Про затвердження форм процесуальних документів у справах про порушення митних правил

Тип: Наказ

№ 652

Дата: 31 травня 2012 р.

Статус: Чинний

МІНІСТЕРСТВО ФІНАНСІВ УКРАЇНИ

НАКАЗ

31.05.2012

м. Київ

N 652

Зареєстровано в Міністерстві юстиції України

20 червня 2012 р. за N 1015/21327

Про затвердження форм процесуальних документів у справах про порушення митних правил

Відповідно до статей 490, 494, 498, 500 - 505, 508, 509, 511, 513 - 517, 522 - 527 Митного кодексу України від 13 березня 2012 року N 4495-VI та підпункту 64 пункту 4 Положення про Міністерство фінансів України, затвердженого Указом Президента України від 08 квітня 2011 року N 446,

НАКАЗУЮ:

1. Затвердити такі форми процесуальних документів у справах про порушення митних правил, що додаються:

протокол про порушення митних правил;

додаток до протоколу про порушення митних правил;

протокол опитування;

протокол про тимчасове вилучення товарів, транспортних засобів і документів;

додаток до протоколу про тимчасове вилучення товарів, транспортних засобів і документів;

протокол про митне обстеження;

протокол про пред'явлення товарів, транспортних засобів і документів для впізнання;

постанова про призначення експертизи;

постанова про взяття проб і зразків;

протокол про одержання проб і зразків для проведення експертизи;

додаток до протоколу про одержання проб і зразків для проведення експертизи;

постанова в справі про порушення митних правил.

2. Департаменту податкової, митної політики та методології бухгалтерського обліку Міністерства фінансів України (Чмерук М. О.) та Департаменту боротьби з контрабандою, аналізу ризиків та протидії корупції Державної митної служби України (Попівняк О. І.) у встановленому порядку забезпечити:

подання цього наказу в установленому порядку на державну реєстрацію до Міністерства юстиції України;

оприлюднення цього наказу.

3. Митним органам бланки форм процесуальних документів у справах про порушення митних правил виготовляти самостійно за допомогою комп'ютерної техніки з дотриманням установлених форм.

4. Визнати таким, що втратив чинність, наказ Державної митної служби України від 21 квітня 2003 року N 261 "Про затвердження форм процесуальних документів у справах про порушення митних правил", зареєстрований в Міністерстві юстиції України 05 травня 2003 року за N 348/7669.

5. Цей наказ набирає чинності з дня набрання чинності Митним кодексом України від 13 березня 2012 року N 4495-VI, але не раніше дня офіційного опублікування.

6. Контроль за виконанням цього наказу покласти на першого заступника Міністра фінансів України Мярковського А. І. та заступника Голови Державної митної служби України Дериволкова С. Д.

Міністр

Ю. Колобов

ПОГОДЖЕНО:

Голова Державної служби України

з питань регуляторної політики

та розвитку підприємництва

М. Бродський

ЗАТВЕРДЖЕНО

Наказ Міністерства фінансів України

31.05.2012 N 652

Державна митна служба України

ПРОТОКОЛ

про порушення митних правил N ____/_______/____

"___" ____________ 20__ р.

___________________________

(місце складення протоколу)

Я, __________________________________________________________________________________,

(посада, митний орган, прізвище, ім'я та по батькові особи, що склала протокол)

у присутності/відсутності (непотрібне закреслити)

особи, що притягується до відповідальності, ____________________________________________

(необхідні для розгляду справи

_____________________________________________________________________________________

відомості про особу, що притягується до відповідальності,

_____________________________________________________________________________________

якщо її встановлено: громадянство, прізвище, ім'я та по батькові,

_____________________________________________________________________________________

день, місяць і рік народження, місце

народження, місце роботи, посада

_____________________________________________________________________________________,

або рід занять, місце проживання, дані про документ, що засвідчує особу)

свідків:

1. ___________________________________________________________________________________

(прізвища, місце проживання свідків, якщо вони є)

2. ___________________________________________________________________________________,

понятих:

1. ___________________________________________________________________________________

(прізвища, місце проживання понятих, якщо вони брали участь)

2. ___________________________________________________________________________________,

керуючись вимогами статей 490, 494, 508 Митного кодексу України, склав цей протокол про порушення митних правил.

