Щодо використання банками інформації з електронних реєстрів вантажних митних декларацій при здійсненні контролю за зовнішньоекономічними операціями резидентів

НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ Департамент валютного контролю та ліцензування

ЛИСТ

24.11.2009 N 28-311/4335-21847

Головним управлінням Національного банку України в Автономній Республіці Крим та по м. Києву і Київській області, територіальним управлінням Національного банку України, Операційному управлінню Національного банку України, Асоціації українських банків, банкам України

Щодо використання банками інформації з електронних реєстрів вантажних митних декларацій при здійсненні контролю за зовнішньоекономічними операціями резидентів

{ В доповнення до Листа додатково див. Лист Національного банку N 28-311/149/428 ( v_428500-13 ) від 17.01.2013 }

У зв'язку з переходом з 20 квітня 2009 року на механізм доведення митними органами реєстрів вантажних митних декларацій (далі - ВМД) ( za140-07, 910а-2007-п ) до уповноважених банків (далі - банки) виключно в електронному вигляді Національний банк України у листі від 23.06.2009 N 28-311/2257-12007 ( v2007500-09 ) надав роз'яснення щодо використання інформації, яка міститься в електронних реєстрах ВМД, для здійснення контролю за імпортними операціями резидентів, у тому числі при вказуванні відповідної інформації у письмових повідомленнях про отримання електронних реєстрів ВМД, які надаються іншим банкам відповідно до вимог абзацу третього пункту 3.3 розділу 3 Інструкції про порядок здійснення контролю за експортними, імпортними операціями(1) ( z0338-99 ) (далі - Інструкція N 136).

_______________ (1)Затверджена постановою Правління Національного банку України від 24.03.99 N 136 ( z0338-99 ) і зареєстрована в Міністерстві юстиції України 28.05.99 за N 338/3631 (зі змінами).

Разом із тим, з огляду на запити, що надходять від банків стосовно уточнення конкретного обсягу інформації з електронних реєстрів ВМД ( za140-07, 910а-2007-п ), яку необхідно використовувати при здійсненні контролю за експортними, імпортними операціями резидентів (в частині надання іншим банкам повідомлень згідно з вимогами пунктів 2.3 розділу 2 та 3.3 розділу 3 Інструкції N 136 ( z0338-99 )), роз'яснюємо наступне.

Відповідно до пунктів 2.3 розділу 2 та 3.3 розділу 3 Інструкції N 136 ( z0338-99 ) письмове повідомлення іншого банку про надходження реєстру ВМД ( za140-07, 910а-2007-п ) за експортною, імпортною операцією резидента (далі - Повідомлення) має містити усю інформацію з реєстру ВМД про відповідну операцію резидента.

У зв'язку з цим, зазначаємо, що для цілей вищевказаних положень Інструкції N 136 ( z0338-99 ) інформація про конкретну експортну, імпортну операцію резидента має включати наступні дані електронного реєстру ВМД ( za140-07, 910а-2007-п ) (які містяться в інформаційних рядках МС*.* та МЕ*.* файлів):

"Номер ВМД (митниця)", "Номер ВМД (рік)", "Номер ВМД (номер)",

Реквізити особи, що відповідальна за фінансове врегулювання:

"Код ЄДРПОУ/ДРФО", "Назва", "Адреса",

Фінансові відомості:

"Номер р/р (грн.)", "Код валюти", "Загальна фактурна вартість (грн.)",

"Дата дозволу", "Характер угоди".

Також, достатнім у Повідомленні буде зазначити найменування та дату створення файлу електронного реєстру ВМД ( za140-07, 910а-2007-п ) (МС*.* чи МЕ*.* файли). Зазначення часу створення файлу є необов'язковим.

Окремо звертаємо увагу на те, що у випадках, коли митні органи припускалися помилок даних в електронних реєстрах ВМД ( za140-07, 910а-2007-п ), зняття банками з контролю експортних, імпортних операцій резидентів має здійснюватись на загальних підставах відповідно до вимог Інструкції N 136 ( z0338-99 ) з урахуванням одержаної від митних органів офіційної інформації щодо уточнення даних електронних реєстрів ВМД.

Виконавчий директор з питань валютного регулювання та контролю А.І.Балюк