Тип: Наказ
№ 24
Дата: 29 січня 2016 р.
Статус: Втратив чинність
МІНІСТЕРСТВО ФІНАНСІВ УКРАЇНИ
НАКАЗ
29.01.2016
м. Київ
N 24
Зареєстровано в Міністерстві юстиції України
16 лютого 2016 р. за N 241/28371
Про затвердження форм обліку та подання інформації, пов'язаної із здійсненням фінансового моніторингу, та інструкції щодо їх заповнення
Відповідно до статей 6, 10, 12, 17 та 18 Закону України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення", Положення про Міністерство фінансів України, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 20 серпня 2014 року N 375, та Положення про Державну службу фінансового моніторингу України, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 29 липня 2015 року N 537,
НАКАЗУЮ:
1. Затвердити форми обліку та подання інформації, пов'язаної із здійсненням фінансового моніторингу, які надаються суб'єктами первинного фінансового моніторингу (крім банків / філій іноземних банків) та їх відокремленими підрозділами, що додаються:
N 1-ФМ "Форма обліку суб'єкта первинного фінансового моніторингу";
N 2-ФМ "Реєстр фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу";
N 4-ФМ "Повідомлення про фінансові операції, що підлягають фінансовому моніторингу".
2. Затвердити Інструкцію щодо заповнення форм обліку та подання інформації, пов'язаної із здійсненням фінансового моніторингу, що додається.
3. Затвердити форми повідомлення про результати обробки поданої суб'єктом первинного фінансового моніторингу інформації, що додаються:
N 3-ФМ "Повідомлення про результати обробки форми обліку суб'єкта первинного фінансового моніторингу";
N 5-ФМ "Повідомлення про взяття фінансової операції на облік або про відмову від взяття на облік Держфінмоніторингом".
4. Затвердити форму N 6-ФМ "Запит про надання додаткової інформації з питань фінансового моніторингу", що додається.
5. Установити, що форма N 4-ФМ "Повідомлення про фінансові операції, що підлягають фінансовому моніторингу" спеціально визначеними суб'єктами первинного фінансового моніторингу (за винятком суб'єктів господарювання, які проводять лотереї та азартні ігри, у тому числі казино, електронне (віртуальне) казино) та суб'єктами первинного фінансового моніторингу, які провадять свою діяльність одноособово, без утворення юридичної особи, не подається.
6. Установити, що форми обліку та подання інформації, пов'язаної із здійсненням фінансового моніторингу, використовуються суб'єктами первинного фінансового моніторингу та їх відокремленими підрозділами, які не є банками / філіями іноземних банків, у таких випадках:
форма N 1-ФМ "Форма обліку суб'єкта первинного фінансового моніторингу" та форма N 4-ФМ "Повідомлення про фінансові операції, що підлягають фінансовому моніторингу" - при поданні інформації до Держфінмоніторингу на паперових носіях та в інших випадках, установлених законодавством;
форма N 2-ФМ "Реєстр фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу":
при реєстрації фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу, якщо реєстр ведеться в паперовій формі;
при роздрукуванні реєстру фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу, якщо реєстр ведеться в електронній формі;
при поданні інформації до Держфінмоніторингу на паперових носіях.
7. Установити, що форми повідомлення про результати обробки поданої суб'єктом первинного фінансового моніторингу інформації використовуються Держфінмоніторингом у таких випадках:
форма N 3-ФМ "Повідомлення про результати обробки форми обліку суб'єкта первинного фінансового моніторингу", форма N 5-ФМ "Повідомлення про взяття фінансової операції на облік або про відмову від взяття на облік Держфінмоніторингом" - при наданні Держфінмоніторингом повідомлень про результати обробки інформації, яка надійшла від суб'єктів первинного фінансового моніторингу.
8. Установити, що форма N 6-ФМ "Запит про надання додаткової інформації з питань фінансового моніторингу" використовується Держфінмоніторингом при направленні на адресу суб'єкта первинного фінансового моніторингу запиту про надання
додаткової інформації відповідно до вимог Закону України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення".
9. Установити, що при поданні інформації суб'єктами первинного фінансового моніторингу в електронному вигляді такі суб'єкти забезпечують подання інформації відповідно до складу реквізитів та структури файлів, затверджених Міністерством фінансів України.
10. Визнати таким, що втратив чинність, наказ Міністерства фінансів України від 26 квітня 2013 року N 496 "Про затвердження форм обліку та подання інформації, пов'язаної із здійсненням фінансового моніторингу, та інструкції щодо їх заповнення", зареєстрований у Міністерстві юстиції України 24 травня 2013 року за N 805/23337.
