Щодо контролю за банківськими операціями

НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ Генеральний департамент банківського нагляду

ЛИСТ

N 43-312/1057 від 06.03.2002

Комерційним банкам

За результатами інспекційних перевірок окремих банків були встановлені факти проведення банками та їх посадовими особами операцій, що носять сумнівний характер.

Так, клієнтами - юридичними особами переховувались значні кошти на поточні рахунки фізичних осіб, як зворотня фінансова допомога або кошти на купівлю цінних паперів. Фізичні особи, в свою чергу, зазначені кошти отримували готівкою через касу банку.

Зазначені операції не мають за собою будь-якого економічного підгрунтя.

Наявність даних схем посилюється фактами причетності до цих операцій банківських працівників, напряму чи опосередковано через відсутність системи внутрішнього контролю і насамперед внутрішніх положень щодо протидії відмиванню грошей та банківському шахрайству.

Особливе занепокоєння у таких випадках Національний банк України вбачає у порушенні банками Інструкції про порядок відкриття та використання рахунків у національній та іноземній валюті ( z0819-98 ) в частині:

- повноти формування справ юридичних та фізичних осіб при відкритті рахунків;

- відсутності довідок з ДПАУ про взяття на податковий облік та довідок про реєстрацію в органах Пенсійного фонду України;

- відсутності нотаріально посвідчених статутів (положень), копій свідоцтв про державну реєстрацію.

У деяких випадках ідентифікація осіб проводиться формально, що дозволяє злочинним елементам відкривати рахунки на втрачені та підроблені паспорти.

Слід також зазначити, що не всі банки дотримуються вимог статті 64 Закону України "Про банки і банківську діяльність" ( 2121-14 ) в частині надання інформації щодо проведення клієнтами сумнівних операцій в органи з питань боротьби з організованою злочинністю.

Враховуючи вищевикладене та необхідність здійснення банками дій щодо виконання вимог статей 63, 64 Закону України "Про банки і банківську діяльність" ( 2121-14 ), Генеральний департамент банківського нагляду звертає вашу увагу на необхідність дотримання банками рекомендацій Групи з розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням грошей (FATF) ( 1124-2001-п ), які визначають основні ознаки підозрілих і потребуючих підвищеної уваги банківських операцій та наявності у банках внутрішніх положень, процедур з питань контролю щодо запобігання відмиванню грошей та банківського шахрайства, які мають бути розроблені на їх підставі.

Зважаючи на вищевикладене, Національний банк України повідомляє, що під час проведення інспекційних перевірок будуть підвищені вимоги до оцінки якості менеджменту з урахуванням не тільки наявності, а і фактичного використання внутрішніх програм по боротьбі з відмиванням коштів та протидії банківському шахрайству, які повинні як мінімум передбачати:

- правила внутрішнього розпорядку, процедури і заходи контролю з боку спеціально призначених посадових осіб, а також надійних методів перевірки нових службовців під час працевлаштування;

- постійно діючу програму навчання службовців;

- проведення аудиторських перевірок системи.

Директор Генерального департаменту банківського нагляду О.І.Кірєєв