Щодо складання звіту за формою N 538 "Інформація про купівлю безготівкової іноземної валюти за дорученням клієнтів банку"

НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ

ЛИСТ

28.11.2003 N 42-211/3844-8839

Головному управлінню НБУ в Автономній Республіці Крим, Головному управлінню НБУ по м. Києву і Київській області, територіальним управлінням НБУ, банкам України та їх філіям, Асоціації українських банків

{ Лист втратив чинність на підставі Листа Національного банку N 28-311/4021-10871 ( v0871500-05 ) від 02.11.2005 }

На запити територіальних управлінь НБУ і банків України щодо складання звіту за формою N 538 "Інформація про купівлю безготівкової іноземної валюти за дорученням клієнтів банку" (далі - Звіт), затвердженої постановою Правління НБУ від 19.03.2003 N 124 ( za353-03 ), повідомляємо наступне.

Обсяг купівлі безготівкової іноземної валюти з метою погашення всіх існуючих видів кредитів (відсотків за кредитами) необхідно відображати у колонці 9 (мета придбання валюти) Звіту з цифровим кодом "3". При цьому, для відображення операції купівлі іноземної валюти за дорученням клієнта банку з метою погашення заборгованості за конкретним видом кредиту у колонці 14 Звіту необхідно вказувати відповідні пункт та підпункти Правил здійснення операцій на міжбанківському валютному ринку України (далі - Правила), затверджених постановою Правління НБУ від 18.03.99 N 127 ( z0171-99 ), на підставі яких банком здійснено операцію купівлі іноземної валюти.

Наприклад:

- за кредитними операціями - 2.13.а;

- за товарними кредитами - 2.13.б;

- за операціями, які мають ознаки кредитування (лізинг, факторинг тощо) - 2.13.в.

Звертаємо Вашу увагу на те, що за перекручення встановленої Національним банком України звітності про валютні операції банк несе відповідальність згідно зі статтею 16 Декрету КМУ "Про систему валютного регулювання і валютного контролю" ( 15-93 ) та пунктом 2.8 Положення про валютний контроль, затвердженого постановою Правління НБУ від 08.02.2000 N 49 ( z0209-00 ).

Заступник Голови НБУ О.В.Шлапак