11. Департаменту податкової, митної політики та методології бухгалтерського обліку Міністерства фінансів України (Романюк Ю. П.) спільно з Департаментом координації системи фінансового моніторингу Державної служби фінансового моніторингу України (Гаєвський І. М.) в установленому порядку забезпечити подання цього наказу на державну реєстрацію до Міністерства юстиції України.
12. Цей наказ набирає чинності через 30 днів з дня його офіційного опублікування.
13. Контроль за виконанням цього наказу покласти на заступника Міністра фінансів України Макеєву О. Л. та першого заступника Голови Державної служби фінансового моніторингу України Ковальчука А. Т.
Міністр
Н. Яресько
ПОГОДЖЕНО:
Міністр економічного
розвитку і торгівлі України
А. Абромавичус
Міністр інфраструктури
України
А. Пивоварський
Заступник Голови
Національного банку України
Я. В. Смолій
Голова Державної служби
спеціального зв'язку та
захисту інформації України
Л. О. Євдоченко
В. о. Голови Державної
служби фінансового
моніторингу України
А. Ковальчук
Голова Національної
комісії з цінних паперів та
фондового ринку
Т. З. Хромаєв
Голова Національної комісії,
що здійснює державне регулювання
у сфері ринків фінансових послуг
І. Пашко
Голова Державної
регуляторної служби України
К. М. Ляпіна
ЗАТВЕРДЖЕНО
Наказ Міністерства фінансів України
29 січня 2016 року N 24
ФОРМА ОБЛІКУ СУБ'ЄКТА ПЕРВИННОГО ФІНАНСОВОГО МОНІТОРИНГУ
N 1-ФМ
Розділ I. Ідентифікація суб'єкта первинного фінансового моніторингу
010
Код за ЄДРПОУ / реєстраційний номер облікової картки платника податків або серія та номер паспорта*
020
Скорочене найменування
030
Дата вихідної реєстрації форми N 1-ФМ
031
Номер вихідної реєстрації форми N 1-ФМ
040
Вид повідомлення (код)
050
Обліковий ідентифікатор СПФМ
051
Обліковий ідентифікатор відокремленого підрозділу
060
Тип суб'єкта (код), відомості про який подаються
Розділ II. Загальні відомості про суб'єкта первинного фінансового моніторингу
070
Повне найменування суб'єкта первинного фінансового моніторингу або прізвище, ім'я, по батькові
080
Скорочене найменування суб'єкта первинного фінансового моніторингу
090
Тип суб'єкта (код)
100
Вид суб'єкта (код):
101
102
103
109
Підстави для припинення або відновлення діяльності
Місцезнаходження або місце проживання
140
Країна (код та назва)
150
Поштовий індекс
160
Область (код та назва)
170
Населений пункт
180
Вулиця
190
Будинок
200
Корпус (споруда)
210
Офіс (квартира)
____________
* Для фізичних осіб, які через свої релігійні переконання відмовились від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та повідомили про це відповідний контролюючий орган і мають відмітку у паспорті.
Розділ III. Додаткові відомості про суб'єкта первинного фінансового моніторингу
Місце фактичного здійснення діяльності
220
Країна (код та назва)
230
Поштовий індекс
240
Область (код та назва)
250
Населений пункт
260
Вулиця
270
Будинок
280
Корпус (споруда)
290
Офіс (квартира)
300
Номер телефону (з кодом населеного пункту)
310
Адреса e-mail
Розділ
IV. Відомості про відокремлений підрозділ
320
Код за ЄДРПОУ
330
Повне найменування відокремленого підрозділу
340
Скорочене найменування відокремленого підрозділу
350
Тип суб'єкта (код)
360
Вид суб'єкта (код):
361
362
363
369
Підстави для припинення або відновлення діяльності
370
Надання дозволу відокремленому підрозділу на подання інформації про фінансові операції
Місце фактичного здійснення діяльності
380
Країна (код та назва)
390
Поштовий індекс
400
Область (код та назва)
410
Населений пункт
420
Вулиця
430
Будинок
440
Корпус (споруда)
450
Офіс (квартира)
460
Номер телефону (з кодом населеного пункту)
470
Адреса e-mail
Розділ V. Відомості про відповідального працівника та особу, що тимчасово виконує обов'язки відповідального працівника у разі його відсутності
1. Відомості про призначення відповідального працівника
480
Посада працівника
490
Прізвище
500
Ім'я
510
По батькові
520
Номер документа про призначення
530
Дата документа про призначення
540
Номер телефону (з кодом населеного пункту)
550
Адреса e-mail
2. Відомості про призначення особи, що тимчасово виконує обов'язки відповідального працівника у разі його відсутності
560
Посада працівника
570
Прізвище
580
Ім'я
590
По батькові
600
Номер документа про призначення
610
Дата документа про призначення
620
Номер телефону (з кодом населеного пункту)
630
Адреса e-mail
3. Відомості про звільнення відповідального працівника або особи, що тимчасово виконує обов'язки відповідального працівника у разі його відсутності
640
Прізвище
650
Ім'я
660
По батькові
670
Номер документа про звільнення
680
Дата документа про звільнення
Наведені дані є правильними
Зразок відбитка печатки
(за наявності)
Керівник
__________________________________________
(посада)
__________________________________________
(П. І. Б.)
