Тип: Постанова
№ 59
Дата: 05 червня 2018 р.
Статус: Втратив чинність
ПРАВЛІННЯ НАЦІОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ
ПОСТАНОВА
05.06.2018 № 59
{Постанова втратила чинність на підставі Постанови Національного банку № 90 від 30.06.2020}
Про затвердження Змін до Положення про порядок організації та проведення перевірок з питань запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення
Відповідно до статей 7, 15, 55, 56 Закону України "Про Національний банк України", статті 63 Закону України "Про банки і банківську діяльність", статей 3, 14 Закону України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення", з метою підвищення ефективності здійснення Національним банком України нагляду за дотриманням банками, філіями іноземних банків вимог законодавства України, що регулює відносини у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення, з урахуванням оцінки ризиків Правління Національного банку України ПОСТАНОВЛЯЄ:
1. Затвердити Зміни до Положення про порядок організації та проведення перевірок з питань запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 20 червня 2011 року № 197, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 13 липня 2011 року за № 852/19590 (у редакції постанови Правління Національного банку України від 31 липня 2015 року № 499) (зі змінами) (далі - Положення), що додаються.
2. Банкам України подати до Національного банку України звіт з питань управління ризиками у сфері фінансового моніторингу за перше півріччя 2018 року за формою, визначеною в додатку 1 до Положення, до 16 липня 2018 року (включно).
3. Департаменту фінансового моніторингу (Береза І.В.) після офіційного опублікування довести до відома банків України інформацію про прийняття цієї постанови.
4. Контроль за виконанням цієї постанови покласти на заступника Голови Національного банку України Рожкову К.В.
5. Постанова набирає чинності з дня, наступного за днем її офіційного опублікування.
Голова
Я.В. Смолій
ПОГОДЖЕНО:
Голова Державної служби
фінансового моніторингу України
І.Б. Черкаський
ЗАТВЕРДЖЕНО
Постанова Правління
Національного банку України
05.06.2018 № 59
ЗМІНИ
до Положення про порядок організації та проведення перевірок з питань запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення
1. Пункт 23 розділу II після абзацу другого доповнити новим абзацом третім такого змісту:
"У довідці про виїзну перевірку детально описується суть виявлених в діяльності банку/установи фінансових операцій висновок щодо відповідності/невідповідності яких вимогам законодавства з питань фінансового моніторингу, вимогам/обмеженням щодо діяльності банків/установ (у тому числі щодо наявності ознак здійснення ризикової діяльності) не може бути сформульований, оскільки потребує консультацій з іншими уповноваженими працівниками/структурними підрозділами центрального апарату Національного банку та/або отримання інформації/документів/висновків від державних органів, інших банків/установ, юридичних чи фізичних осіб. У цьому разі здійснюється докладна констатація відповідних фактів (дій, подій, випадків, обставин), а копії документів, що засвідчують такі факти (дії, події, випадки, обставини), долучаються до матеріалів перевірки.".
У зв'язку з цим абзаци третій-сьомий уважати відповідно абзацами четвертим-восьмим.
2. У додатках до Положення:
1) додаток 1 викласти в такій редакції:
"
Додаток 1
до Положення про порядок організації
та проведення перевірок з питань
запобігання та протидії легалізації
(відмиванню) доходів, одержаних
злочинним шляхом, фінансуванню
тероризму та фінансуванню
розповсюдження зброї масового
знищення
(у редакції постанови
Правління Національного банку України
05.06.2018 № 59)
(пункт 321 розділу IV)
Подається щороку електронною
поштою банками - юридичними особами
(у цілому по банку) Департаменту
інформаційних технологій не пізніше
десятого робочого дня місяця після
звітного періоду
ЗВІТ
з питань управління ризиками у сфері фінансового моніторингу станом
на ____________ 20__ року
______________________________________________________________
(найменування банку)
Таблиця 1
№ з/п
№ питання
Назва показника
Відповідь*
1
2
3
4
1
Корпоративне управління та роль органів управління банку
2
1
Зазначте роль наглядової ради банку та/або групи (банківської групи) в організації внутрішньобанківської системи управління ризиками легалізації кримінальних доходів/фінансування тероризму (далі - ризики ВК/ФТ)
007, 008, 009, 010, 011, 012
3
2
Чи наявні в банку належним чином затверджені внутрішні документи (політика/процедури/програми), що регламентують порядок управління ризиками ВК/ФТ?
