Тип: Лист
№ 25-120/2120-8400
Дата: 29 грудня 2001 р.
Статус: Не визначено
НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ Департамент платіжних систем
N 25-120/2120-8400 від 29.12.2001
Територіальним управлінням НБУ ОПЕРУ НБУ Департаментам та самостійним управлінням НБУ Комерційним банкам
Про внесення змін до Інструкції про порядок відкриття та використання рахунків у національній та іноземній валюті
Надсилаємо для виконання та використання в роботі постанову Правління Національного банку України від 05.12.2001 N 500 ( z1057-01 ) "Про затвердження Змін до Інструкції про порядок відкриття та використання рахунків у національній та іноземній валюті", яка зареєстрована в Міністерстві юстиції України 21.12.2001 за N 1057/6248 (далі - Постанова). Постанова набирає чинності з 1-го січня 2002 року.
Враховуючи те, що інформація про закриття рахунків суб'єктів підприємницької діяльності не містить ознак банківської таємниці, з метою забезпечення достовірності даних інформаційної бази податкових органів про рахунки суб'єктів підприємницької діяльності Постановою передбачено доповнити Інструкцію про порядок відкриття та використання рахунків у національній та іноземній валюті ( z0819-98 ), пунктом 8.7 такого змісту:
"У разі закриття поточного або депозитного рахунку суб'єкта підприємницької діяльності установа банку протягом трьох робочих днів повідомляє про це податковий орган. Повідомлення про закриття рахунку надсилається електронною поштою Національного банку України з використанням засобів захисту інформації Національного банку України".
Для виконання цих вимог та пункту 2 Постанови ( z1057-01 ) використовується опис структури файлів для формування інформації про закриття рахунків (додається).
Заступник Голови П.М.Сенищ
Додаток
Опис структури файлів для формування інформації про закриття рахунків
1. Інформація про закриття рахунків надається з використанням засобів захисту Національного банку України та електронної пошти Національного банку України.
2. Найменування файлів мають таку структуру:
@FoRxxMD.nnn,
де:
@ - ознака приналежності файла до файлів звітності, що подаються в податкову адміністрацію;
F - функціональний тип файла;
o - літера, що визначає обласну податкову адміністрацію, до якої надсилається файл;
Rxx - ідентифікатор банківської установи;
MD - дата формування файла (місяць, день у 36 - знаковій системі числення);
nnn - порядковий номер файла протягом дня. Нумерація в 36 - знаковій системі числення.
3. Файли @F формуються банком, який веде рахунки клієнтів.
4. Файл @F складається з:
службового рядка;
рядка заголовка;
інформаційних рядків.
Усі рядки (службовий, рядок заголовка та інформаційні) закінчуються символами "повернення каретки/переведення рядка" - CRLF.
Службовий рядок призначений для підвищення інформаційної безпеки. Його довжина 100 байтів (разом із CRLF 102 байти). Службовий рядок заповнюється пропусками та CRLF.
Структура рядка заголовка та інформаційних рядків файлів @F наведена в таблицях.