______________________
(підпис)
Директор Департаменту
податкової, митної політики та
методології бухгалтерського обліку
Ю. П. Романюк
ЗАТВЕРДЖЕНО
Наказ Міністерства фінансів України
29 січня 2016 року N 24
РЕЄСТР ФІНАНСОВИХ ОПЕРАЦІЙ, ЩО ПІДЛЯГАЮТЬ ФІНАНСОВОМУ МОНІТОРИНГУ
N 2-ФМ
Ознака терміновості (Т)
Розділ I. Відомості про суб'єкта первинного фінансового моніторингу чи відокремлений підрозділ
Відомості про суб'єкта первинного фінансового моніторингу (відокремлений підрозділ), в якому було здійснено (здійснюється, відмовлено у здійсненні) фінансову операцію
010
Тип суб'єкта (код)
020
Вид суб'єкта (код)
030
Код за ЄДРПОУ / реєстраційний номер облікової картки платника податків або серія та номер паспорта*
040
Скорочене найменування суб'єкта первинного фінансового моніторингу чи відокремленого підрозділу або прізвище, ім'я, по батькові
050
Обліковий ідентифікатор СПФМ чи відокремленого підрозділу
Відомості про місцезнаходження або місце проживання суб'єкта первинного фінансового моніторингу (відокремленого підрозділу), в якому було здійснено (здійснюється, відмовлено у здійсненні) фінансову операцію
060
Країна (код та назва)
070
Область (код та назва)
080
Поштовий індекс
090
Населений пункт
100
Вулиця
110
Будинок
120
Корпус (споруда)
130
Офіс (квартира)
140
Номер телефону (з кодом населеного пункту)
150
Адреса e-mail
Відомості про відповідального працівника суб'єкта первинного фінансового моніторингу (відокремленого підрозділу), в якому було здійснено (здійснюється, відмовлено у здійсненні) фінансову операцію
160
Посада відповідального працівника
170
Прізвище
180
Ім'я
190
По батькові
Порядковий номер сторінки в повідомленні
____________
* Для фізичних осіб, які через свої релігійні переконання відмовились від прийняття реєстраційного номера облікової картки
платника податків та повідомили про це відповідний контролюючий орган і мають відмітку у паспорті.
