Про затвердження Змін до Положення про порядок складання та подання звітних даних щодо діяльності управителів до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку

Тип: Рішення

№ 681

Дата: 20 червня 2023 р.

Статус: Чинний

НАЦІОНАЛЬНА КОМІСІЯ З ЦІННИХ ПАПЕРІВ ТА ФОНДОВОГО РИНКУ

РІШЕННЯ

20.06.2023 № 681

Зареєстровано в Міністерстві

юстиції України

05 липня 2023 р.

за № 1141/40197

Про затвердження Змін до Положення про порядок складання та подання звітних даних щодо діяльності управителів до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку

{Із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку

№ 761 від 07.07.2023}

Відповідно до пункту 10 частини другої статті 7, пункту 13 частини першої статті 8 Закону України «Про державне регулювання ринків капіталу та організованих товарних ринків», з метою приведення нормативно-правових актів Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку у відповідність до законодавства та удосконалення державного регулювання професійної діяльності на ринках капіталу — діяльності з управління майном для фінансування об'єктів будівництва та/або здійснення операцій з нерухомістю Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку ВИРІШИЛА:

{Преамбула із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 761від 07.07.2023}

1. Затвердити Зміни до Положення про порядок складання та подання звітних даних щодо діяльності управителів до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, затвердженого рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 09 липня 2020 року № 346, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 07 серпня 2020 року за № 757/35040, що додаються.

2. Департаменту методології регулювання професійних учасників ринку цінних паперів (Курочкіна І.Ю.) забезпечити:

подання цього рішення на державну реєстрацію до Міністерства юстиції України;

оприлюднення цього рішення на офіційному вебсайті Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку.

3. Це рішення набирає чинності з 30 вересня 2023 року, але не раніше дня його офіційного опублікування, крім абзаців другого-одинадцятого підпункту 4 пункту 4 Змін до Положення про порядок складання та подання звітних даних щодо діяльності управителів до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, затвердженого рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 09 липня 2020 року № 346, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 07 серпня 2020 року за № 757/35040, затверджених цим рішенням, які набирають чинності з 01 січня 2024 року.

4. Контроль за виконанням цього рішення покласти на члена Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку Барамія І.Г.

Голова Комісії

Р. Магомедов

Протокол засідання Комісії

від 20.06.2023 року № 108

ПОГОДЖЕНО:

Перший заступник Міністра

цифрової трансформації України

О. Вискуб

ЗАТВЕРДЖЕНО

Рішення Національної комісії

з цінних паперів та фондового

ринку

20 червня 2023 року № 681

Зареєстровано в Міністерстві

юстиції України

05 липня 2023 р.

за № 1141/40197

ЗМІНИ

до Положення про порядок складання та подання звітних даних щодо діяльності управителів до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, затвердженого рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 09 липня 2020 року № 346, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 07 серпня 2020 року за № 757/35040

1. У розділі І:

1) у пункті 3:

в абзаці третьому розділовий знак «.» замінити розділовим знаком «;»;

доповнити цей пункт новим абзацом такого змісту:

{Абзац третій підпункту 1 пункту 1 із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 761від 07.07.2023}

«терміни «гарантійна частка будівництва об'єкта нерухомого майна», «спеціальне майнове право» вживаються у значеннях, наведених у Законі України «Про гарантування речових прав на об'єкти нерухомого майна, які будуть споруджені в майбутньому».»;

{Абзац четвертий підпункту 1 пункту 1 із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 761від 07.07.2023}

2) у пункті 4 слово «здійснюються» замінити словом «здійснюється».

2. У розділі II:

1) абзац дванадцятий пункту 2 після слів «міжнародним стандартам фінансової звітності» доповнити словами «, крім випадку якщо відповідна проміжна фінансова звітність була ними складена на основі таксономії фінансової звітності за міжнародними стандартами в єдиному електронному форматі, подана до центру збору фінансової звітності та оприлюднена центром збору фінансової звітності»;

2) у пункті 3:

у підпункті 2 слово «складену» замінити словом «складеної»;

абзац четвертий після слів «міжнародним стандартам фінансової звітності» доповнити словами «, крім випадку якщо відповідна річна фінансова звітність була ними складена на основі таксономії фінансової звітності за міжнародними стандартами в єдиному електронному форматі, подана до центру збору фінансової звітності та оприлюднена центром збору фінансової звітності»;

3) у підпункті 5 пункту 4 слово «введення» замінити словом «прийняття».