Структура рядка заголовка файла @F
------------------------------------------------------------------
N | Найменування реквізиту | Тип |Довжина| Позиції
---+--------------------------------------+-----+-------+---------
1| Найменування файла | С | 12| 1-12
---+--------------------------------------+-----+-------+---------
2| Дата та час створення файла | D | 10| 13-22
---+--------------------------------------+-----+-------+---------
3|Кількість інформаційних рядків у файлі| N | 6| 23-28
---+--------------------------------------+-----+-------+---------
4| Резерв | C | 166| 29-194
---+--------------------------------------+-----+-------+---------
5| CRLF | B | 2| 195-196
------------------------------------------------------------------
Структура інформаційного рядка файла @F
------------------------------------------------------------------
N |Найменування реквізиту |Тип|Довжина|Позиції
---+-----------------------------------------+---+-------+--------
1|Код банку, в якому ведеться рахунок | N | 9| 1-9
---+-----------------------------------------+---+-------+--------
2|Ідентифікаційний код клієнта згідно з | c | 14| 10-23
|Державним реєстром, тип якого визначений | | |
|у реквізиті 3 | | |
---+-----------------------------------------+---+-------+--------
3|Тип Державного реєстру: | N | 1| 24-24
|1 - реєстр ЄДРПОУ | | |
|2 - Державний реєстр фізичних осіб (ДРФО)| | |
|3 - Тимчасовий реєстр ДПА (ТРДПА) | | |
---+-----------------------------------------+---+-------+--------
4|Тип операції: | N | 1| 25-25
|3 - закрито рахунок | | |
---+-----------------------------------------+---+-------+--------
5|Дата операції | D | 6| 26-31
---+-----------------------------------------+---+-------+--------
6|Рахунок клієнта | N | 14| 32-45
---+-----------------------------------------+---+-------+--------
7|Не використовується | N | 1| 46-46
---+-----------------------------------------+---+-------+--------
8|Валюта рахунку | N | 3| 47-49
---+-----------------------------------------+---+-------+--------
9|Не використовується | N | 1| 50-50
---+-----------------------------------------+---+-------+--------
10|Скорочена назва клієнта згідно з | C | 38| 51-88
|свідоцтвом про реєстрацію | | |
---+-----------------------------------------+---+-------+--------
11|Код області, в якій клієнт зареєстрований| N | 2| 89-90
|як платник податків | | |
---+-----------------------------------------+---+-------+--------
12|Номер обласної податкової адміністрації | N | 2| 91-92
---+-----------------------------------------+---+-------+--------
13|Порядковий номер інформаційного рядка | N | 6| 93-98
---+-----------------------------------------+---+-------+--------
14|CRLF | B | 2| 99-100
------------------------------------------------------------------
5. Для надання комерційним банкам інформації про те, прийнятий чи відбракований відповідний файл @F, обласні податкові адміністрації формують файл-квитанцію для кожного файла @F. Ім'я файла-квитанції формується з імені прийнятого чи відбракованого файла за такими правилами:
1, 4-12 символи збігаються з іменем файла, для якого ця квитанція формується;
2 символ - "I" (велика латинська);
3 символ - "F".
Загальні правила формування структури файлів-квитанцій збігаються з правилами, які прийняті для відповідних файлів, тобто обов'язковими є службовий рядок, рядок заголовка і можуть бути присутні інформаційні рядки.
Структура рядка заголовка файлів-квитанцій "I" наведена в таблиці.
------------------------------------------------------------------
N |Найменування реквізиту |Тип|Довжина|Позиції
---+------------------------------------------+---+-------+-------
1|Найменування файла I | С | 12| 1-12
---+------------------------------------------+---+-------+-------
2|Дата та час створення файла I | D | 10| 13-22
---+------------------------------------------+---+-------+-------
3|Кількість інформаційних рядків у | N | 6| 23-28
|файлі I | | |
---+------------------------------------------+---+-------+-------
4|Резерв | C | 102| 29-130
---+------------------------------------------+---+-------+-------
5|Найменування файла, що квитується | С | 12|131-142
---+------------------------------------------+---+-------+-------
6|Дата та час створення файла, що квитується| D | 10|143-152
---+------------------------------------------+---+-------+-------
7|Кількість інформаційних рядків у файлі, що| N | 6|153-158
|квитується | | |
---+------------------------------------------+---+-------+-------
8|Резерв | C | 102|159-260
---+------------------------------------------+---+-------+-------
9| Код помилки за файлом, що квитується | С | 4|261-264
---+------------------------------------------+---+-------+-------
10| Резерв | C | 64|265-328
---+------------------------------------------+---+-------+-------
11| CRLF | B | 2|329-330
------------------------------------------------------------------
Найменування файлів @F повинні повторюватися. У разі отримання ДПА файла з іменем, найменування якого дублюється, цей файл не приймається. У такому випадку формується файл-квитанція @I з кодом помилки 2102.
Якщо файл, що квитується, має структурні помилки в рядку заголовка чи в інформаційних рядках, то інформація з цього файла не приймається, файл бракується в цілому з кодом помилки 2103 - "порушена загальна структура файла".
Якщо у файлі, що квитується, є помилки в окремих інформаційних рядках, то вся інформація з цього файла також не приймається ДПА, файл бракується в цілому з загальним кодом помилки 2101 - "під час перевірки файла виявлено помилки в змісті інформаційних рядків". Якщо є помилки в змісті окремих інформаційних рядків, то у файлі-квитанції наявні інформаційні рядки з відповідним кодом помилки для кожного інформаційного рядка, що відбраковується.
