Тип: Наказ
№ 496
Дата: 26 квітня 2013 р.
Статус: Втратив чинність
МІНІСТЕРСТВО ФІНАНСІВ УКРАЇНИ
НАКАЗ
26.04.2013
м. Київ
N 496
Зареєстровано в Міністерстві юстиції України
24 травня 2013 р. за N 805/23337
Про затвердження форм обліку та подання інформації, пов'язаної із здійсненням фінансового моніторингу, та інструкції щодо їх заповнення
Відповідно до статей 6, 10, 12, 17 та 18 Закону України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму", Положення про Міністерство фінансів України, затвердженого Указом Президента України від 08 квітня 2011 року N 446, та Положення про Державну службу фінансового моніторингу України, затвердженого Указом Президента України від 13 квітня 2011 року N 466,
НАКАЗУЮ:
1. Затвердити форми обліку та подання інформації, пов'язаної із здійсненням фінансового моніторингу, які надаються суб'єктами первинного фінансового моніторингу (крім банків/філій іноземних банків) та їх відокремленими підрозділами, що додаються:
N 1-ФМ "Форма обліку суб'єкта первинного фінансового моніторингу (відокремленого підрозділу)" - для страховиків (перестраховиків), кредитних спілок, ломбардів та інших фінансових установ; платіжних організацій та членів платіжних систем, що є небанківськими установами; еквайрингових та клірингових установ; товарних, фондових та інших бірж; професійних учасників ринку цінних паперів; компаній з управління активами; операторів поштового зв'язку, інших установ, які проводять фінансові операції з переказу коштів; суб'єктів господарювання, які проводять лотереї та азартні ігри, у тому числі казино, електронне (віртуальне) казино, у випадку проведення фінансової операції, пов'язаної з прийняттям чи поверненням ставок або виплатою виграшів; інших юридичних осіб, які за своїм правовим статусом не є фінансовими установами, але надають окремі фінансові послуги;
N 1-ФМ "Форма обліку суб'єкта первинного фінансового моніторингу (відокремленого підрозділу)" - для спеціально визначених суб'єктів первинного фінансового моніторингу, які провадять свою діяльність одноособово, без утворення юридичної особи, а саме: суб'єктів підприємницької діяльності, які надають посередницькі послуги під час здійснення операцій з купівлі-продажу нерухомого майна, у випадку встановлення ділових відносин з клієнтом, який має намір вчинити правочин щодо купівлі-продажу нерухомості, на суму, яка дорівнює чи перевищує 400000 гривень або дорівнює чи перевищує суму, еквівалентну зазначеній, в іноземній валюті; суб'єктів господарювання, які здійснюють торгівлю дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням та виробами з них за готівку (зокрема дорогоцінними металами, дорогоцінним камінням, антикварними речами, предметами мистецтва тощо) або під час організації торгівлі такими предметами, у тому числі аукціонної, якщо сума, на яку проводиться операція, дорівнює чи перевищує 150000 гривень або дорівнює чи перевищує суму, еквівалентну зазначеній, в іноземній валюті; адвокатів; аудиторів; нотаріусів, фізичних осіб - підприємців, що надають юридичні послуги, фізичних осіб - підприємців, які надають послуги з бухгалтерського обліку, у випадку встановлення ділових відносин з клієнтом, який має намір вчинити один із правочинів, визначених частиною першою статті 8 Закону України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму"; фізичних осіб - підприємців, які проводять фінансові операції з товарами (виконують роботи, надають послуги) за готівку, у випадку проведення фінансової операції на суму, яка дорівнює чи перевищує 150000 гривень або дорівнює чи перевищує суму, еквівалентну зазначеній, в іноземній валюті (далі - одноособовці);
N 1-ФМ "Форма обліку суб'єкта первинного фінансового моніторингу (відокремленого підрозділу)" - для спеціально визначених суб'єктів первинного фінансового моніторингу (крім одноособовців, юридичних осіб, які проводять фінансові операції з товарами (виконують роботи, надають послуги) за готівку, у випадку проведення фінансової операції на суму, яка дорівнює чи перевищує 150000 гривень або дорівнює чи перевищує
