Тип: Постанова
№ 920
Дата: 23 грудня 2015 р.
Статус: Втратив чинність
ПРАВЛІННЯ НАЦІОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ
ПОСТАНОВА
23.12.2015 № 920
{Постанова втратила чинність на підставі Постанови Національного банку № 90 від 30.06.2020}
Про внесення змін до Положення про порядок організації та проведення перевірок з питань запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення
Відповідно до статей 3, 14 Закону України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення", статей 7, 15, 55, 56 Закону України "Про Національний банк України", статті 63 Закону України "Про банки і банківську діяльність", а також з метою підвищення ефективності здійснення Національним банком України нагляду за дотриманням банками, філіями іноземних банків, небанківськими фінансовими установами-резидентами, які є платіжними організаціями та/або членами чи учасниками платіжних систем, у частині надання ними фінансової послуги щодо переказу коштів на підставі відповідних ліцензій, зокрема Національного банку України (крім операторів поштового зв'язку в частині здійснення ними переказу коштів) (далі - фінансові установи), вимог законодавства України, що регулює відносини у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення, Правління Національного банку України ПОСТАНОВЛЯЄ:
1. Унести до Положення про порядок організації та проведення перевірок з питань запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 20 червня 2011 року № 197, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 13 липня 2011 року за № 852/19590 (у редакції постанови Правління Національного банку України 31 липня 2015 року № 499) (далі - Положення), такі зміни:
1) у розділі II:
у пункті 14 цифри "20" замінити цифрами "30";
в абзаці другому пункту 19 цифри "20" замінити цифрами "30";
в абзаці першому пункту 24 слово "п'ятого" замінити словом "десятого";
2) у розділі IV:
підпункт 3 пункту 31 після слів "(їх копій та/або витягів з них)" доповнити словом "звітів";
доповнити розділ після пункту 32 новим пунктом 321 такого змісту:
"321. З метою здійснення Національним банком оцінки ризиків використання послуг банків для легалізації кримінальних доходів або фінансування тероризму банки щоквартально складають, підписують та надають Національному банку Звіт з питань управління ризиками у сфері фінансового моніторингу та Звіт з питань оцінки ризиків у сфері фінансового моніторингу (далі - звіти) за формами та в порядку, визначеними в додатку 1 та додатку 2 до цього Положення відповідно.
Керівник банку зобов'язаний забезпечити своєчасне подання звітів, надання повної та достовірної інформації у звітах за формами, у порядку і в терміни, визначені в додатках 1 та 2 до цього Положення.
Звіти підписують особи, які обіймають посади, визначені в зразках форм, або особи, які виконують їх обов'язки.
Файли з даними звітів засвідчують електронним цифровим підписом. Перед надсиланням до Національного банку здійснюється захист цих файлів за допомогою спеціального програмного комплексу "АРМ НБУ - Інформаційний";
пункт 33 після слова "отриманих" доповнити словом "звітів,", після слів "свідчити про" - словами "наявність ознак", після слів "ризикової діяльності" - словами "неподання звітів";
3) доповнити Положення новими додатками 1 та 2, що додаються.
2. Департаменту фінансового моніторингу (Береза І.В.) довести зміст цієї постанови до відома банків та фінансових установ і забезпечити її розміщення на сторінці Офіційного інтернет-представництва Національного банку України.
3. Департаменту інформаційних технологій (Нагорнюк В.В.) розробити структуру файлів для подання банками звітів за формами, визначеними в додатку 1 та додатку 2 до Положення, і надіслати банкам для використання в роботі.
4. Уперше звіти за формами, визначеними в додатку 1 та додатку 2 до Положення, подаються банками за IV квартал 2015 року не пізніше десятого робочого дня місяця після звітного періоду.
5. Контроль за виконанням цієї постанови покласти на першого заступника Голови Національного банку України Писарука О.В.
6. Постанова набирає чинності з дня, наступного за днем її офіційного опублікування.