3. У пункті 2 розділу III:

у підпункті 2:

в абзаці третьому слова «об'єктів об'єктів будівництва» замінити словами «об'єктів будівництва»;

абзац п'ятий після слова «днів» доповнити словами «порівняно із строками, зазначеними в договорі між управителем та забудовником станом на день його підписання»;

у підпункті 3 слово «введення» замінити словом «прийняття».

4. У додатках до цього Положення:

1) у додатку 1:

після рядка 19 доповнити рядком 20 такого змісту:

Посилання у форматі універсального покажчика місцезнаходження Universal Resource Locator (URL-адреса) на подану та оприлюднену центром збору фінансової звітності проміжну/річну фінансову звітність3

».

У зв'язку з цим рядки 20-26 вважати відповідно рядками 21-27;

у рядках 23, 24 цифру «3» замінити цифрою «4»;

{Абзац п'ятий підпункту 1 пункту 4 із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 761від 07.07.2023}

доповнити цей додаток після примітки 2 приміткою 3 такого змісту:

{Абзац шостий підпункту 1 пункту 4 із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 761від 07.07.2023}

«3 Заповнюється щодо проміжної/річної фінансової звітності у разі подання фінансової звітності, складеної на основі таксономії фінансової звітності за міжнародними стандартами в єдиному електронному форматі, до центру збору фінансової звітності.».

У зв'язку з цим примітку 3 вважати приміткою 4;

{Абзац восьмий підпункту 1 пункту 4 із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 761від 07.07.2023}

2) у додатку 2:

після рядка 19 доповнити рядками 20-22 такого змісту:

Реквізити документа, що дає право на виконання будівельних робіт для спорудження об'єкта будівництва, або посилання на відповідні відомості та документи в Єдиній державній електронній системі у сфері будівництва

Номер відомостей про спеціальне майнове право забудовника на об'єкти інвестування, які передаються управителю в управління на праві довірчої власності, в Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно4

Номер відомостей про право довірчої власності на об'єкти інвестування на ім'я управителя в Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно4

».

У зв'язку з цим рядки 20-55 вважати відповідно рядками 23-58;

{Абзац четвертий підпункту 2 пункту 4 із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 761від 07.07.2023}

у рядку 26 слово «уведення» замінити словом «прийняття»;

після рядка 29 доповнити рядком 30 такого змісту:

Кількість об'єктів інвестування в об'єкті будівництва, включених до гарантійної частки будівництва об'єкта нерухомого майна, у разі передачі в управління об'єктів інвестування, включених до гарантійної частки будівництва об'єкта нерухомого майна4

».

У зв'язку з цим рядки 30-58 вважати відповідно рядками 31-59;

у рядках 34, 35 цифру «4» замінити цифрою «5»;

{Абзац дев'ятий підпункту 2 пункту 4 із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 761від 07.07.2023}

доповнити цей додаток після примітки 3 приміткою 4 такого змісту:

{Абзац десятий підпункту 2 пункту 4 із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 761від 07.07.2023}

«4 Заповнюється щодо об'єктів будівництва, стосовно яких право на виконання будівельних робіт виникло після набрання чинності Законом України «Про гарантування речових прав на об'єкти нерухомого майна, які будуть споруджені в майбутньому».».

У зв'язку з цим примітку 4 вважати приміткою 5;

{Абзац дванадцятий підпункту 2 пункту 4 із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 761від 07.07.2023}

у примітках:

«у примітках цифри «12-23», «15-55», «24-54», «54» замінити цифрами «12-26», «15-59», «27-58», «58» відповідно;»;

{Абзац підпункту 2 пункту 4 в редакції Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 761від 07.07.2023}

3) у додатку 3:

рядки 93-108 викласти у такій редакції:

Розрахунки Управителя з довірителями ФФБ, яким передані майнові права або на ім'я яких проведено державну реєстрацію спеціального майнового права або обтяження речових прав, усього, на початок періоду, грн

(сума рядків 94-96)

Розрахунки Управителя з довірителями ФФБ — фізичними особами, яким передані майнові права або на ім'я яких проведено державну реєстрацію спеціального майнового права або обтяження речових прав, на початок періоду, грн

Розрахунки Управителя з довірителями ФФБ — юридичними особами, яким передані майнові права або на ім'я яких проведено державну реєстрацію спеціального майнового права або обтяження речових прав, на початок періоду, грн

Розрахунки Управителя з довірителем ФФБ — спільним інвестором ФОН, якому передані майнові права або на ім'я якого проведено державну реєстрацію спеціального майнового права або обтяження речових прав, на початок періоду, грн

Розрахунки Управителя з довірителями ФФБ, яким передані майнові права або на ім'я яких проведено державну реєстрацію спеціального майнового права або обтяження речових прав, надходження за звітний період, усього, грн

(сума рядків 98-100)