001, 002
4
3
Чи делеговано виконавчим органом банку розгляд питань, що виникають під час здійснення заходів із запобігання легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму чи фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення (далі - ПВК/ФТ), спеціально створеному окремому комітету або комітету, що вже діє в банку (далі - Комітет)?
001, 002
5
4
Чи проводив Комітет засідання щодо розгляду питань ПВК/ФТ протягом звітного періоду?
000, 004, 005, 006
6
5
Зазначте частоту здійснення протягом звітного періоду керівництвом банку контролю за виконанням рішень, що прийняті за результатами засідань Комітету, на яких розглядалися питання ПВК/ФТ
000, 004, 005, 006
7
6
Чи брало протягом звітного періоду керівництво банку до уваги наявні ризики ВК/ФТ під час затвердження рішення щодо розширення бізнесу, зокрема створення нових філій, розширення ринків (внутрішній та закордонний), упровадження нових продуктів, нових процедур?
013, 014, 015, 016
8
7
Яким чином інформування керівництва банку про зміни в рівнях ризиків ВК/ФТ впливало на прийняття керівництвом банку рішень щодо управління ризиками?
017, 018, 019, 020
9
8
Як ви оцінюєте достатність фінансових, людських ресурсів, ефективність (достатність) програмного забезпечення, що виділило керівництво банку для виконання функцій з питань ПВК/ФТ?
021, 022, 023, 024
10
9
Чи передбачає внутрішньобанківська система управління ризиками ВК/ФТ відповідні механізми для розподілу функцій та уникнення конфлікту інтересів щодо управління ризиками ВК/ФТ?
001, 002
11
Управління інформаційними системами
12
10
Чи встановлюють внутрішні документи банку (політика/процедури/програми) вимоги до інформаційних систем для забезпечення управління ризиками ВК/ФТ?
001, 002, 003
13
11
Чи забезпечує операційна система банку фіксування в профілі конкретного клієнта інформації щодо...
025 - 042
14
12
Чи забезпечує операційна система банку можливість здійснення аналізу вхідної (наявної) інформації для...
043 - 052
15
13
Чи забезпечує операційна система банку генерацію звітів за певний період/на звітну дату щодо інформації про...
053 - 063
16
Управління ризиками
17
14
Чи ефективна діюча в банку система управління ризиками ВК/ФТ, ураховуючи останній затверджений аудиторський висновок служби внутрішнього аудиту банку?
064, 065, 066, 067
18
15
Чи наявний в банку порядок аналізу ризику використання послуг банку для легалізації кримінальних доходів/фінансування тероризму (далі - ризик послуг)?
000, 068, 069, 070
19
16
Зазначте передбачену порядком в банку частоту проведення аналізу ризику послуг
000, 071, 072, 073, 074
20
17
Для проведення оцінки/переоцінки рівня ризику клієнта банком використовуються критерії ризику, що...
076, 077, 078
21
18
Чи розроблені в банку власні критерії високого ризику клієнта?
002, 079, 080, 081, 082
22
19
Моніторинг ризиків клієнтів здійснювався...
000, 083, 084, 085
23
20
Чи брав участь протягом звітного періоду підрозділ фінансового моніторингу та/або комплаєнсу разом із бізнес-підрозділами під час розроблення нових продуктів, послуг, розширення бізнесу, злиття та поглинання, затвердження та оновлення внутрішніх процедур банку з метою визначення потенційних ризиків ВК/ФТ та відповідності їх законодавству з питань ПВК/ФТ?
002, 086, 087, 088, 089
24
Порядок здійснення ідентифікації та вивчення клієнта
25
21
Чи наявні в банку належним чином затверджені політика/процедури прийняття на обслуговування клієнтів, що містять принципи та критерії щодо можливості встановлення/продовження ділових відносин з відповідними клієнтами, проведення разової фінансової операції на значну суму?
000, 090, 091
26
22
Які заходи протягом звітного періоду застосовувалися банком з перевірки відповідності оформлення офіційних документів вимогам законодавства та з перевірки їх чинності/дійсності під час проведення ідентифікації, верифікації та вивчення клієнтів?
092, 093, 094, 095, 096
27
23
Яким чином банк забезпечує виявлення факту належності клієнта [або особи, яка діє від його імені, їх кінцевих бенефіціарних власників (контролерів), вигодоодержувачів] до публічних осіб, до осіб, близьких або пов'язаних з публічними особами (далі - публічні та пов'язані з ними особи), до встановлення ділових відносин, відкриття рахунку, проведення разової фінансової операції на значну суму, під час вивчення клієнта, уточнення/додаткового уточнення інформації про клієнта?