суму, еквівалентну зазначеній, в іноземній валюті, та суб'єктів господарювання, які проводять лотереї та азартні ігри, у тому числі казино, електронне (віртуальне) казино, у випадку проведення фінансової операції, пов'язаної з прийняттям чи поверненням ставок або виплатою виграшів);
N 1-ФМ "Форма обліку суб'єкта первинного фінансового моніторингу (відокремленого підрозділу)" - для спеціально визначених суб'єктів первинного фінансового моніторингу - юридичних осіб, які проводять фінансові операції з товарами (виконують роботи, надають послуги) за готівку, у випадку проведення фінансової операції на суму, яка дорівнює чи перевищує 150000 гривень або дорівнює чи перевищує суму, еквівалентну зазначеній, в іноземній валюті;
N 2-ФМ "Реєстр фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу" - для страховиків (перестраховиків), кредитних спілок, ломбардів та інших фінансових установ; платіжних організацій та членів платіжних систем, що є небанківськими установами; еквайрингових та клірингових установ; товарних, фондових та інших бірж; професійних учасників ринку цінних паперів; компаній з управління активами; операторів поштового зв'язку, інших установ, які проводять фінансові операції з переказу коштів; суб'єктів господарювання, які проводять лотереї та азартні ігри, у тому числі казино, електронне (віртуальне) казино, у випадку проведення фінансової операції, пов'язаної з прийняттям чи поверненням ставок або виплатою виграшів; інших юридичних осіб, які за своїм правовим статусом не є фінансовими установами, але надають окремі фінансові послуги;
N 2-ФМ "Реєстр фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу" - для одноособовців;
N 2-ФМ "Реєстр фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу" - для спеціально визначених суб'єктів первинного фінансового моніторингу (крім одноособовців, юридичних осіб, які проводять фінансові операції з товарами (виконують роботи, надають послуги) за готівку, у випадку проведення фінансової операції на суму, яка дорівнює чи перевищує 150000 гривень або дорівнює чи перевищує суму, еквівалентну зазначеній, в іноземній валюті, та суб'єктів господарювання, які проводять лотереї та азартні ігри, у тому числі казино, електронне (віртуальне) казино, у випадку проведення фінансової операції, пов'язаної з прийняттям чи поверненням ставок або виплатою виграшів);
N 2-ФМ "Реєстр фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу" - для спеціально визначених суб'єктів первинного фінансового моніторингу - юридичних осіб, які проводять фінансові операції з товарами (виконують роботи, надають послуги) за готівку, у випадку проведення фінансової операції на суму, яка дорівнює чи перевищує 150000 гривень або дорівнює чи перевищує суму, еквівалентну зазначеній, в іноземній валюті;
N 3-ФМ "Повідомлення про результати обробки форми обліку суб'єкта первинного фінансового моніторингу (відокремленого підрозділу)";
N 4-ФМ "Повідомлення про фінансові операції, що підлягають фінансовому моніторингу";
N 5-ФМ "Повідомлення про взяття фінансової операції на облік або про відмову від взяття на облік Держфінмоніторингом України";
N 6-ФМ "Запит про надання додаткової інформації з питань фінансового моніторингу".
2. Установити, що філії або представництва іноземних суб'єктів господарської діяльності, що є небанківськими установами, які надають фінансові послуги на території України, подають до Держфінмоніторингу України форми обліку та подання інформації, пов'язаної зі здійсненням фінансового моніторингу, за формами N 1-ФМ "Форма обліку суб'єкта первинного фінансового моніторингу (відокремленого підрозділу)" та N 2-ФМ "Реєстр фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу" відповідно до свого виду діяльності.
3. Установити, що форма N 4-ФМ "Повідомлення про фінансові операції, що підлягають фінансовому моніторингу" спеціально визначеними суб'єктами первинного фінансового моніторингу (за винятком суб'єктів господарювання, які проводять лотереї та азартні ігри, у тому числі казино, електронного (віртуального) казино, у випадку проведення фінансової операції, пов'язаної
з прийняттям чи поверненням ставок або виплатою виграшів) не подається.