100

Розрахунки Управителя з довірителем ФФБ — спільним інвестором ФОН, якому передані майнові права або на ім'я яких проведено державну реєстрацію спеціального майнового права або обтяження речових прав, надходження за звітний період, грн

101

(сума рядків 102-104)

102

Розрахунки Управителя з довірителями ФФБ - фізичними особами, яким передані майнові права або на ім'я яких проведено державну реєстрацію спеціального майнового права або обтяження речових прав, видатки за звітний період, грн

103

Розрахунки Управителя з довірителями ФФБ - юридичними особами, яким передані майнові права або на ім'я яких проведено державну реєстрацію спеціального майнового права або обтяження речових прав, видатки за звітний період, грн

104

Розрахунки Управителя з довірителем ФФБ - спільним інвестором ФОН, якому передані майнові права або на ім'я яких проведено державну реєстрацію спеціального майнового права або обтяження речових прав, видатки за звітний період, грн

105

Розрахунки Управителя з довірителями ФФБ, яким передані майнові права або на ім'я яких проведено державну реєстрацію спеціального майнового права або обтяження речових прав, на кінець періоду, усього, грн

(сума рядків 106-108)

106

107

108

»;

{Таблиця підпункту 3 пункту 4 із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 761від 07.07.2023}

у тексті цього додатка слово «звітній» замінити словом «звітний»;

4) у додатку 4:

рядок 68 викласти у такій редакції:

Рух капіталу управителя, розрахунки за зобов'язаннями, страхові премії (страхові платежі, страхові внески), залишок на початок періоду, грн2

»;

рядок 73 викласти у такій редакції:

Рух капіталу управителя, розрахунки за зобов'язаннями, страхові премії (страхові платежі, страхові внески), унесено за звітний період, грн2

»;

рядок 78 викласти у такій редакції:

Рух капіталу управителя, розрахунки за зобов'язаннями, страхові премії (страхові платежі, страхові внески), повернуто за звітний період, грн2

»;

рядок 83 викласти у такій редакції:

Рух капіталу управителя, розрахунки за зобов'язаннями, страхові премії (страхові платежі, страхові внески), залишок на кінець періоду, грн2

»;

доповнити цей додаток новою приміткою такого змісту:

{Абзац десятий підпункту 4 пункту 4 із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 761від 07.07.2023}

«2 Заповнюється у разі укладання договору страхування.»;

у тексті цього додатка слово «звітній» замінити словом «звітний»;

5) рядок 13 таблиці 1 додатка 8 після слова «серія» доповнити словами «(за наявності)»;

6) у рядку 7 додатка 10 слова «Номер реєстрації» замінити словами «Реєстровий номер»;

7) у тексті додатків 11-13 слово «введення» замінити словом «прийняття»;

8) у тексті додатків 14, 15 слова «введення», «уведення» замінити словом «прийняття»;

9) у додатку 16:

рядок 30 після слів «об'єкта будівництва» доповнити словами «, або посилання на відповідні відомості та документи в Єдиній державній електронній системі у сфері будівництва»;

після рядка 31 доповнити рядками 32, 33 такого змісту:

Номер відомостей про право довірчої власності на об'єкти інвестування на ім'я управителя в Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно5

».

У зв'язку з цим рядок 32 вважати рядком 34;

доповнити цей додаток новою приміткою такого змісту:

{Абзац шостий підпункту 9 пункту 4 із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 761від 07.07.2023}

«5 Заповнюється щодо об'єктів будівництва, стосовно яких право на виконання будівельних робіт виникло після набрання чинності Законом України «Про гарантування речових прав на об'єкти нерухомого майна, які будуть споруджені в майбутньому».»;

у примітках цифри «21-31» замінити цифрами «21-33»;

{Абзац восьмий підпункту 9 пункту 4 із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 761від 07.07.2023}

у тексті цього додатка слово «уведення» замінити словом «прийняття»;

10) у додатку 18:

після рядка 15 доповнити рядком 16 такого змісту:

Дані про особу, до якої застосовано персональні спеціальні економічні та інші обмежувальні заходи: унікальний номер запису в Єдиному державному демографічному реєстрі (за наявності)

».

У зв'язку з цим рядки 16-24 вважати відповідно рядками 17-25;

у рядку 18 слова «місце проживання» замінити словами «адреса задекларованого/зареєстрованого місця проживання (перебування)»;

у примітках цифри «11-24» замінити цифрами «11-25».

{Абзац шостий підпункту 10 пункту 4 із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 761від 07.07.2023}

Директор департаменту

методології регулювання

професійних учасників ринку

цінних паперів

І. Курочкіна