Про затвердження Змін до Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України

Тип: Постанова

№ 94

Дата: 27 вересня 2017 р.

Статус: Втратив чинність

ПРАВЛІННЯ НАЦІОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ

ПОСТАНОВА

від 27 вересня 2017 року N 94

Про затвердження Змін до Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України

Відповідно до статей 7, 15, 56, 67 Закону України "Про Національний банк України", статті 69 Закону України "Про банки і банківську діяльність", Закону України "Про державну статистику" щодо складання грошово-кредитної та фінансової статистики, статистики платіжного балансу, міжнародної інвестиційної позиції, зовнішнього боргу, банківської статистичної інформації, а також для забезпечення виконання Національним банком України регулятивних і наглядових функцій Правління Національного банку України постановляє:

1. Затвердити Зміни до Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України, затверджених постановою Правління Національного банку України від 01 березня 2016 року N 129 (зі змінами) (далі - Правила N 129), що додаються.

2. Департаменту інформаційних технологій (Нагорнюк В. В.):

1) протягом п'яти робочих днів із дня набрання чинності цією постановою довести до відома банків технічні умови подання форми статистичної звітності N 601 "Звіт про кредитні операції банку з боржником - фізичною/юридичною особою" (далі - форма N 601);

2) забезпечити технічне супроводження подання форми N 601.

3. Банкам України:

1) забезпечувати подання форми N 601 у порядку, визначеному Національним банком України в технічних умовах;

2) здійснювати подання форми N 601 станом на 01 жовтня 2017 року, 01 листопада 2017 року, 01 грудня 2017 року, 01 січня 2018 року, 01 лютого 2018 року, 01 березня 2018 року в тестовому режимі;

3) починаючи зі звітності станом на 01 квітня 2018 року забезпечувати подання форми N 601 згідно з вимогами Правил N 129.

4. Департаменту статистики та звітності (Половньов Ю. О.) після офіційного опублікування довести зміст цієї постанови до відома банків України для використання в роботі.

5. Контроль за виконанням цієї постанови залишаю за собою.

6. Постанова набирає чинності з дня, наступного за днем її офіційного опублікування.

В. о. Голови

Я. В. Смолій

ЗАТВЕРДЖЕНО

Постанова Правління Національного банку України

27 вересня 2017 року N 94

Зміни до Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України

1. У додатку 1 до Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України (далі - Правила):

1) після форми N 600 "Звіт про визначення банками України розміру кредитного ризику за активними банківськими операціями" доповнити додаток новою формою статистичної звітності N 601 "Звіт про кредитні операції банку з боржником - фізичною/юридичною особою" та поясненням щодо її заповнення такого змісту:

"Форма N 601 (місячна)

Банківська таємниця.

Подається згідно з технічними умовами, які визначає Національний банк України, банками - юридичними особами (зведені дані з урахуванням структурних підрозділів) Національному банку України не пізніше одинадцятого робочого дня місяця, наступного за звітним

Звіт

про кредитні операції банку з боржником - фізичною/юридичною особою

станом на ______

___________________________________

(найменування банку)

___________________________________

(місцезнаходження банку)

Частина 1. Інформація про боржника - фізичну особу

N з/п

Прізвище, ім'я, по батькові

Дата народ-

ження

Серія, номер паспорта

Дата видачі паспорта

Освіта

Іденти-

фікацій-

ний код борж-

ника

Код регіону реєс-

трації

Адреса реєс-

трації

Рези-

дент-

ність

Країна реєстрації фізичної особи -

нерези-

дента

Місце роботи

Дохід

Сімейний стан

Кількість осіб, що перебу-

вають на утри-

манні

Код типу пов'язаної з банком особи

найме-

нування робото-

давця

код за Єдиним державним реєстром підприємств та організацій України (далі - ЄДРПОУ) роботодавця

під-

твер-

дже-

ний дохід

не-

підтве-

рдже-

ний дохід

Частина 2. Інформація про кредитну операцію боржника - фізичну особу

(у сотих частках одиниць валюти)

з/п

Вид кредиту /

наданого фінан-

сового зобов'я-

зання

Номер договору

Дата укла-

дання договору

Кінцева дата пога-

шення

Загальна сума наданого фінан-

сового зобов'я-

зання

Код валюти

Процен-

тна ставка

Розмір плате-

жів за кредит-

ною опера-

цією

Періодичність сплати відповідно до умов кредитного договору

Заборго-

ваність за кредит-

ною опера-

цією

Прострочена заборгованість

Кількість днів простроченої заборгованості

Дата фактич-

ного пога-

шення

Приму-

сове стяг-

нення боргу

Клас борж-

ника

Вели чина кредит-

ного ризику

основ-

ного боргу

про-

центів

за основ-

ним боргом

за про-

центами

за основ-

ним боргом

за про-

центами

Частина 3. Інформація щодо забезпечення за кредитною операцією з боржником - фізичною особою

