Тип: Лист
№ 28-212/1066-4176
Дата: 28 березня 2011 р.
Статус: Не визначено
НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ Департамент контролю, методології та ліцензування валютних операцій
ЛИСТ
28.03.2011 N 28-212/1066-4176
Банкам України
Про здійснення операцій з продажу готівкової іноземної валюти
Національним банком України здійснено перевірки уповноважених банків з питань дотримання вимог валютного законодавства та нормативно-правових актів Національного банку України. Враховуючи результати перевірок та те, що окремі уповноважені банки здійснюють операції з продажу готівкової іноземної валюти фізичним особам через операційні каси у значних обсягах, звертаємо увагу на таке.
Характер таких операцій, здійснених банками, свідчить про факти "дроблення" готівкових валютних коштів з огляду на те, що часовий проміжок між операціями складав 1 - 2 хвилини, сума кожної операції з продажу іноземної валюти в гривневому еквіваленті не перевищувала 50000 гривень, що надавало можливість банкам уникати обов'язку щодо здійснення повної ідентифікації фізичних осіб-покупців іноземної валюти, передбаченої вимогами Інструкції про порядок організації та здійснення валютно-обмінних операцій на території України, затвердженої постановою Правління Національного банку України від 12.12.2002 N 502 ( z0021-03 ) (далі - Інструкція N 502).
Відповідно до вимог пункту 7 глави 2 розділу III і пункту 4 розділу I Інструкції про касові операції в банках України, затвердженої постановою Правління Національного банку України від 14.08.2003 N 337 ( z0768-03 ) (далі - Інструкція N 337), від клієнтів готівка приймається в касу так: банкноти шляхом суцільного поаркушного перерахування, при цьому, банки мають забезпечувати контроль за платіжністю і справжністю банкнот (монет) під час приймання та оброблення готівки з використанням відповідного обладнання (приладів). Платіжність банкнот (монет) визначається касовими працівниками відповідно до вимог нормативно-правових актів Національного банку та з використанням довідкової інформації, що надається Національним банком, банками емітентами, Інтерполом або іншими уповноваженими установами.
Крім того, відповідно до положень пункту 11 глави 3 розділу III Інструкції N 337 ( z0768-03 ), видану з каси банку готівку клієнт має не відходячи від каси перевірити, а окремі банкноти перерахувати поаркушно.
Згідно з пунктами 5.5 і 5.11 Інструкції N 502 ( z0021-03 ), квитанція за формою N 377-К видається касою банку (фінансової установи) фізичним особам як підтвердження здійснення валютно-обмінних операцій і роздруковується в першому та другому примірниках з використанням системи автоматизації банку.
Здійснення касирами вищевказаних дій (суцільне поаркушне перерахування готівки у сумі близько 50000 гривень, перевірка справжності готівкових гривень, перерахування готівкової валюти (5-6 тисяч доларів США), що підлягає продажу клієнту, роздрукування квитанції за формою N 377-К ( z0021-03 ) у двох примірниках, а також подальше перерахування готівкової іноземної валюти клієнтом) потребує певного часу, і фактично не може складати 1 - 2 хвилини. У зв'язку з цим викликає сумнів можливість здійснення у короткий проміжок часу одним відповідальним працівником валютно-обмінних операцій у значних сумах з дотриманням порядку та вимог, визначених Інструкцією N 337 ( z0768-03 ) та Інструкцією N 502 ( z0021-03 ).
Враховуючи викладене, Національний банк України попереджує про необхідність безумовного дотримання уповноваженими банками вимог нормативно-правових актів Національного банку України.
Заступник Голови І.В.Соркін