4. Затвердити Інструкцію щодо заповнення форм обліку та подання інформації, пов'язаної із здійсненням фінансового моніторингу, що додається.
5. Установити, що форми обліку та подання інформації, пов'язаної із здійсненням фінансового моніторингу, використовуються суб'єктами первинного фінансового моніторингу та їх відокремленими підрозділами, які не є банками/філіями іноземних банків, у таких випадках:
форма N 1-ФМ "Форма обліку суб'єкта первинного фінансового моніторингу (відокремленого підрозділу)" та форма N 4-ФМ "Повідомлення про фінансові операції, що підлягають фінансовому моніторингу" - при поданні інформації до Держфінмоніторингу України на паперових носіях та в інших випадках, установлених законодавством;
форма N 2-ФМ "Реєстр фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу":
при реєстрації фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу, якщо реєстр ведеться в паперовій формі;
при роздрукуванні реєстру фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу, якщо реєстр ведеться в електронній формі;
при поданні інформації до Держфінмоніторингу України на паперових носіях;
форма N 3-ФМ "Повідомлення про результати обробки форми обліку суб'єкта первинного фінансового моніторингу (відокремленого підрозділу)", форма N 5-ФМ "Повідомлення про взяття фінансової операції на облік або про відмову від взяття на облік Держфінмоніторингом України" - при наданні Держфінмоніторингом України повідомлень про результати обробки інформації, яка надійшла від суб'єктів первинного фінансового моніторингу;
форма N 6-ФМ "Запит про надання додаткової інформації з питань фінансового моніторингу" - при направленні Держфінмоніторингом України на адресу суб'єкта первинного фінансового моніторингу запиту про надання додаткової інформації відповідно до вимог Закону України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму".
6. Установити, що при поданні інформації суб'єктами первинного фінансового моніторингу в електронному вигляді такі суб'єкти забезпечують подання інформації відповідно до складу реквізитів та структури файлів, затверджених Міністерством фінансів України.
7. Визнати таким, що втратив чинність, наказ Державного комітету фінансового моніторингу України від 26 серпня 2010 року N 148 "Про затвердження форм обліку та подання інформації, пов'язаної із здійсненням фінансового моніторингу, та Інструкції щодо їх заповнення", зареєстрований у Міністерстві юстиції України 06 жовтня 2010 року за N 891/18186.
8. Департаменту податкової, митної політики та методології бухгалтерського обліку Міністерства фінансів України (Чмерук М. О.) спільно з Департаментом взаємодії та координації системи фінансового моніторингу Державної служби фінансового моніторингу України (Романов В. В.) в установленому порядку забезпечити подання цього наказу на державну реєстрацію до Міністерства юстиції України.
9. Цей наказ набирає чинності через 30 днів з дня його офіційного опублікування.
10. Контроль за виконанням цього наказу покласти на першого заступника Міністра фінансів України Мярковського А. І. та першого заступника Голови Державної служби фінансового моніторингу України Фещенка О. Ю.