Протокол складено за участю перекладача ________________________________________________

(посада, місце роботи, прізвище,

_____________________________________________________________________________________.

ім'я та по батькові, якщо перекладач брав участь)

Передбачені статтею 503 Митного кодексу України обов'язки перекладача (точно і у повному обсязі здійснювати доручений переклад) мені роз'яснено.

Підпис перекладача _________________________________

Протокол складено за участю захисника ___________________________

_____________________________________________________________________________________

(посада, місце роботи, реквізити документів згідно з частиною другою статті 500 Митного кодексу України,

що підтверджують право на захист особи, що притягається до відповідальності, прізвище, ім'я та по батькові,

якщо захисник брав участь)

Передбачені частиною шостою статті 500 Митного кодексу України права захисника (під час участі у справі користуватися усіма правами, зазначеними у статті 498 Митного кодексу України) мені роз'яснено.

Підпис захисника _________________________________

Передбачені частиною четвертою статті 494, статтею 498 Митного кодексу України права особи, що притягується до відповідальності за порушення митних правил (дати пояснення та висловити зауваження щодо змісту протоколу; письмово викласти мотиви своєї відмови від підписання протоколу; ознайомитися під час розгляду справи про порушення митних правил у митному органі або суді з матеріалами справи, зробити з них витяги, одержати копії рішень, постанов та інших документів, що є в справі; бути присутнім під час розгляду справи в митному органі та брати участь у судових засіданнях, подавати докази, брати участь у їх дослідженні, заявляти клопотання та відводи, під час розгляду справи користуватися юридичною допомогою захисника, виступати рідною мовою і користуватися послугами перекладача, давати усні й письмові пояснення, подавати свої доводи, міркування та заперечення, оскаржувати постанови митного органу, суду (судді); користуватись іншими правами, наданими законом), передбачена частиною п'ятою статті 494 Митного кодексу України можливість припинення провадження у справі про порушення митних правил шляхом компромісу мені роз'яснено.

Підпис особи, що притягується до відповідальності _________________

Передбачені частиною другою статті 504 Митного кодексу України обов'язки свідка (з'явитися за викликом органу, у провадженні якого перебуває справа про порушення митних правил, у призначений час й дати детальні та правдиві пояснення, повідомити все відоме в справі та відповісти на поставлені запитання), мені роз'яснено.

Підписи свідків:

1. _________________________________

_________________________________

Передбачені частиною третьою статті 505 Митного кодексу України обов'язки понятого (бути присутнім при проведенні процесуальних дій, засвідчувати своїм підписом відповідність записів у протоколі проведеним діям) мені роз'яснено.

Підписи понятих:

1. _________________________________

2. _________________________________

Установлено:_________________________________________________________________________

(місце, час учинення, вид та характер порушень митних правил)

_____________________________________________________________________________________

Зазначені дії мають ознаки порушення (порушень) митних правил, передбаченого (передбачених) частиною _____ статті ______ Митного кодексу України.

На підставі статті 511 Митного кодексу України за цим протоколом тимчасово вилучено:

а) товари - безпосередні предмети порушення митних правил; товари, транспортні засоби зі спеціально виготовленими сховищами (тайниками), що використовувалися для приховування товарів - безпосередніх предметів порушення митних правил від митного контролю, транспортні засоби, що використовувалися для переміщення товарів - безпосередніх предметів порушення митних правил через митний кордон України поза місцем розташування митного органу

з/п

Назва вилученого товару, транспортного засобу, їх особливі ознаки

Кількість (вага)

Вартість,

грн.

б) документи, потрібні для розгляду справи про порушення митних правил, у тому числі документи, які перебувають в електронному вигляді на носії інформації

з/п

Назва вилученого документа, носія електронного документа, його особливі ознаки

в) в особи, що не має в Україні постійного місця проживання або адреси, - товари, транспортні засоби у кількості, необхідній для забезпечення стягнення штрафу або вартості товарів, транспортних засобів, що є безпосередніми предметами порушення митних правил; транспортних засобів зі спеціально виготовленими сховищами (тайниками), що використовувалися для приховування товарів - безпосередніх предметів порушення митних правил від митного контролю; транспортних засобів, що використовувалися для переміщення товарів - безпосередніх предметів порушення митних правил через митний кордон України поза місцем розташування митного органу

з/п

Назва вилученого товару, транспортного засобу, їх особливі ознаки

Кількість (вага)

Вартість,

грн.