000, 083, 084, 085
28
24
Хто саме з керівників банку надає дозвіл на встановлення/продовження ділових відносин з публічними та пов'язаними з ними особами?
097, 098, 099, 100
29
25
Чи розглядався протягом звітного періоду керівником банку обґрунтований висновок щодо наявності потенційних і реально достатніх фінансових можливостей клієнтів - публічних осіб під час надання дозволу на встановлення/продовження ділових відносин з публічними особами?
001, 002
30
26
Чи передбачена банком диференціація порядку вивчення клієнтів залежно від рівня їх ризиків?
001, 002
31
27
Які процедури з метою додаткового та/або поглибленого вивчення клієнтів застосовувалися банком протягом звітного періоду відповідно до виявлених ризиків?
094, 095, 101, 102, 103, 105, 106, 107
32
28
Які процедури перевірки наданої клієнтом інформації щодо наявних кінцевих бенефіціарних власників (контролерів) або факту їх відсутності застосовував банк протягом звітного періоду під час здійснення ідентифікації та вивчення клієнтів?
094, 095, 101, 102, 103, 104
33
29
Чи здійснювалася протягом звітного періоду під час ідентифікації та вивчення клієнтів перевірка клієнтів банку, їх представників (зокрема під час установлення/продовження ділових відносин, проведення разової фінансової операції на значну суму) на наявність осіб у наступних санкційних списках?
076, 077, 108
34
30
Які саме посадові особи банку мають повноваження приймати рішення щодо невстановлення, розірвання ділових відносин з клієнтами, відмови в проведенні фінансової операції?
097, 098, 099, 100
35
31
Чи затверджені в банку процедури, що регламентують процес розірвання ділових відносин з клієнтами?
001, 002
36
32
Чи здійснювалася протягом звітного періоду підрозділом фінансового моніторингу та/або комплаєнсу банку перевірка документів та/або інформації, отриманої від клієнтів щодо їх ідентифікації та вивчення, до встановлення ділових відносин, проведення разової фінансової операції на значну суму та/або під час обслуговування клієнтів?
000, 110, 111
37
Моніторинг та звітування про фінансові операції
38
33
Чи містять внутрішні процедури банку вимоги щодо здійснення аналізу загальної поведінки клієнтів з метою виявлення операцій, що викликають підозру, можуть підлягати фінансовому моніторингу?
001, 002
39
34
Чи наявна в банку система моніторингу та звітування щодо підозрілої діяльності клієнтів банку, у тому числі клієнтів його філій, інших відокремлених підрозділів та дочірніх компаній?
001, 002
40
35
Чи наявні у внутрішніх документах банку порядок здійснення аналізу фінансових операцій клієнта залежно від рівня його ризику?
001, 002
41
36
Яким чином здійснювався моніторинг фінансових операцій клієнтів та аналіз загальної поведінки клієнтів з метою виявлення підозрілих дій?
000, 083, 084, 085
42
37
Банк у програмному забезпеченні використовує налаштування (сценарії/правила/алгоритми) з метою автоматичного виявлення фінансових операцій...
112, 113, 114, 115, 116
43
38
Які підрозділи банку/посадові особи банку здійснювали аналіз виявленої підозрілої діяльності клієнтів/фінансових операцій, що не відповідають фінансовому стану та/або змісту діяльності клієнтів?
097, 098, 099, 117, 118, 119
44
39
Як часто в банку протягом звітного періоду здійснювався подальший контроль за фінансовими операціями з метою виявлення таких, що підлягають фінансовому моніторингу/викликають підозру?
000, 004, 005, 072, 073
45
40
Якщо банк є посередником під час здійснення міжнародних платежів, чи здійснюється перевірка ініціаторів/одержувачів платежів/переказів (контрагентів) стосовно наявності їх у наступних санкційних списках?
002, 076, 077, 108, 109
46
Збереження документів та інформації
47
41
Чи є в банку процедури, що регламентують порядок отримання доступу до збереженої інформації та/або документів, пов'язаної(их) з ПВК/ФТ, та її (їх) збереження?
000, 120, 121
48
42
Який у банку встановлений термін зберігання документів та інформації щодо ідентифікації та вивчення клієнта, його фінансових операцій, звітів про підозрілі фінансові операції/діяльність?
122, 123, 124, 125
49
43
Яким чином зберігається інформація: у паперовому вигляді, в електронному вигляді; у приміщенні банку або у зовнішніх зберігачів?