Міністр
Ю. Колобов
ПОГОДЖЕНО:
Міністр інфраструктури України
В. В. Козак
Міністр економічного розвитку
і торгівлі України
І. М. Прасолов
Голова Державної служби
спеціального зв'язку та захисту
інформації України
Г. А. Резніков
Т. в. о. Голови Національної
комісії з цінних паперів
та фондового ринку
А. Амелін
Голова Національної комісії,
що здійснює державне регулювання
у сфері ринків фінансових послуг
Б. Візіров
Заступник Голови
Національного банку України
О. О. Ткаченко
Голова Державної служби
України з питань регуляторної
політики та розвитку підприємництва
М. Ю. Бродський
ЗАТВЕРДЖЕНО
Наказ Міністерства фінансів України
26.04.2013 N 496
ФОРМА ОБЛІКУ СУБ'ЄКТА ПЕРВИННОГО ФІНАНСОВОГО МОНІТОРИНГУ (ВІДОКРЕМЛЕНОГО ПІДРОЗДІЛУ)
N 1-ФМ
Форму заповнюють
страховики (перестраховики), кредитні спілки, ломбарди та інші фінансові установи; платіжні організації та члени платіжних систем, що є небанківськими установами; еквайрингові та клірингові установи; товарні, фондові та інші біржі; професійні учасники ринку цінних паперів; компанії з управління активами; оператори поштового зв'язку, інші установи, які проводять фінансові операції з переказу коштів; суб'єкти господарювання, які проводять лотереї та азартні ігри, у тому числі казино, електронне (віртуальне) казино, у випадку проведення фінансової операції, пов'язаної з прийняттям чи поверненням ставок або виплатою виграшів; інші юридичні особи, які за своїм правовим статусом не є фінансовими установами, але надають окремі фінансові послуги
Розділ I. Ідентифікація суб'єкта первинного фінансового моніторингу
010
Код за ЄДРПОУ/реєстраційний номер облікової картки платника податків або серія та номер паспорта
020
Скорочена назва
030
Дата вихідної реєстрації форми N 1-ФМ
031
Номер вихідної реєстрації форми N 1-ФМ
040
Вид повідомлення (код)
050
Обліковий ідентифікатор суб'єкта або номер свідоцтва про постановку на облік
051
Обліковий ідентифікатор відокремленого підрозділу
060
Тип суб'єкта (код), відомості про який подаються
Розділ II. Загальні відомості про суб'єкта первинного фінансового моніторингу
070
Повна назва суб'єкта первинного фінансового моніторингу або прізвище, ім'я, по батькові
080
Скорочена назва суб'єкта первинного фінансового моніторингу
090
Тип суб'єкта (код)
100
Вид суб'єкта (код)
101
102
103
109
Коментар до виду суб'єкта
130
Спосіб зворотного зв'язку (код)
Місцезнаходження або місце проживання
140
Країна (код та назва)
150
Поштовий індекс
160
Область (код та назва)
170
Населений пункт
180
Вулиця
190
Будинок
200
Корпус (споруда)
210
Офіс (квартира)
Розділ III. Додаткові відомості про суб'єкта первинного фінансового моніторингу
Місце фактичного здійснення діяльності
220
Країна (код та назва)
230
Поштовий індекс
240
Область (код та назва)
250
Населений пункт
260
Вулиця
270
Будинок
280
Корпус (споруда)
290
Офіс (квартира)
300
Номер телефону
310
Адреса e-mail
Розділ IV. Відомості про відокремлений підрозділ
320
Код за ЄДРПОУ
330
Повна назва відокремленого підрозділу
340
Скорочена назва відокремленого підрозділу
350
Тип суб'єкта (код)
360
Вид суб'єкта (код)
361
362
363
369
Коментар до виду суб'єкта
370
Спосіб зворотного зв'язку (код)
Місце фактичного здійснення діяльності
380
Країна (код та назва)
390
Поштовий індекс
400
Область (код та назва)
410
Населений пункт
420
Вулиця
430
Будинок
440
Корпус (споруда)
450
Офіс (квартира)
460
Номер телефону
470
Адреса e-mail
Розділ V. Відомості про відповідального (відповідальних) працівника (працівників)
1. Відомості про призначення відповідального працівника
480
Посада працівника
490
Прізвище
500
Ім'я
510
По батькові
520
Номер документа про призначення
530
Дата документа про призначення
540
Номер телефону
550
Адреса e-mail
560
Посада працівника
570
Прізвище
580
Ім'я
590
По батькові
600
Номер документа про призначення
610
Дата документа про призначення
620
Номер телефону
630
Адреса e-mail
640
Прізвище
650
Ім'я
660
По батькові
670
Номер документа про звільнення
680
Дата документа про звільнення
Наведені дані є правильними
Зразок відбитка печатки
Керівник
________________________________________________________
(посада)
________________________________________________________
(П. І. Б.)
_____________________
(підпис)
М. П.
Директор Департаменту
податкової, митної політики
та методології бухгалтерського обліку
М. О.
