Щодо форм статистичної звітності про дотримання банками лімітів відкритої валютної позиції

НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ Департамент валютного регулювання

ЛИСТ

27.11.2009 N 13-210/7706-22038

Територіальним управлінням Національного банку України Банкам України та їх філіям Асоціації українських банків Асоціації "Український кредитно-банківський союз"

Щодо форм статистичної звітності про дотримання банками лімітів відкритої валютної позиції

Національний банк України у зв'язку з запитами банків звертає увагу на наступне.

Пунктом 7 Положення про порядок встановлення Національним банком України лімітів відкритої валютної позиції в безготівковій та готівковій формах та контроль за їх дотриманням уповноваженими банками, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 12.08.2005 N 290 ( z0946-05 ) (зі змінами) (далі - Положення N 290), передбачено, що банк, виходячи з встановлених Національним банком України лімітів відкритої валютної позиції, складає в довільній формі внутрішній документ із щоденними розрахунками виражених у відсотках відповідних відкритих валютних позицій на поточну дату, а також за станом на 1 число кожного місяця із розрахунками середньоарифметичних величин (за попередній місяць) виражених у відсотках відповідних відкритих валютних позицій за звітний місяць.

При цьому, вищезазначений внутрішній документ не відноситься до форм статистичної звітності, які передбачені Правилами організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України, затвердженими постановою Правління Національного банку України від 19.03.2003 N 124 ( z0353-03, za353-03 ), зі змінами, та не потребує подання його до Національного банку України.

Враховуючи, що аналіз та контроль за дотриманням банком економічних нормативів та лімітів відкритої валютної позиції на щомісячній основі здійснюється відповідно до форми статистичної звітності N 611 ( za353-03 ) "Звіт про дотримання економічних нормативів та лімітів відкритої валютної позиції"(1), банк для складання вищезазначеного внутрішнього документа із розрахунками дотримання лімітів відкритих валютних позицій за звітний місяць може використовувати вихідну форму N 611.01, що формується на підставі щоденного балансу (файл 01), з урахуванням відповідних файлів, які використовуються при розрахунку регулятивного капіталу.

_______________ (1)Передбачена Правилами організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України, затвердженими постановою Правління Національного банку України від 19.03.2003 N 124 ( z0353-03, za353-03 ) (зі змінами).

Що стосується розрахунку відкритих валютних позицій на щоденній основі з метою аналізу та контролю за дотриманням банком лімітів відкритої валютної позиції, то банк для складання відповідного внутрішнього документа із щоденними розрахунками виражених у відсотках відповідних відкритих валютних позицій на поточну дату може використовувати, наприклад, вихідну форму N 540.08, що формується на підставі щоденного балансу (файл 01) з урахуванням відповідних файлів, які використовуються при розрахунку регулятивного капіталу.

Виконавчий директор з питань валютного регулювання та контролю А.І.Балюк