Голова
В.О. Гонтарева
ПОГОДЖЕНО:
Голова Державної служби
фінансового моніторингу України
Міністр фінансів України
І.Б. Черкаський
Н. Яресько
Додаток 1
до Положення про порядок
організації та проведення перевірок
з питань запобігання та протидії
легалізації (відмиванню) доходів,
одержаних злочинним шляхом,
фінансуванню тероризму
та фінансуванню розповсюдження
зброї масового знищення
(у редакції постанови Правління
Національного банку України
23.12.2015 № 920
(пункт 321 розділу IV)
Подається щоквартально
електронною поштою
банками - юридичними особами
(в цілому по банку) Центральній
розрахунковій палаті не пізніше
десятого робочого дня місяця,
після звітного періоду
ЗВІТ
з питань управління ризиками у сфері фінансового моніторингу
станом на ______________ 20__ року
_____________________________________________________________________
(найменування банку)
№
з/п
№ питання
Назва показника
Відповідь*
1
2
3
4
1
I
Корпоративне управління та роль органів управління банку
2
1
Чи наявні в банку належним чином затверджені внутрішні документи з питань фінансового моніторингу (далі - внутрішні документи)
001, 002
3
2
Скільки часу минуло з моменту затвердження останніх внутрішніх документів (змін до них)
000, 003, 004, 005, 006
4
3
Чи наявна належним чином затверджена окрема програма з управління комплаєнс-ризиками з питань фінансового моніторингу
001, 002
5
4
Чи проводяться керівництвом банку зустрічі з відповідними співробітниками або підрозділами банку та чи забезпечується ефективне впровадження програм запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення (далі - запобігання та протидія легалізації кримінальних доходів/фінансування тероризму)
000, 007, 008, 009, 010
6
5
Як часто здійснюється перегляд внутрішніх документів
000, 011, 012, 013, 014
7
6
Чи виділило керівництво банку достатні фінансові, людські та інші ресурси для виконання функції у сфері запобігання та протидії легалізації кримінальних доходів/фінансування тероризму (далі - ПВК/ФТ)
001, 002
8
7
Чи затверджує Спостережна рада (Наглядова рада) банку (інші органи управління банку) та/або чи затверджується на рівні банківської групи програма (політика) банку з питань ПВК/ФТ
001, 002
9
8
Зазначте роль Спостережної ради (Наглядової ради) банку (інших органів управління банку) та/або Групи (банківської групи) в організації внутрішньобанківської системи ПВК/ФТ
091
10
II
Управління інформаційними системами
11
9
Чи закріплені в програмах та процедурах банку вимоги до інформаційних систем щодо управління ризиками використання послуг банку для легалізації кримінальних доходів/фінансування тероризму (далі - ризик ВК/ФТ)
001, 002
12
10
Чи включають програми та процедури банку такі вимоги до інформаційних систем (відповідь надається у відсотках):
000, 015, 016, 017, 018
13
10.1
фіксацію відповідної інформації щодо всіх клієнтів, у тому числі інформації про встановлені їм рівні ризики
14
10.2
фіксацію встановлення нових відносин з клієнтами
15
10.3
фіксацію випадків розірвання відносин з клієнтами
16
10.4
фіксацію випадків завершення відносин з клієнтами
17
10.5
фіксацію випадків, коли відносини з клієнтом не були встановлені або були розірвані на підставі вимог, установлених законодавством з питань фінансового моніторингу
18
10.6
перевірку клієнтів за наявними в банку базами даних (базами даних, доступ до яких банк має відповідно до укладених угод), що містить інформацію відносно ризиків ВК/ФТ клієнтів, а також з використанням інших джерел, якщо така інформація є публічною (відкритою)
19
10.7
визначення випадків відсутності (необхідності уточнення) інформації щодо ідентифікації та вивчення клієнтів
20
10.8
збереження інформації в такий спосіб, що легко дозволяє відновлювати її та відслідковувати всі фінансові операції
21
10.9
