Щодо складання звітів за формою статистичної звітності N 531

НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ

ЛИСТ

19.05.2006 N 28-311/1994-5344

Територіальним управлінням Національного банку України, Банкам України та їх філіям

Національний банк України надає роз'яснення з метою якісного складання звітів за формою статистичної звітності N 531 ( za353-03 ) "Звіт про резидентів - суб'єктів зовнішньоекономічної діяльності, які перевищили встановлені законодавством терміни розрахунків за експортними, імпортними та лізинговими операціями" (далі - Форма N 531), затвердженою постановою Правління Національного банку України від 19.03.2003 N 124 ( z0353-03 ) (із змінами), та повідомляє наступне.

Уповноважені банки здійснюють валютний контроль за операціями своїх клієнтів - резидентів згідно із вимогами Інструкції про порядок здійснення контролю і отримання ліцензій за експортними, імпортними та лізинговими операціями (далі - Інструкція), затвердженої постановою Правління Національного банку України від 24.03.99 N 136 ( z0338-99 ) (із змінами).

Банк знімає експортну, імпортну або лізингову операцію резидента з контролю відповідно до пп. 2.3, 3.3, 4.4, 4.6 Інструкції ( z0338-99 ).

Також, згідно із пп. 6.1, 6.2 Інструкції ( z0338-99 ) банки зобов'язані вимагати від своїх клієнтів повної інформації про експортні, імпортні та лізингові операції, розрахунки за якими останні проводять через ці банки.

За результатами аналізу звітів за Формою N 531 ( za353-03 ) були встановлені факти відсутності даних у колонках 5, 6, 11, 12 (відповідно номер і дата контракту, назва та код країни нерезидента) при відображенні експортних операцій резидентів.

У зв'язку з цим зазначаємо, що у разі, коли клієнт - резидент не надав до банку жодного документа про здійснення експортної операції (контракту, ВМД (1) ( 574-97-п ), актів та інших документів, що підтверджують здійснення експорту продукції, виконання робіт тощо), у звіті за Формою N 531 ( za353-03 ) слід відображати дані на підставі реєстру ВМД, який отримується банком від відповідного митного органу, а також реєстру електронних копій ВМД (2), які надсилаються до банків Національним банком України.

---------------

(1) ВМД - вантажна митна декларація ( 574-97-п ).

(2) Розсилка реєстру електронних копій ВМД ( 574-97-п ), отриманих від Державної митної служби України згідно з Угодою про інформаційне співробітництво між Державною митною службою України та Національним банком України від 05.04.2000 N 28-28 здійснюється з 06.03.2001 згідно листа НБУ від 02.03.2001 N 24-112/308.

Заступник Голови О.В.Савченко