Якщо є додаток до протоколу, то зазначити: "Дивись додаток ____ на _____ аркушах".

Пояснення, зауваження особи, що притягується до відповідальності:

_____________________________________________________________________________________

Розгляд справи відбудеться "___" ____________ 20__ р. о "___" год. "___" хв. за

адресою:

_____________________________________________________________________________________

(заповнюється в разі потреби)

Примірник протоколу отримав "___" ____________ 20__ р.

_____________________________________________________________________________________

(підпис особи, що притягується до відповідальності. Заповнюється, якщо цю особу встановлено та вона була

присутня при складанні протоколу)

Зміст протоколу перекладено на __________________________________________________ мову.

_____________________________________________________________________________________

(підпис перекладача, якщо перекладач залучався)

Підписи свідків:

1. _________________________________

2. _________________________________

Підписи понятих:

1. _________________________________

2. _________________________________

Підпис захисника _____________________________________________________________________

Підпис посадової особи митного органу, що склала протокол, _______________________________

Від підпису протоколу та одержання його примірника особа, що притягується до відповідальності, відмовилася (заповнюється у разі відмови особи від підписання та/або одержання примірника протоколу) ___________________________________________________________________________

(підпис посадової особи митного органу, що склала протокол)

Підписи свідків:

1. _________________________________

2. _________________________________

Підписи понятих:

1. _________________________________

2. _________________________________

Підпис захисника _____________________________________________________________________

Директор Департаменту податкової,

митної політики та методології

бухгалтерського обліку

М. О. Чмерук

ЗАТВЕРДЖЕНО

Наказ Міністерства фінансів України

31.05.2012 N 652

Державна митна служба України

ДОДАТОК N ____ ДО ПРОТОКОЛУ

про порушення митних правил N _____/_________/_____

"___" ____________ 20__ р.

_____________________________

(місце складення протоколу)

На підставі статті 511 Митного кодексу України за цим протоколом тимчасово вилучено:

а) товари - безпосередні предмети порушення митних правил, товари, транспортні засоби зі спеціально виготовленими сховищами (тайниками), що використовувалися для приховування товарів - безпосередніх предметів порушення митних правил від митного контролю, транспортні засоби, що використовувалися для переміщення товарів - безпосередніх предметів порушення митних правил через митний кордон України поза місцем розташування митного органу;

б) документи, потрібні для розгляду справи про порушення митних правил, у тому числі документи, які перебувають в електронному вигляді на носії інформації;

з/п

Назва вилученого товару, транспортного засобу, документа, носія електронного документа, їх особливі ознаки

Кількість (вага)

Вартість,

грн.

Примірник додатка до протоколу отримав "___" ____________ 20__ р.

_____________________________________________________________________________________

(підпис особи, що притягується до відповідальності. Заповнюється, якщо таку особу встановлено

та вона була присутня при складанні додатка до протоколу)

Від підпису додатка до протоколу про порушення митних правил та одержання його примірника особа, що притягується до відповідальності, відмовилася.

_____________________________________________________________________________________

(підпис посадової особи митного органу, що склала додаток до протоколу)

Підписи свідків:

1. __________________________

2. __________________________

Підписи понятих:

1. __________________________

2. __________________________

Підпис захисника ____________________________________________________

Зміст додатка до протоколу перекладено на ________________ мову.

_____________________________________________________________________________________

(підпис перекладача, якщо перекладач залучався)

Підписи свідків:

1. __________________________

2. __________________________

Підписи понятих:

1. __________________________

2. __________________________

Підпис захисника ____________________________________________________

Підпис посадової особи митного органу, що склала додаток до протоколу,

_____________________________________________________________________________________

Директор Департаменту податкової,

митної політики та методології

бухгалтерського обліку

М. О. Чмерук

ЗАТВЕРДЖЕНО

Наказ Міністерства фінансів України

31.05.2012 N 652

Державна митна служба України

ПРОТОКОЛ

опитування в справі про порушення митних правил N ____/_______/____

"___" ____________ 20__ р.