здійснення аналізу фінансових операцій клієнта, що дозволяє визначати незвичайну діяльність
22
10.10
інформування в разі здійснення незвичної або підозрілої діяльності
23
10.11
інформування, якщо фінансова операція здійснюється на значну суму
24
III
Управління ризиками
25
11
Чи наявна у внутрішніх документах з питань ПВК/ФТ функція управління ризиками
000, 019, 020, 021, 022
26
12
Чи займається підрозділ управління ризиками питаннями у сфері ПВК/ФТ
001, 002
27
13
Чи наявний у банку порядок аналізу ризику ВК/ФТ
000, 023, 024, 025, 026
28
14
Якщо так, то як часто він проводиться
000, 027, 028, 029, 030
29
15
Чи наявна в банку класифікація окремих видів та категорій продуктів, клієнтів або географічних регіонів/ринків, що визначаються як високоризикові
001, 002
30
16
Скільки таких видів було визначено для кожної нижченаведеної категорії
091
31
16.1
продукти/послуги банку
32
16.2
клієнти банку
33
16.3
географічне розташування
34
16.4
канали надання банком послуг
35
17
Скільки власних критеріїв високого рівня ризику за типом клієнта, видом товарів, послуг, географічним розташуванням установлено банком, крім тих, що визначені законодавством України
091
36
18
Чи приймає керівництво банку до уваги ризики ВК/ФТ під час затвердження рішення щодо розширення бізнесу, наприклад нові філії, ринки (внутрішній та закордонний), нові продукти
001, 002
37
19
Якщо так, то хто бере участь в оцінюванні ризиків ВК/ФТ
000, 031, 032, 033, 034
38
20
Чи інформується керівництво банку про зміни в рівнях ризику ВК/ФТ
001, 002
39
21
Якщо так, то яким чином це впливає на прийняття керівництвом банку рішень щодо управління ризиками ВК/ФТ
000, 035, 036, 037, 038
40
IV
Порядок здійснення ідентифікації та вивчення клієнта
41
22
Чи наявний у банку належним чином затверджений порядок здійснення ідентифікації та вивчення клієнтів
001, 002
42
23
Чи впровадив банк основні вимоги законодавства з питань ПВК/ФТ у порядку здійснення ідентифікації та вивчення клієнтів щодо (відповідь надається у відсотках):
000, 015, 016, 017, 018
43
23.1
фізичних осіб-резидентів, які відкривають рахунки
44
23.2
фізичних осіб-нерезидентів, які відкривають рахунки
45
23.3
фізичних осіб-підприємців, які відкривають рахунки
46
23.4
юридичних осіб-резидентів, які відкривають рахунки
47
23.5
юридичних осіб-нерезидентів, які відкривають рахунки
48
23.6
кінцевих бенефіціарних власників (контролерів)
49
23.7
кореспондентських відносин з банками-нерезидентами
50
23.8
публічних діячів, близьких та/або пов'язаних з ними осіб
51
23.9
неприбуткових організацій
52
23.10
осіб, які здійснюють фінансові операції без відкриття рахунку
53
23.11
інше
54
24
Чи застосовується під час здійснення ідентифікації та вивчення клієнтів такі процедури:
000, 039, 040, 041, 042
55
24.1
установлення ділових відносин з новим клієнтом або відмови в обслуговуванні, уключаючи розірвання наявних ділових відносин
56
24.2
класифікація ризиків клієнтів
57
24.3
поглиблена перевірка та вивчення високоризикових клієнтів, продуктів, фінансових операцій тощо
58
24.4
моніторингу клієнтських рахунків та фінансових операцій
59
25
Чи передбачена процедурами банку диференціація порядку вивчення клієнтів залежно від рівня їх ризиків
001, 002
60
26
Якщо варіант відповіді на 25 питання "Так", то зазначається опис порядку
091
61
27
Чи застосовуються вимоги ПВК/ФТ до порядку здійснення ідентифікації та вивчення клієнтів у частині (відповідь надається у відсотках):
000, 015, 016, 017, 018
62
27.1
фіксації інформації щодо мети та характеру ділових відносин/фінансових операцій
63
27.2
установлення окремого порядку здійснення ідентифікації та вивчення клієнтів-публічних діячів, банків-кореспондентів та інших високоризикових клієнтів та фінансових операцій тощо
64
27.3
оновлення інформації щодо клієнтів