Чмерук
ЗАТВЕРДЖЕНО
Наказ Міністерства фінансів України
26.04.2013 N 496
Директор Департаменту
податкової, митної політики
та методології бухгалтерського обліку
М. О. Чмерук
ЗАТВЕРДЖЕНО
Наказ Міністерства фінансів України
26.04.2013 N 496
Директор Департаменту
податкової, митної політики
та методології бухгалтерського обліку
М. О. Чмерук
ЗАТВЕРДЖЕНО
Наказ Міністерства фінансів України
26.04.2013 N 496
Директор Департаменту
податкової, митної політики
та методології бухгалтерського обліку
М. О. Чмерук
ЗАТВЕРДЖЕНО
Наказ Міністерства фінансів України
26.04.2013 N 496
РЕЄСТР ФІНАНСОВИХ ОПЕРАЦІЙ, ЩО ПІДЛЯГАЮТЬ ФІНАНСОВОМУ МОНІТОРИНГУ
N 2-ФМ
Форму заповнюють страховики (перестраховики), кредитні спілки, ломбарди та інші фінансові установи; платіжні організації та члени платіжних систем, що є небанківськими установами; еквайрингові та клірингові установи; товарні, фондові та інші біржі; професійні учасники ринку цінних паперів; компанії з управління активами; оператори поштового зв'язку, інші установи, які проводять фінансові операції з переказу коштів; суб'єкти господарювання, які проводять лотереї та азартні ігри, у тому числі казино, електронне (віртуальне) казино, у випадку проведення фінансової операції, пов'язаної з прийняттям чи поверненням ставок або виплатою виграшів; інші юридичні особи, які за своїм правовим статусом не є фінансовими установами, але надають окремі фінансові послуги
Розділ I. Відомості про суб'єкта первинного фінансового моніторингу чи відокремлений підрозділ
Відомості про суб'єкта первинного фінансового моніторингу (відокремлений підрозділ), в якому було здійснено (здійснюється, відмовлено у здійсненні) фінансову операцію
010
Тип суб'єкта (код)
020
Вид суб'єкта (код)
030
Код за ЄДРПОУ / реєстраційний номер облікової картки платника податків або серія та номер паспорта
040
Скорочена назва суб'єкта первинного фінансового моніторингу чи відокремленого підрозділу
050
Обліковий ідентифікатор СПФМ чи відокремленого підрозділу або номер свідоцтва про постановку на облік
Відомості про місцезнаходження або місце проживання суб'єкта первинного фінансового моніторингу (відокремленого підрозділу), в якому було здійснено (здійснюється, відмовлено у здійсненні) фінансову операцію
060
Країна (код та назва)
070
Область (код та назва)
080
Поштовий індекс
090
Населений пункт
100
Вулиця
110
Будинок
120
Корпус (споруда)
130
Офіс (квартира)
140
Номер телефону (з кодом населеного пункту)
150
Адреса e-mail
Відомості про відповідального працівника суб'єкта первинного фінансового моніторингу (відокремленого підрозділу), в якому було здійснено (здійснюється, відмовлено у здійсненні) фінансову операцію
160
Посада відповідального працівника
170
Прізвище
180
Ім'я
190
По батькові
Порядковий номер сторінки в повідомленні
200
Номер телефону (з кодом населеного пункту)
210
Адреса e-mail
Відомості про суб'єкта первинного фінансового моніторингу (відокремлений підрозділ), в якому було зареєстровано фінансову операцію
220
Тип суб'єкта (код)
230
Вид суб'єкта (код)
240
Код за ЄДРПОУ / реєстраційний номер облікової картки платника податків або серія та номер паспорта
250
Скорочена назва суб'єкта первинного фінансового моніторингу чи відокремленого підрозділу
260
Обліковий ідентифікатор суб'єкта первинного фінансового моніторингу чи відокремленого підрозділу або номер свідоцтва про постановку на облік
Відомості про місцезнаходження або місце проживання суб'єкта первинного фінансового моніторингу (відокремленого підрозділу), в якому було зареєстровано фінансову операцію
270
Країна (код та назва)
280
Область (код та назва)
290
Поштовий індекс
300
Населений пункт
310
Вулиця
320
Будинок
330
Корпус (споруда)
340
Офіс (квартира)
350
Номер телефону (з кодом населеного пункту)
360
Адреса e-mail
Відомості про відповідального працівника суб'єкта первинного фінансового моніторингу (відокремленого підрозділу), в якому було зареєстровано фінансову операцію
