Про затвердження Порядку розрахунку та оприлюднення інформації про середньозважений показник зміни чистої вартості одиниці пенсійних активів

НАЦІОНАЛЬНА КОМІСІЯ З ЦІННИХ ПАПЕРІВ ТА ФОНДОВОГО РИНКУ

РІШЕННЯ

08.12.2020 № 756

Зареєстровано в Міністерстві

юстиції України

04 лютого 2021 р.

за № 156/35778

Про затвердження Порядку розрахунку та оприлюднення інформації про середньозважений показник зміни чистої вартості одиниці пенсійних активів

Відповідно до пункту 3714 частини другої статті 7, пункту 13 статті 8 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні» та пункту 14 розділу II «Прикінцеві положення» Закону України від 12 вересня 2019 року № 79-IX «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо удосконалення функцій із державного регулювання ринків фінансових послуг» Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку ВИРІШИЛА:

1. Затвердити Порядок розрахунку та оприлюднення інформації про середньозважений показник зміни чистої вартості одиниці пенсійних активів, що додається.

2. Визнати таким, що втратило чинність, розпорядження Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, від 25 вересня 2014 року № 2812 «Про затвердження Порядку розрахунку та оприлюднення інформації про середньозважений показник зміни чистої вартості одиниці пенсійних активів», зареєстроване в Міністерстві юстиції України 16 жовтня 2014 року за № 1284/26061.

3. Департаменту методології регулювання професійних учасників ринку цінних паперів (Курочкіна І.) забезпечити:

подання цього рішення на державну реєстрацію до Міністерства юстиції України;

оприлюднення цього рішення на офіційному вебсайті Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку.

4. Це рішення набирає чинності з дня його офіційного опублікування.

5. Контроль за виконанням цього рішення покласти на члена Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку Панченка О.

Голова Комісії

Т. Хромаєв

ЗАТВЕРДЖЕНО

Рішення Національної комісії

з цінних паперів та фондового

ринку

08 грудня 2020 року № 756

Зареєстровано в Міністерстві

юстиції України

04 лютого 2021 р.

за № 156/35778

ПОРЯДОК

розрахунку та оприлюднення інформації про середньозважений показник зміни чистої вартості одиниці пенсійних активів

1. Цей Порядок встановлює порядок розрахунку Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку середньозваженого показника зміни чистої вартості одиниці пенсійних активів та оприлюднення інформації про його значення.

2. У цьому Порядку терміни вживаються у значеннях, наведених у Законі України «Про недержавне пенсійне забезпечення» (далі - Закон) та Законі України «Про загальнообов'язкове державне пенсійне страхування».

3. Розрахунок середньозваженого показника зміни чистої вартості одиниці пенсійних активів здійснюється за даними звітності з недержавного пенсійного забезпечення, яка подається адміністраторами недержавних пенсійних фондів (далі - НПФ) до НКЦПФР у встановленому НКЦПФР порядку.

4. До розрахунку середньозваженого показника зміни чистої вартості одиниці пенсійних активів включаються показники всіх НПФ, за винятком:

корпоративних пенсійних фондів, адміністрування та/або управління активами яких (якими) здійснюється їх одноосібними засновниками на підставі відповідних ліцензій, і витрати, пов'язані з виконанням таких функцій, здійснюються за рахунок таких засновників;

НПФ, які не виконали обов'язкових умов початку діяльності НПФ відповідно до статті 12 Закону.

5. Середньозважений показник зміни чистої вартості одиниці пенсійних активів розраховується НКЦПФР щомісячно, за період, який становить 12 місяців до останнього дня звітного місяця включно, (далі - розрахунковий період) і визначається у відсотках за формулою:

де Дсз - середньозважений показник зміни чистої вартості одиниці пенсійних активів за розрахунковий період;

N - кількість НПФ, що включені НКЦПФР до розрахунку середньозваженого показника зміни чистої вартості одиниці пенсійних активів, станом на останній день розрахункового періоду;

ЧВАі - чиста вартість активів і-го НПФ, що включений до розрахунку середньозваженого показника зміни чистої вартості одиниці пенсійних активів, (далі - і-й НПФ) на початок розрахункового періоду;

Зчвоі - показник зміни чистої вартості одиниці пенсійних активів і-го НПФ за розрахунковий період.

Показник зміни чистої вартості одиниці пенсійних активів і-го НПФ за розрахунковий період розраховується у відсотках за формулою

де ЧВОік - чиста вартість одиниці пенсійних активів і-го НПФ на кінець розрахункового періоду;

ЧВОin - чиста вартість одиниці пенсійних активів і-го НПФ на початок розрахункового періоду.

6. Оприлюднення інформації про значення середньозваженого показника зміни чистої вартості одиниці пенсійних активів здійснюється щомісячно шляхом розміщення інформації на офіційному вебсайті НКЦПФР не пізніше 50 календарних днів з дня закінчення звітного місяця.

Директор департаменту

методології регулювання

професійних учасників

ринку цінних паперів

І. Курочкіна