Структура інформаційного рядка файла-квитанції "I" наведена в таблиці.
------------------------------------------------------------------
N | Найменування реквізиту |Тип|Довжина |Позиції
---+---------------------------------------+---+---------+--------
1|Порядковий номер інформаційного рядка у| N | 6| 1-6
| файлі, що квитується | | |
---+---------------------------------------+---+---------+--------
2| Код помилки за інформаційним рядком у | С | 4| 7-10
| файлі, що квитується | | |
---+---------------------------------------+---+---------+--------
3|CRLF | B | 2| 11-12
------------------------------------------------------------------
Файл-квитанція підтверджує успішне прийняття файла в ДПА в тому і тільки в тому разі, якщо:
інформаційних рядків у файлі "I" немає;
код помилки за файлом, що квитується, дорівнює 0000.
6. Формати реквізитів відповідають документу "ОПИС ІНТЕРФЕЙСУ МІЖ СИСТЕМОЮ АВТОМАТИЗАЦІЇ БАНКУ (САБ) ТА СИСТЕМОЮ ЕЛЕКТРОННИХ ПЛАТЕЖІВ (СЕП) НБУ".
7. Файли F надсилаються до обласної податкової адміністрації за місцем розташування банківської установи.
8. Таблиця для визначення літери о - обласної податкової адміністрації - одержувача файла та адреси електронної пошти державних податкових адміністрацій в Автономній Республіці Крим, областях, містах Києві та Севастополі:
------------------------------------------------------------------
Регіон |Електронна адреса податкової| Літера о
| адміністрації |
-------------------------+----------------------------+-----------
Автономна Республіка Крим| DPABNK@ULP0 | L
-------------------------+----------------------------+-----------
Вінницька обл. | DPABNK@UAP0 | A
-------------------------+----------------------------+-----------
Волинська обл. | DPABNK@UBP0 | B
-------------------------+----------------------------+-----------
Дніпропетровська обл. | DPABNK@UCP0 | C
-------------------------+----------------------------+-----------
Донецька обл. | DPABNK@UDP0 | D
-------------------------+----------------------------+-----------
Житомирська обл. | DPABNK@UEP0 | E
-------------------------+----------------------------+-----------
Закарпатська обл. | DPABNK@UFP0 | F
-------------------------+----------------------------+-----------
Запорізька обл. | DPABNK@UGP0 | G
-------------------------+----------------------------+-----------
Івано-Франківська обл. | DPABNK@UHP0 | H
-------------------------+----------------------------+-----------
м.Київ | DPABNK@UIP0 | I
-------------------------+----------------------------+-----------
Київська обл. | DPABNK@UJP0 | J
-------------------------+----------------------------+-----------
Кіровоградська обл. | DPABNK@UKP0 | K
-------------------------+----------------------------+-----------
Луганська обл. | DPABNK@UMP0 | M
-------------------------+----------------------------+-----------
Львівська обл. | DPABNK@UNP0 | N
-------------------------+----------------------------+-----------
Миколаївська обл. | DPABNK@UOP0 | O
-------------------------+----------------------------+-----------
Одеська обл. | DPABNK@UPP0 | P
-------------------------+----------------------------+-----------
Полтавська обл. | DPABNK@UQP0 | Q
-------------------------+----------------------------+-----------
Рівненська обл. | DPABNK@URP0 | R
-------------------------+----------------------------+-----------
Сумська обл. | DPABNK@USP0 | S
-------------------------+----------------------------+-----------
Тернопільська обл. | DPABNK@UTP0 | T
-------------------------+----------------------------+-----------
Харківська обл. | DPABNK@UUP0 | U
-------------------------+----------------------------+-----------
Херсонська обл. | DPABNK@UVP0 | V
-------------------------+----------------------------+-----------
Хмельницька обл. | DPABNK@UWP0 | W
-------------------------+----------------------------+-----------
Черкаська обл. | DPABNK@UXP0 | X
-------------------------+----------------------------+-----------
Чернігівська обл. | DPABNK@UYP0 | Y
-------------------------+----------------------------+-----------
Чернівецька обл. | DPABNK@UZP0 | Z
-------------------------+----------------------------+-----------
м.Севастополь | DPABNK@U9P0 | 9
------------------------------------------------------------------