(у сотих частках одиниць валюти)

N з/п

Номер дого-

вору застави/ іпотеки, гарантії, поруки, грошо-

вого покриття

Номер кредит-

ного договору

Дата укла-

дання договору застави/ іпотеки, гарантії, поруки, грошо-

вого покриття

Вид забезпе-

чення

Код валюти забезпе-

чення

Вартість забезпе-

чення згідно з дого-

вором

Вартість забезпе-

чення згідно з висновком суб'єкта оціночної діяльності

Дата останньої оцінки забезпе-

чення

Вид нерухо-

мого майна

Пош-

товий індекс місця розташу-

вання нерухо-

мого майна

Загальна площа нерухо-

мого майна

Сума поруки

Сума фінан-

сової поруки (гарантії)

Середній підтверд-

жений дохід особи, що надала фінансову поруку (гарантію)

Регу-

лярний непідтвер-

джений дохід особи, що надала фінансову поруку (гарантію)

Страху-

вання кредиту

Страху-

вання забезпе-

чення

Частина 4. Інформація про боржника - юридичну особу

N з/п

Наймену-

вання

Ідентифі-

каційний код борж-

ника

Рези-

ден-

тність

Країна реєс-

трації юридичної особи -

нерези-

дента

Дата та номер держав-

ної реєс-

трації

Вид еконо-

мічної діяль-

ності

Період, за який визна-

чено вид еконо-

мічної діяль-

ності

Показники діяльності

Прина-

лежність боржника до групи юридич-

них осіб, які перебу-

вають під спільним контролем

Перелік юридичних осіб, які входять до групи юридичних осіб, які перебу-

вають під спільним контролем

Коди юридичних осіб (за ЄДРПОУ), які входять до групи юридичних осіб, які перебувають під спільним контролем

Статус участі борж-

ника в групі

SALES

EBIT

EBITDA

TOTAL NET DEBT

Показники діяльності групи, до якої належить боржник

Клас групи, визначеної на підставі консолі-

дованої/

комбіно-

ваної фінансової звітності

Приналеж-

ність боржника до групи пов'язаних контрагентів, що несуть спільний еконо-

мічний ризик

Перелік юридичних осіб, які входять до групи пов'язаних контрагентів, що несуть спільний еконо-

мічний ризик

Коди юридичних осіб (за ЄДРПОУ), які входять до групи пов'язаних осіб, які несуть спільний еконо-

мічний ризик

Показники діяльності групи, до якої належить боржник

Факт проходження аудиту фінансової звітності боржника або консолідованої/

комбінованої фінансової звітності групи, до складу якої входить боржник

Код типу пов'язаної з банком особи, якщо боржник є пов'язаною із банком особою

SALES

EBIT

EBITDA

TOTAL NET DEBT

SALES

EBIT

EBITDA

TOTAL NET DEBT

Частина 5. Інформація щодо власників істотної участі боржника - юридичної особи

N з/п

Власники істотної участі - фізичні особи

Власники істотної участі - юридичні особи

прізвище, ім'я, по батькові

реєстра-

ційний номер облікової картки платника податків - фізичної особи

резидент-

ність

країна реєстрації фізичної особи -

нерези-

дента

частка у статутному капіталі боржника (10 і більше відсотків)

наймену-

вання

код юридичної особи за ЄДРПОУ

дата та номер державної реєстрації

резиден-

тність

країна реєстрації юридичної особи -

нерезидента

частка у статутному капіталі боржника (10 і більше

відсотків)

Частина 6. Інформація про кредитну операцію боржника - юридичну особу

(у сотих частках одиниць валюти)

N з/ п

Вид кредиту/ наданого фінан-

сового зобов'я-

зання

Номер договору

Дата укла-

дання дого-

вору

Кінцева дата погашення кредиту /

наданого фінансо-

вого зобов'я-

зання

Загальна сума (ліміт кредитної лінії / овер-

драфту) наданого фінансо-

вого зобов'я-

зання

Код валюти

Розмір процент-

ної ставки

Розмір плате-

жів за кредит-

ною опера-

цією

Періодичність сплати (відповідно до умов кредитного договору)

