Codictabeta
ВхідРеєстрація
РОЗДІЛ IIГЛАВА 3Регламент Європейського Парламенту і Ради (ЄС) № 575/2013 від 26 червня 2013 року про пруденційні вимоги для кредитних установ та про внесення змін до Регламенту (ЄС) № 648/2012Чинний

Стаття 158

№ 575/2013від 26 червня 2013 р.Стаття 152 з 505

nreg: 984_043-13 РОЗДІЛ II ГЛАВА 3 Стаття 158 Підхід залежно від класу експозиції

1. Обчислення сум очікуваних втрат повинен ґрунтуватися на таких самих вхідних величинах PD, LGD і вартості експозиції кожної експозиції, як і величини, що використовуються для обчислення сум зважених на ризик експозицій відповідно до статті 151.

2. Суми очікуваних втрат для сек'юритизованих експозицій обчислюються відповідно до глави 5.

3. Сума очікуваних втрат для експозицій, які належать до класу «інші некредитні активи на основі зобов'язань», зазначеного у пункті (g) статті 147(2), повинна дорівнювати нулю.

4. Суми очікуваних втрат для експозицій у формі часток або акцій у компаніях колективного інвестування, зазначених у статті 152, обчислюється відповідно до методів, визначених у цій статті.

5. Очікувана втрата (EL) та суми очікуваних втрат для експозицій корпоративних суб'єктів, установ, центральних урядів і центральних банків, а також роздрібних експозицій обчислюються відповідно до такої формули: Очікувана втрата (EL) = PD * LGD Сума очікуваних втрат = EL [помножена на] вартість експозиції. Для дефолтних експозицій (PD = 100%), коли установи використовують власні оціночні розрахунки LGD, EL повинна становити EL BE , найкращий оціночний розрахунок установи очікуваних втрат для дефолтних експозицій відповідно до статті 181(1)(h). Для експозицій, які є предметом правил, визначених у статті 153(3), EL повинна дорівнювати 0%.

6. Величини EL для спеціалізованих позикових експозицій, якщо установа використовує методи, визначені у статті 153(5) для присвоєння ваги ризику, повинні визначатися відповідно до таблиці 2. Таблиця 2 Залишковий строк погашення Категорія 1 Категорія 2 Категорія 3 Категорія 4 Категорія 5 Менше ніж 2,5 роки 0% 0,4% 2,8% 8% 50% Менше або дорівняє 2,5 рокам 0,4% 0,8% 2,8% 8% 50%

7. Суми очікуваних втрат для експозицій власного капіталу, коли суми зважених на ризик експозицій обчислюються відповідно до title: Регламент Європейського Парламенту і Ради (ЄС) № 575/2013 від 26 червня 2013 року про пруденційні вимоги для кредитних установ та про внесення змін до Регламенту (ЄС) № 648/2012 nreg: 984_043-13 РОЗДІЛ II ГЛАВА 3 Стаття 158 Категорія 5 Менше ніж 2,5 роки 0% 0,4% 2,8% 8% 50% Менше або дорівняє 2,5 рокам 0,4% 0,8% 2,8% 8% 50%

7. Суми очікуваних втрат для експозицій власного капіталу, коли суми зважених на ризик експозицій обчислюються відповідно до простого методу визначення ваги ризику, обчислюються відповідно до такої формули: Сума очікуваних втрат = EL · вартості експозиції Величини EL повинні бути такими: Очікувана втрата (EL) = 0,8% для експозицій приватного власного капіталу у достатньо диверсифікованих портфелях Очікувана втрата (EL) = 0,8% для біржових експозицій власного капіталу Очікувана втрата (EL) = 2,4% для всіх інших експозицій власного капіталу.

8. Очікувані втрати та суми очікуваних втрат для експозицій власного капіталу, коли суми зважених на ризик експозицій обчислюються відповідно до підходу PD/LGD, обчислюються відповідно до такої формули: Очікувана втрата (EL) = PD · LGD Сума очікуваних втрат = EL · вартості експозиції

9. Суми очікуваних втрат для експозицій власного капіталу, коли суми зважених на ризик експозицій обчислюються відповідно до підходу на основі внутрішніх моделей, повинні дорівнювати нулю. 9a. Сума очікуваних втрат для зобов'язання щодо мінімальної вартості, яке відповідає всім вимогам. визначеним у статті 132c(3), дорівнює нулю.

10. Суми очікуваних втрат для ризику розмивання капіталу придбаної дебіторської заборгованості обчислюються відповідно до такої формули: Очікувана втрата (EL) = PD · LGD Сума очікуваних втрат = EL · вартості експозиції title: Регламент Європейського Парламенту і Ради (ЄС) № 575/2013 від 26 червня 2013 року про пруденційні вимоги для кредитних установ та про внесення змін до Регламенту (ЄС) № 648/2012 nreg: 984_043-13 РОЗДІЛ III Стаття 158(5) Додаток VII, частина I, пункт 30 title: Регламент Європейського Парламенту і Ради (ЄС) № 575/2013 від 26 червня 2013 року про пруденційні вимоги для кредитних установ та про внесення змін до Регламенту (ЄС) № 648/2012 nreg: 984_043-13 РОЗДІЛ III Стаття 158(6) Додаток VII, частина I, пункт 31 title: Регламент Європейського Парламенту і Ради (ЄС) № 575/2013 від 26 червня 2013 року про пруденційні вимоги для кредитних установ та про внесення змін до Регламенту (ЄС) № 648/2012 nreg: 984_043-13 РОЗДІЛ III Стаття 158(7) Додаток VII, частина I, пункт 32 title: Регламент Європейського Парламенту і Ради (ЄС) № 575/2013 від 26 червня 2013 року про пруденційні вимоги для кредитних установ та про внесення змін до Регламенту (ЄС) № 648/2012 nreg: 984_043-13 РОЗДІЛ III Стаття 158(8) Додаток VII, частина I, пункт 33 title: Регламент Європейського Парламенту і Ради (ЄС) № 575/2013 від 26 червня 2013 року про пруденційні вимоги для кредитних установ та про внесення змін до Регламенту (ЄС) № 648/2012 nreg: 984_043-13 РОЗДІЛ III Стаття 158(9) Додаток VII, частина I, пункт 34 title: Регламент Європейського Парламенту і Ради (ЄС) № 575/2013 від 26 червня 2013 року про пруденційні вимоги для кредитних установ та про внесення змін до Регламенту (ЄС) № 648/2012 nreg: 984_043-13 РОЗДІЛ III Стаття 158(10) Додаток VII, частина I, пункт 35