___________________________

(місце складення протоколу)

Опитування розпочато ____________ 20__ р. о ____ год. _________ хв.

Я, __________________________________________________________________________________,

(посада, митний орган, прізвище, ім'я та по батькові особи, що склала протокол)

за участю:

захисника ____________________________________________________________________________

_____________________________________________________________________________________

(посада, місце роботи, реквізити документів, що підтверджують згідно з частиною другою статті 500 Митного кодексу

України право на захист особи, що притягається до відповідальності, прізвище, ім'я та по батькові,

якщо захисник брав участь)

Підпис захисника _____________________________________________________________________,

перекладача __________________________________________________________________________

_____________________________________________________________________________________

(посада, місце роботи, прізвище, ім'я та по батькові, якщо перекладач брав участь)

Підпис перекладача ___________________________________________________________________

згідно зі статтею 509 Митного кодексу України здійснив опитування по суті справи про порушення митних правил особи, що притягається до відповідальності / свідка / інших осіб (непотрібне закреслити).

Прізвище, ім'я, по батькові (за наявності) __________________________________________________

Число, місяць, рік народження __________________________________________________________

Місце народження ____________________________________________________________________

Громадянство

________________________________________________________________________

Відомості про інші мови, якими особа володіє вільно, якою мовою

буде давати свідчення _________________________________________________________________

Освіта _______________________________________________________________________________

Місце роботи, посада, телефон __________________________________________________________

Адреса місця реєстрації (проживання),

телефон _____________________________________________________________________________

_____________________________________________________________________________________

Відомості про паспорт або інший документ, що посвідчує особу,

_____________________________________________________________________________________.

(серія та номер паспорта, іншого документа, коли і ким виданий)

Передбачені частиною другою статті 509 Митного кодексу України обов'язки правдиво повідомити все, що відомо про обставини, які стосуються справи про порушення митних правил, _____________________________________ роз'яснено _____________________________.

(прізвище, ініціали) (підпис)

Передбачені частинами четвертою та п'ятою статті 494, статтею 498 Митного кодексу України права особи, що притягається до відповідальності, _______________________ роз'яснено ______________.

(прізвище, ініціали) (підпис)

Передбачені статтею 504 Митного кодексу України права свідка ____________________ роз'яснено

(прізвище, ініціали)

_____________.

(підпис)

Передбачені статтею ______ Митного кодексу України права ___________ ____________________

(статус особи) (прізвище, ініціали)

роз'яснено _____________.

(підпис)

Українською мовою ________________________________________________, послуги перекладача

(володію, не володію)

______________________________ і бажаю давати свідчення __________________________ мовою

(потрібні, не потрібні) (назва)

____________________.

(підпис особи)

Мова, якою проводилось опитування, ____________________________________________________

По суті справи повідомляю: _____________________________________________________________

_____________________________________________________________________________________

Протокол прочитано (перекладено) ________________________________________________ мовою.

Зауваження та доповнення

_____________________________________________________________

_____________________________________________________________________________________

Опитування закінчено ____________ 20__ р. о ____ год. ______ хв.

Підпис особи, яку опитано, ________________

Підпис захисника ________________________

Підпис перекладача ______________________

Підпис посадової особи митного органу,

що склала протокол, ______________________

Директор Департаменту податкової,

митної політики та методології

бухгалтерського обліку

М. О. Чмерук

ЗАТВЕРДЖЕНО

Наказ Міністерства фінансів України

31.05.2012 N 652

Державна митна служба України

ПРОТОКОЛ

про тимчасове вилучення товарів, транспортних засобів і документів у справі про порушення митних правил N _____/_________/_____

"___" ____________ 20__ р.