Заборго-

ваність за кредит-

ною опера-

цією

Прострочена заборгованість

Кількість днів прострочки

Дата фактич-

ного пога-

шення

Інфор-

мація щодо здійс-

нених заходів із приму-

сового стяг-

нення боргу

Клас борж-

ника

Вели-

чина кредит-

ного ризику

основ-

ного боргу

про-

центів

за основ-

ним боргом

за процен-

тами

за основ-

ним боргом

за процен-

тами

Частина 7. Інформація щодо забезпечення за кредитною операцією з боржником - юридичною особою

(у сотих частках одиниць валюти)

N з/п

Номер договору застави/іпотеки, гарантії, поруки, грошового покриття

Номер кредит-

ного дого-

вору

Дата укла-

дання договору застави/ іпотеки, гарантії, поруки, грошо-

вого покриття

Вид забезпе-

чення

Код валюти забезпе-

чення

Вартість забезпе-

чення згідно з дого-

вором

Вартість забезпе-

чення згідно з виснов-

ком суб'єкта оціночної діяльності

Дата останньої оцінки забезпе-

чення

Вид нерухо-

мого майна

Поштовий індекс місця розташу-

вання нерухо-

мого майна

Загальна площа нерухо-

мого майна

Сума поруки

Сума гарантії

Страху-

вання кредиту

Страху-

вання забезпе-

чення

"___" ____________ 20__ року

Голова правління

_______________________

(ініціали, прізвище)

_______________________________________

(прізвище виконавця, номер телефону)

Головний бухгалтер

_______________________

(ініціали, прізвище)

Пояснення щодо заповнення форми N 601

Звіт про кредитні операції банку з боржником - фізичною/юридичною особою

1. Форма розроблена відповідно до вимог частини третьої статті 55 та частини першої статті 57 Закону України "Про Національний банк України", частини сьомої статті 62, частини другої статті 67, частин першої - третьої статті 69 Закону України "Про банки і банківську діяльність", з метою отримання інформації, необхідної для оцінки та контролю за ризиками у банках, що виникають під час здійснення ними кредитних операцій, а також реалізації визначених законодавством України завдань Національного банку України щодо забезпечення наглядової діяльності.

2. Інформація у формі N 601 надається про кредитні операції (крім операцій з банками та Національним банком України, операцій банку на ринку цінних паперів від свого імені), облік яких здійснюється за такими балансовими та позабалансовими рахунками: 2010 А, 2018 АП, 2020 А, 2027 А, 2028 АП, 2029 АП, 2030 А, 2037 А, 2038 АП, 2039 АП, 2060 А, 2062 А, 2063 А, 2067 А, 2068 АП, 2069 АП, 2071 А, 2077 А, 2078 АП, 2079 АП, 2082 А, 2083 А, 2087 А, 2088 АП, 2089 АП, 2102 А, 2103 А, 2107 А, 2108 АП, 2109 АП, 2112 А, 2113 А, 2117 А, 2118 АП, 2119 АП, 2122 А, 2123 А, 2127 А, 2128 АП, 2129 АП, 2132 А, 2133 А, 2137 А, 2138 АП, 2139 АП, 2202 А, 2203 А, 2207 А, 2208 АП, 2209 АП, 2211 А, 2217 А, 2218 АП, 2219 АП, 2220 А, 2227 А, 2228 АП, 2229 АП, 2232 А, 2233 А, 2237 А, 2238 АП, 2239 АП, 2600 А, 2607 АП, 2620 А, 2625 А, 2627 АП, 2650 А, 2655 А, 2657 АП, 3578 А, 3579 А, 9020 А, 9023 А, 9122 А, 9129 А. Інформація надається у сотих частках одиниць валюти операції.

3. Дані про кредитні операції з боржниками включаються до форми, якщо на звітну дату загальна сума всіх вимог банку та наданих банком фінансових зобов'язань щодо одного боржника становить 50 тис. грн. і більше, та відображаються до повного погашення.

4. Належність боржників до пов'язаних із банком осіб визначається згідно зі статтею 52 Закону України "Про банки і банківську

діяльність".

5. Під час відображення інформації за кредитними операціями (факторинговими, гарантійними, з урахування векселів), за якими кошти надаються одній особі, а погашення заборгованості здійснюється іншою, боржником визнається та особа, яка має здійснювати погашення кредитної заборгованості. У разі здійснення операції з регресом боржником визнається та особа, яку визнав банк на підставі сформованого ним судження.

6. Якщо банк здійснює операції з одним боржником, який/яка за різними договорами одночасно є фізичною особою і суб'єктом підприємницької діяльності, то інформація щодо проведених операцій відображається за одним боржником у розрізі всіх договорів.