370
Посада відповідального працівника
380
Прізвище
390
Ім'я
400
По батькові
410
Номер телефону (з кодом населеного пункту)
420
Адреса e-mail
Порядковий номер сторінки в повідомленні
N 2-ФМ
Розділ II. Відомості про фінансову операцію
430
Номер повідомлення
440
Дата здійснення повідомлення
450
Дані про попереднє повідомлення та реєстрацію фінансової операції, що не взята на облік
451
Номер попереднього повідомлення про фінансову операцію, що не взята на облік
452
Дата попередньої реєстрації фінансової операції в реєстрі, що не взята на облік
453
Порядковий номер попередньої реєстрації фінансової операції в реєстрі, що не взята на облік
460
Порядковий номер фінансової операції у повідомленні
470
Порядковий номер реєстрації фінансової операції в реєстрі
480
Дата реєстрації фінансової операції в реєстрі
490
Ознака можливості відношення фінансової операції до фінансування тероризму
(1 - немає;
3 - якщо учасником або вигодоодержувачем за фінансовою операцією є особа, яку включено до переліку осіб, пов'язаних із здійсненням терористичної діяльності або щодо яких застосовані міжнародні санкції;
2 - в інших випадках можливо відношення фінансової операції до фінансування терористичної діяльності)
500
Кількість учасників фінансової операції
510
Вид повідомлення про фінансову операцію (код)
520
Дата здійснення фінансової операції або відмови в її проведенні або дата зупинення проведення фінансової операції
530
Час здійснення фінансової операції або відмови в її проведенні або час зупинення проведення фінансової операції
540
Код валюти/банківського металу
550
Сума фінансової операції у валюті проведення (вага банківського металу в грамах)
560
Сума фінансової операції у гривневому еквіваленті
570
Підстава здійснення фінансової операції
580
Коментар до підстав здійснення фінансової операції
590
Ознака здійснення фінансової операції (код)
600
Код виду фінансової операції
610
Ознаки фінансової операції, що підлягає обов'язковому фінансовому моніторингу (код)
Порядковий номер сторінки в повідомленні
611
612
613
614
620
Коментар до ознаки (ознак) фінансової операції, що підлягає обов'язковому фінансовому моніторингу
630
Ознаки фінансової операції, виявлені за результатами внутрішнього фінансового моніторингу (код)
631
632
633
634
640
Коментар до ознаки (ознак) фінансової операції, що підлягає внутрішньому фінансовому моніторингу
650
Порядковий номер реєстрації пов'язаної фінансової операції в реєстрі
660
Дата реєстрації пов'язаної фінансової операції в реєстрі
670
Коментар до пов'язаної фінансової операції
680
Номер фінансової операції в системі автоматизації (за наявності)
690
Порядковий номер фінансової операції, що коригується, у реєстрі
700
Дата реєстрації фінансової операції, що коригується
710
Кількість аркушів доданих документів
Порядковий номер сторінки в повідомленні
N 2-ФМ
Розділ III. Відомості N про учасника фінансової операції
720
Тип особи, що має відношення до фінансової операції (код)
730
Статус (тип) учасника (код)
740
Ознака резидентності:
741
Резидент
742
Нерезидент
750
Код за ЄДРПОУ / реєстраційний номер облікової картки платника податків
760
Повна назва учасника фінансової операції (прізвище)
770
Скорочена назва учасника фінансової операції (ім'я)
780
По батькові
790
Дата народження
800
Відомості про документ, на підставі якого здійснюється участь у фінансовій операції
Відомості про державну реєстрацію
810
Документ про державну реєстрацію
820
Назва органу (місця проведення) державної реєстрації
особи
830
Дата реєстрації
Місцезнаходження (місце проживання) учасника
840
Країна реєстрації або громадянства (код та назва)
850
Область реєстрації або проживання (код та назва)
860
Поштовий індекс
870
Населений пункт
880
Вулиця
890
Будинок
900
Корпус (споруда)
910
Офіс (квартира)
Порядковий номер сторінки в повідомленні
920
Додаткові відомості
Місце тимчасового перебування учасника
930
Країна тимчасового перебування (код та назва)
940