126, 127, 128, 129
50
44
Чи наявні в банку вимоги щодо збереженої інформації, зокрема, що вона має бути вичерпною, детальною та зберігатися з можливістю відновлення інформації про фінансові операції?
001, 002
51
45
Зазначте час, протягом якого можливо отримати інформацію та/або документи щодо конкретного клієнта (його фінансових операцій), якщо з часу завершення фінансової операції, завершення ділових відносин з клієнтом, завершення операції минуло п'ять років
000, 130, 131, 132, 133
52
Внутрішній та зовнішній аудити
53
46
Яка періодичність проведення в банку внутрішніх аудиторських перевірок з питань дотримання вимог законодавства з питань ПВК/ФТ?
000, 074, 134, 135
54
47
Чи здійснював протягом звітного періоду підрозділ внутрішнього аудиту перевірку ефективності дій банку щодо клієнтів з високим ризиком для попередження, обмеження та/або зниження його до прийнятного рівня?
001, 002
55
48
Чи здійснював протягом звітного періоду підрозділ внутрішнього аудиту банку перевірки якості навчальних програм та чи оцінював їх ефективність?
001, 002
56
49
Чи наявні в останньому звіті підрозділу внутрішнього аудиту зафіксовані факти порушень?
137, 138, 139, 140
57
50
Чи наявні в останньому звіті підрозділу внутрішнього аудиту будь-які рекомендації?
141, 142, 143, 144
58
51
Чи включала остання перевірка банку, яку здійснювали зовнішні аудитори, аналіз внутрішньобанківської системи управління ризиками ВК/ФТ?
001, 002
59
52
Якщо так, чи були зафіксовані факти порушень?
137, 138, 139, 140
60
53
Якщо так, чи були надані будь-які рекомендації?
141, 142, 143, 144
61
Комплаєнс
62
54
Визначте підстави для внесення змін/затвердження нових редакцій внутрішніх документів банку протягом звітного періоду
145, 146, 147, 148, 149, 150, 151
63
55
Як часто протягом звітного періоду здійснювався перегляд внутрішніх документів?
000, 152, 153, 154, 155
64
56
Чи наявний у банку механізм відстеження змін у законодавстві з питань ПВК/ФТ з метою їх впровадження у внутрішні документи?
156, 157, 158, 159
65
57
Скільки разів за звітний період у банку змінювався відповідальний працівник або особа, на яку покладались обов'язки відповідального працівника банку (у разі відсутності затвердженого Національним банком України відповідального працівника)?
160, 161, 162, 163
66
58
Чи підпорядковані відповідальному працівникові банку інші напрями діяльності банку, крім підрозділу з питань фінансового моніторингу?
164, 165, 166, 167
67
59
Яка частка робочого часу відповідального працівника, який він приділяє питанням ПВК/ФТ, у загальному обсязі робочого часу (відповідь надається у відсотках)?
168, 169, 170, 171
68
60
Як часто відповідальним працівником або працівником банку, уповноваженим відповідальним працівником, протягом звітного періоду здійснювалися перевірки підрозділів банку та його працівників щодо виконання ними внутрішніх документів з питань фінансового моніторингу?
000, 161, 136, 162, 163
69
61
Чи передбачена в банку відповідальність працівників банку в разі невиконання/неналежного виконання ними своїх посадових обов'язків у сфері ПВК/ФТ?
001, 002
70
62
Чи наявні випадки притягнення протягом звітного періоду працівників банку до відповідальності відповідно до внутрішніх процедур банку?
001, 002
71
Навчання та підбір персоналу
72
63
Чи передбачає внутрішня кадрова політика банку здійснення контролю за діловою репутацією працівників банку протягом усього часу їх перебування на посадах?
172, 173, 174
73
64
Чи проходили протягом звітного періоду працівники, які приймалися на роботу до банку, навчання з питань ПВК/ФТ до моменту початку виконання ними посадових обов'язків?
001, 002
74
65
Як ви оцінюєте ефективність реалізації в банку програми навчання та підвищення кваліфікації працівників банку з питань ПВК/ФТ (у межах їх компетенцій)?
175, 176, 177, 178
75
66
Зазначте, за якими напрямами в банку розроблені та впроваджені спеціальні навчальні програми з питань ПВК/ФТ (з урахуванням посадових обов'язків працівників)
179, 180, 181, 182, 183, 184, 185, 186
76
67
У яких формах протягом звітного періоду проводилося навчання з питань ПВК/ФТ?
187, 188, 189, 190, 191
77
68
Як часто протягом звітного періоду проходили навчання з питань ПВК/ФТ працівники підрозділів фронт-офіса, бек-офіса та інших підрозділів?
