Щодо форм звітності N 401-403 за операціями з платіжними картками

НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ

ЛИСТ

08.07.2003 N 25-120/915-4878

Департамент платіжних систем Банкам України

Щодо форм звітності N 401-403 за операціями з платіжними картками

Постановою Правління Національного банку України від 19.03.2003 N 124 ( z0353-03 ), що зареєстрована в Міністерстві юстиції 07.05.2003 за N 353/7674, затверджено нову редакцію Правил організації статистичної звітності, яка подається до Національного банку України. Зазначеною постановою затверджено в новій редакції статистичну звітність за формами N 401-403, які були надіслані листом від 19.05.2003 N 15-211/417-3506 ( v3506500-03 ).

Для формування вказаних форм Національним банком України надіслані нові показники файлів звітності (лист від 22.04.2003 N 24-617/49) та програмне забезпечення для складання файлів (лист від 30.06.2003 N 24-617/89).

Звертаємо вашу увагу на те, що уточнюється лише порядок заповнення форм, їх структура та реквізити. Строки та порядок подання їх не змінюються.

Аналіз надання даних статистичної звітності за формами N 401-403 за попередні звітні періоди свідчить про те, що банки при складанні звітності допускають ряд помилок систематичного характеру. Зокрема банками допускаються такі порушення:

- несвоєчасне подання звітності;

- надається неповна інформація, або не всі файли;

- неправильно вказується розрядність даних;

- при наданні даних не надсилаються повідомлення про початок емісії та еквайрингу платіжних карток, як це передбачено пунктом 2.10 Положення про порядок емісії платіжних карток і здійснення операцій з їх застосуванням, затвердженого постановою Правління НБУ від 27.08.2001 N 367 ( z0954-01 ), або навпаки надсилають повідомлення, але дані статистичної звітності не надають;

у формах 401-402:

- допускаються помилки при перерахуванні сум операцій, що здійснені в іноземній валюті із застосуванням платіжних карток, у валюту України;

- до суми операцій включаються суми комісійних;

у формі 403:

- зазначаються платіжні картки, термін дії яких закінчився, а також втрачені картки;

- не вказується інформація за небанківськими платіжними системами (American Express, Diners Club тощо);

- завищується кількість банкоматів, терміналів та імпринтерів (до звіту включається термінальне обладнання, яке не зареєстроване в платіжній системі та не функціонує).

Зазначені порушення в значній мірі ускладнюють процес оброблення інформації. Нерідко надіслана до Національного банку інформація не відповідає інформації, яка надається відповідним платіжним системам, публікується в пресі, розміщується на .dwfw)-(e сторінках банків в Інтернеті.

Для уникнення помилок при підготовці інформації за звітний квартал рекомендуємо її порівнювати з попереднім звітним періодом.

Слід відмітити, що відповідно до пункту 2.11 зазначених Правил ( z0353-03 ) у разі виявлення помилок під час заповнення форм статистичної звітності для складання грошової і банківської статистики зміни до форм статистичної звітності та файлів уносяться не пізніше ніж через три робочих дні після встановленого терміну подання форми (або файла) на підставі відповідного дозволу Національного банку України. Виправлені форми (або файли) підписують керівник і головний бухгалтер (начальник підрозділу).

Враховуючи вищевикладене, звертаємо увагу на необхідність посилення контролю за достовірністю статистичної звітності та недопущення помилок у подальшій роботі.

За неподання звітності у встановлені терміни, формування недостовірної інформації та неподання повідомлення про початок емісії та еквайрингу платіжних карток Національний банк буде застосовувати до банку заходи впливу у формі накладення штрафів, передбачених пунктами 7.1 та 7.4 Положення про застосування Національним банком України заходів впливу за порушення банківського законодавства, затвердженого постановою Правління Національного банку від України від 28.08.2001 N 369 ( z0845-01 ).

Заступник Голови П.М.Сенищ