Щодо розрахунку суми коштів на невідкладні потреби підприємств з тривалістю виробничого циклу понад 6 місяців

НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ Управління платіжних систем та касового виконання Держбюджету

N 25-017/1557-7140 від 06.10.98 м.Київ

vd981006 vn25-017/1557-7140 Кримському республіканському, обласним та по місту Києву і Київській області, Головному управлінню Національного банку України Комерційним банкам Асоціація українських банків

Щодо розрахунку суми коштів на невідкладні потреби підприємств з тривалістю виробничого циклу понад 6 місяців

На численні запити, що надходять від установ банків та суб'єктів господарювання щодо розрахунку суми коштів на невідкладні потреби підприємств з тривалістю виробничого циклу понад 6 місяців роз'яснюємо.

У зв'язку з тим, що підприємства, в яких виробничий цикл триває понад 6 місяців, як правило, не мають постійних щомісячних надходжень від реалізації власної продукції, тому вони, як і сезонні підприємства, розрахунок суми коштів на свої невідкладні потреби здійснюють у порядку, передбаченому частиною другою пункту 4.2 Положення про виконання установами банків доручень підприємств та розрахункових документів на безспірне списання (стягнення) коштів, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 18.09.98 N 379 ( z0584-98 ) (зареєстрованого у Міністерстві юстиції 21.09.98 за N 584/3024), тобто у розмірі 15 відсотків від суми, що становить 1/12 фактичного обсягу надходжень на їх основні поточні рахунки за минулий рік.

Заступник Голови Правління Я.Ф.Солтис