000, 072, 073, 074, 075
78
69
Який відсоток працівників банку протягом звітного періоду брав участь у навчанні з питань ПВК/ФТ?
168, 169, 170, 171
79
70
Чи брали участь у таких навчаннях керівник та члени виконавчого органу банку (крім відповідального працівника банку) протягом звітного періоду?
001, 002
80
71
Чи передбачено програмою навчання з питань ПВК/ФТ проведення тестування працівників з фіксуванням результатів такого тестування?
000, 192, 193, 194, 195
____________
* Відповідно до каталогу відповідей.
"___" ____________ 20__ року
Голова правління
____________
(підпис)
____________________________
(прізвище виконавця, номер телефону)
Відповідальний працівник банку
___________
(підпис)
Каталог відповідей
Таблиця 2
№ з/п
Код
Варіанти відповідей
До яких питань застосовується
1
2
3
4
1
000
Не проводився(лася)/(лися)
не здійснювався(лася)/(лися)
не передбачено/немає/неможливо
4, 5, 15, 16, 19, 21, 23, 32, 36, 39, 41, 45, 46, 55, 60, 68, 71
2
001
Так
2, 3, 9, 10, 25, 26, 31, 33, 34, 35, 44, 47, 48, 51, 61, 62, 64, 70
3
002
Ні
2, 3, 9, 10, 18, 20, 25, 26, 31, 33, 34, 35, 40, 44, 47, 48, 51, 61, 62, 64, 70
4
003
Частково
10
5
004
Частіше ніж один раз на місяць
4, 5, 39
6
005
Один раз на місяць
4, 5, 39
7
006
Рідше одного разу на місяць
4, 5
8
007
Забезпечує функціонування системи внутрішнього контролю банку та здійснення контролю за її ефективністю
1
9
008
Затверджує політику, стратегію банку з питань ПВК/ФТ
1
10
009
Здійснює контроль за ефективністю функціонування системи управління ризиками ВК/ФТ
1
11
010
Розглядає зауваження та/або рекомендації Національного банку України, підрозділу внутрішнього аудиту банку, зовнішніх аудиторів з питань організації системи внутрішнього контролю, зокрема з питань ПВК/ФТ, та здійснює контроль за усуненням виявлених порушень і недоліків
1
12
011
Розглядає, затверджує та контролює політику, яка визначає рівень і типи ризиків, які банк готовий узяти на себе під час своєї діяльності, з метою ефективного управління ризиками та досягнення його стратегічних цілей та бізнес-плану
1
13
012
Затверджує та контролює виконання політики компенсацій та відшкодувань у банку, яка визначає систему мотивації, зокрема для бізнес підрозділів банку, ураховуючи ризики ВК/ФТ "клієнтського портфеля"
1
14
013
Керівництво банку завжди брало до уваги наявні ризики ВК/ФТ
6
15
014
Керівництво банку брало до уваги наявні ризики ВК/ФТ у більшості випадків
6
16
015
Керівництво банку рідко брало до уваги наявні ризики ВК/ФТ
6
17
016
Керівництво банку приймало відповідні рішення, не враховуючи наявні ризики ВК/ФТ
6
18
017
Керівництво банку приймало рішення щодо управління ризиками завжди, ураховуючи зміни в рівнях ризику ВК/ФТ
7
19
018
Керівництво банку приймало рішення щодо управління ризиками, ураховуючи зміни в рівнях ризику ВК/ФТ у більшості випадків
7
20
019
Керівництво банку приймало рішення щодо управління ризиками рідко, ураховуючи зміни в рівнях ризику ВК/ФТ
7
21
020
Керівництво банку приймало рішення щодо управління ризиками, не враховуючи зміни в рівнях ризику ВК/ФТ
7
22
021
Наявний ресурсний потенціал є оптимальним
8
23
022
Наявний ресурсний потенціал забезпечує стабільне виконання функції з питань ПВК/ФТ
8
24
023
Наявний ресурсний потенціал у більшій мірі дає змогу виконувати функції з питань ПВК/ФТ
8
25
024
Наявний ресурсний потенціал не забезпечує належне виконання функції з питань ПВК/ФТ
8
26
025
Фактів установлення, завершення, розірвання відносин з клієнтом
11
27
026
Випадків невстановлення або розірвання відносин з клієнтом на підставі вимог законодавства з питань фінансового моніторингу
11
28
027
Даних, отриманих за результатами здійснення ідентифікації, вивчення клієнта/представників клієнта
11
29