65
28
Для яких категорій клієнтів порядок здійснення ідентифікації та вивчення клієнтів вимагає зазначення такої інформації (відповідь надається у відсотках):
000, 015, 016, 017, 018
66
28.1
сфера діяльності/професія/зміст діяльності
67
28.2
мета відкриття рахунку
68
28.3
джерела походження коштів
69
28.4
джерела походження активів
70
29
Чи включають процедури ідентифікації та вивчення для всіх клієнтів здійснення таких дій (відповідь надається у відсотках):
000, 015, 016, 017, 018
71
29.1
перевірку чинності/достовірності документів
72
29.2
особисту зустріч з потенційним клієнтом (представником клієнта)
73
29.3
здійснення поглибленої перевірки клієнтів, віднесених до категорії високого ризику, які пов'язані з високоризиковою діяльністю та/або походженням з країни, у якій не застосовуються або застосовуються недостатньою мірою рекомендації Групи з розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням грошей (далі - FATF) та інших міжнародних організацій, що провадять діяльність у сфері ПВК/ФТ
74
29.4
стосовно юридичних осіб отримання інформації щодо роду діяльності, розташування, фінансового стану, характеру очікуваних фінансових операцій тощо
75
30
Якщо банк є посередником або отримувачем під час здійснення міжнародних платежів, чи наявні в банку такі вимоги (відповідь надається у відсотках):
000, 015, 016, 017, 018
76
30.1
здійснення ідентифікації ініціатора платежу та за необхідності зупинення чи відмова в здійсненні платежу в разі недостатньої інформації щодо його ініціатора або бенефіціара
77
30.2
перевірка міжнародних платежів відповідно до санкційних списків, закріплених у Резолюціях Ради Безпеки Організації Об'єднаних Націй 1267 та 1373
78
30.3
здійснення ідентифікації особи, яка звернулася до банку для отримання переказу
79
31
Чи передбачена в банку адміністративна відповідальність співробітників у разі здійснення порушень ними процедури ідентифікації та вивчення клієнтів
001, 002
80
32
Чи притягувалися до відповідальності співробітники банку за порушення ними процедури ідентифікації та вивчення клієнтів за останні три роки
001, 002
81
33
Чи здійснюється аналіз фінансових операцій пов'язаних між собою клієнтів
001, 002
82
V
Моніторинг та звітування про фінансові операції
83
34
Чи присутні вимоги щодо моніторингу фінансових операцій клієнта та здійснення аналізу загальної поведінки клієнта на наявність незвичних/підозрілих дій
001, 002
84
35
Яким чином здійснюється моніторинг фінансових операцій клієнта та аналіз загальної поведінки клієнта на наявність незвичних/підозрілих дій: безпосередньо працівниками або автоматично
091
85
36
Чи наявні у внутрішніх документах вимоги щодо здійснення моніторингу клієнта та його фінансових операцій залежно від рівня його ризику
001, 002
86
37
Чи наявні вимоги проведення посиленого моніторингу фінансових операцій клієнтів з високим рівнем ризику
001, 002
87
38
Чи наявна в банку система моніторингу та звітування щодо незвичної та підозрілої діяльності клієнтів банку, у тому числі клієнтів його філій, інших відокремлених підрозділів та дочірніх компаній
001, 002
88
39
Яка процедура застосовується у випадку, якщо рахунок, фінансова операція або діяльність клієнта визнані банком незвичними або підозрілими
091
89
40
Зазначена в питанні 39 процедура банку задокументована/регламентована
001, 002
90
41
Які посадові особи банку здійснюють аналіз виявленої незвичної або підозрілої діяльності клієнта
091
91
42
Опис процедур, які проводяться для визначення необхідності віднесення фінансової операції до такої, що підлягає фінансовому моніторингу
091
92
43
Яка посадова особа банку приймає рішення про внесення інформації до реєстру фінансових операцій та чи документується процес їх прийняття
091
93
44