200
Номер телефону (з кодом населеного пункту)
210
Адреса e-mail
Відомості про суб'єкта первинного фінансового моніторингу (відокремлений підрозділ), в якому було зареєстровано фінансову операцію
220
Тип суб'єкта (код)
230
Вид суб'єкта (код)
240
Код за ЄДРПОУ / реєстраційний номер облікової картки платника податків або серія та номер паспорта*
250
Скорочене найменування суб'єкта первинного фінансового моніторингу чи відокремленого підрозділу або прізвище, ім'я, по батькові
260
Обліковий ідентифікатор СПФМ чи відокремленого підрозділу
Відомості про місцезнаходження або місце проживання суб'єкта первинного фінансового моніторингу (відокремленого підрозділу), в якому було зареєстровано фінансову операцію
270
Країна (код та назва)
280
Область (код та назва)
290
Поштовий індекс
300
Населений пункт
310
Вулиця
320
Будинок
330
Корпус (споруда)
340
Офіс (квартира)
350
Номер телефону (з кодом населеного пункту)
360
Адреса e-mail
Відомості про відповідального працівника суб'єкта первинного фінансового моніторингу (відокремленого підрозділу), в якому було зареєстровано фінансову операцію
370
Посада відповідального працівника
380
Прізвище
390
Ім'я
400
По батькові
410
Номер телефону (з кодом населеного пункту)
420
Адреса e-mail
Порядковий номер сторінки в повідомленні
Розділ II. Відомості про фінансову операцію
430
Номер повідомлення
440
Дата здійснення повідомлення
450
Дані про повідомлення та реєстрацію фінансової операції, що не взята на облік
451
Номер первинного повідомлення про фінансову операцію, що не взята на облік
452
Дата первинної реєстрації фінансової операції в реєстрі, що не взята на облік
453
Порядковий номер первинної реєстрації фінансової операції в реєстрі, що не взята на облік
460
Порядковий номер фінансової операції у повідомленні
470
Порядковий номер реєстрації фінансової операції в реєстрі
480
Дата реєстрації фінансової операції в реєстрі
490
Ознака можливості відношення фінансової операції до фінансування тероризму
(1 - немає;
2 - в інших випадках можливого відношення фінансової операції до фінансування терористичної діяльності;
3 - якщо учасником або вигодоодержувачем за фінансовою операцією є особа, яку включено до переліку осіб, пов'язаних із здійсненням терористичної діяльності або щодо яких застосовано міжнародні санкції)
500
Кількість учасників фінансової операції
510
Вид повідомлення про фінансову операцію (код)
520
Дата здійснення фінансової операції або відмови в її проведенні або дата зупинення проведення фінансової операції
530
Час здійснення фінансової операції або відмови в її проведенні або час зупинення проведення фінансової операції
540
Код валюти / банківського металу
550
Сума фінансової операції у валюті проведення (вага банківського металу в грамах)
560
Сума фінансової операції у гривневому еквіваленті
570
Підстава для здійснення фінансової операції
580
Коментар до підстав для здійснення фінансової операції
590
Ознака здійснення фінансової операції (код)
600
Код виду фінансової операції
Порядковий номер сторінки в повідомленні
610
Ознаки фінансової операції, що підлягає обов'язковому фінансовому моніторингу (код):
611
612
613
614
620
Коментар до ознаки (ознак) фінансової операції, що підлягає обов'язковому фінансовому моніторингу
630
Ознаки фінансової операції, виявленої за результатами внутрішнього фінансового моніторингу (код):
631
632
633
634
640
Коментар до ознаки (ознак) фінансової операції, що підлягає внутрішньому фінансовому моніторингу
650
Порядковий номер реєстрації пов'язаної фінансової операції в реєстрі
660
Дата реєстрації пов'язаної фінансової операції в реєстрі
670
Коментар до пов'язаної фінансової операції
680
Номер фінансової операції в системі автоматизації (за наявності)
690
Порядковий номер фінансової операції, що коригується, у реєстрі
700
Дата реєстрації фінансової операції, що коригується
710
Кількість аркушів доданих документів
Порядковий номер сторінки в повідомленні
Розділ III. Відомості N
про учасника фінансової операції
720
Тип особи, що має відношення до фінансової операції (код)
730
Статус (тип) учасника (код)
740
Ознака резидентності:
741
Резидент
742
Нерезидент
750
Код за ЄДРПОУ / реєстраційний номер облікової картки платника податків або серія та номер паспорта*
760
Повне найменування учасника фінансової операції (прізвище)
770
Скорочене найменування учасника фінансової операції (ім'я)
780
По батькові
790
Дата народження
800
Відомості про документ, на підставі якого здійснюється участь у фінансовій операції
Відомості про державну реєстрацію
810
Документ про державну реєстрацію
820
Найменування органу (місця проведення) державної реєстрації особи
830
Дата реєстрації
Місцезнаходження або місце проживання учасника
840
Країна реєстрації або громадянства (код та назва)
850
Область реєстрації або проживання (код та назва)
860
Поштовий індекс
870
Населений пункт
880
Вулиця
890
Будинок
900
Корпус (споруда)
910
Офіс (квартира)
Порядковий номер сторінки в повідомленні
920
Додаткові відомості
Місце тимчасового перебування учасника
930
Країна тимчасового перебування (код та назва)
940
Область тимчасового перебування (код та назва)
950
Поштовий індекс
960
Населений пункт
970
Вулиця
980
Будинок
990
Корпус (споруда)
1000
Офіс (квартира)
1010
Додаткові відомості
Відомості про документ, що засвідчує фізичну особу
1020
Вид документа, що засвідчує фізичну особу (код)
1030
Серія документа, що засвідчує фізичну особу
1040
Номер документа, що засвідчує фізичну особу