Чи передбачена в банку адміністративна відповідальність співробітників банку за недотримання порядку моніторингу фінансових операцій та звітування про фінансові операції
001, 002
94
45
Чи притягувалися до відповідальності співробітники банку за недотримання порядку моніторингу фінансових операцій та звітування про фінансові операції протягом останніх трьох років
001, 002
95
VI
Збереження документів та інформації
96
46
Чи наявні в банку процедури, які передбачають фіксацію отримання документів та збереження інформації
001, 002
97
47
Якщо варіант відповіді на питання 46 "Так", то зазначається перелік процедур, які передбачають фіксацію отримання документів та збереження інформації
091
98
48
Який термін зберігання документів та інформації щодо ідентифікації клієнта, його фінансових операцій, звітів про підозрілі фінансові операції/незвичну діяльність тощо
000, 043, 044, 045, 046
99
49
Форма збереження інформації: на папері, в електронному вигляді, у приміщенні банку чи в зовнішніх зберігачів
000, 047, 048, 049, 050
100
50
Наявність вимог до записів про те, що вони мають бути вичерпними, детальними та зберігатися з можливістю відновлення інформації про фінансові операції
001, 002
101
51
Опис процедури отримання доступу до інформації, пов'язаної з ПВК/ФТ
091
102
52
Час, протягом якого можливим є отримання інформації та/або документів щодо конкретного клієнта (його фінансових операцій) п'ятирічної давності
091
103
53
Наявність проведення процедури, передбаченої в питанні 52
001, 002
104
54
Наявність запитів від правоохоронних органів щодо інформації про клієнта протягом звітного періоду
001, 002
105
55
У разі надходження запитів, передбачених у питанні 54, зазначити інформацію про їх виконання
091
106
VII
Внутрішній контроль, а також внутрішній та зовнішній аудити
107
56
Періодичність проведення в банку внутрішніх аудиторських перевірок з питань дотримання вимог законодавства з питань ПВК/ФТ
000, 051, 052, 053, 054
108
57
Дата останньої внутрішньої аудиторської перевірки в банку з питань ПВК/ФТ
091
109
58
Наявність виявлених Національним банком України (далі - Національний банк) у діяльності підрозділу внутрішнього аудиту банку за останні три роки недоліків
001, 002
110
59
Механізм здійснення контролю за усуненням виявлених Національним банком недоліків у роботі внутрішнього аудиту банку
091
111
60
Наявність функції внутрішнього аудиту з урахуванням рівня виявлених ризиків ВК/ФТ
001, 002
112
61
Наявність аудиторських перевірок відповідності дій банку щодо клієнтів, продуктів/послуг та географічних регіонів, яким притаманний високий ризик, внутрішнім документам
001, 002
113
62
Опис порядку надання керівництву банку результатів аудиторських звітів та подальшого контролю за усуненням виявлених зауважень та недоліків
091
114
63
Чи включають такі звіти питання ПВК/ФТ? Якщо так, то описати які саме
091
115
64
Чи здійснюються відповідальним працівником банку перевірки підрозділів банку та його працівників щодо виконання ними внутрішніх документів
000, 051, 052, 053, 054
116
65
Чи були вжиті заходи за результатами виявлених останньою аудиторською перевіркою банку порушень з питань ПВК/ФТ (відповідь надається у відсотках)
000, 015, 016, 017, 018
117
66
Наявність відповідних механізмів для розподілу функцій та уникнення конфлікту інтересів відносно управління ризиків ВК/ФТ
001, 002
118
67
Чи включала остання перевірка банку, яку здійснювали зовнішні аудитори, аналіз внутрішньобанківської системи з питань ПВК/ФТ
001, 002
119
68
Якщо так, то які були результати зовнішніх аудиторських перевірок банку та форма повідомлення про їх результати керівництва банку
091
120
69
Чи були встановлені під час здійснення Національним банком останньої перевірки банку порушення вимог законодавства з питань ПВК/ФТ
055, 056, 057, 058, 059
121
VIII
Комплаєнс
122