_________________________________

(місце складення протоколу)

Я, __________________________________________________________________________________,

(посада, митний орган, прізвище, ім'я та по батькові особи, що склала протокол)

у присутності понятих:

1. ___________________________________________________________________________________,

(прізвища, імена та по батькові, місця проживання понятих)

2. ___________________________________________________________________________________,

керуючись вимогами статей 508, 511 Митного кодексу України, склав цей протокол про вилучення товарів, транспортних засобів, документів, носія(їв) електронних документів (непотрібне закреслити).

Передбачені частиною третьою статті 505 Митного кодексу України обов'язки понятого (бути присутнім під час проведення процесуальних дій і засвідчити своїм підписом відповідність записів у протоколі виконаним діям) мені роз'яснено.

Підписи понятих:

1. _________________________________

2. _________________________________

На підставі статей 508, 511 Митного кодексу України за цим протоколом у

_____________________________________________________________________________________

(зазначити у кого, де вилучено товари, транспортні засоби,

_____________________________________________________________________________________

документи, носій(ї) електронних документів)

___________________________________________________________________________ вилучено:

з/п

Назва вилученого товару, транспортного засобу, їх особливі ознаки

Кількість (вага)

Вартість,

грн.

з/п

Назва вилученого документа, носія електронного документа, його особливі ознаки

розташування митного органу

з/п

Назва вилученого товару, транспортного засобу, їх особливі ознаки

Кількість (вага)

Вартість,

грн.

Якщо є додаток, то зазначити: "Дивись додаток ___ на ____ аркушах".

Записано правильно.

Підпис особи, у якої вилучено

товари, транспортні засоби, документи,

носії електронних документів, _________________________________________________________

Підписи понятих: 1. ___________________________________________________________________

2. ___________________________________________________________________

Підпис посадової особи митного органу, що склала протокол,

_____________________________________________________________________________________

Копію протоколу отримав "___" ____________ 20__ р.

_____________________________________________________________________________________

(дані про громадянина (посадову особу підприємства, установи, організації), у якого вилучено товари, транспортні

засоби, документи, носії електронних документів: громадянство, прізвище, ім'я, по батькові, дата народження

громадянина; прізвище, ім'я, по батькові, посада посадової особи)

Директор Департаменту податкової,

митної політики та методології

бухгалтерського обліку

М. О. Чмерук

ЗАТВЕРДЖЕНО

Наказ Міністерства фінансів України

31.05.2012 N 652

Державна митна служба України

ДОДАТОК N ____ ДО ПРОТОКОЛУ

"___" ____________ 20__ р.

_____________________________

(місце складення протоколу)

На підставі статей 508, 511 Митного кодексу України за цим протоколом вилучено (продовження):

в) в особи, що не має в Україні постійного місця проживання або адреси, - товари, транспортні засоби у кількості, необхідній для забезпечення стягнення штрафу або вартості товарів, транспортних засобів, що є безпосередніми предметами порушення митних правил; транспортних засобів зі спеціально виготовленими сховищами (тайниками), що використовувалися для приховування товарів - безпосередніх предметів порушення митних правил від митного контролю, транспортних засобів, що використовувалися для переміщення товарів - безпосередніх предметів порушення митних правил через митний кордон України поза місцем розташування митного органу (непотрібне закреслити)

з/п

Назва вилученого товару, транспортного засобу, документа, носія електронного документа, їх особливі ознаки

Кількість (вага)

Вартість,

грн.

Записано правильно.

Підпис особи, у якої вилучено

товари, транспортні засоби, документи,

носії електронних документів, _________________________________________________________

Підписи понятих:

1. ______________________________________

2. ______________________________________

Підпис посадової особи митного органу, що склала протокол,

_____________________________________________________________________________________

Копію додатка до протоколу отримав "___" ____________ 20__

р.

_____________________________________________________________________________________

засоби, документи, носії електронних документів: громадянство, прізвище, ім'я, по батькові, дата народження

громадянина; прізвище, ім'я, по батькові, посада посадової особи)

Директор Департаменту податкової,

митної політики та методології

бухгалтерського обліку

М. О. Чмерук

ЗАТВЕРДЖЕНО

Наказ Міністерства фінансів України

31.05.2012 N 652

Державна митна служба України

ПРОТОКОЛ

про митне обстеження в справі про порушення митних правил

N ___/_______/____

"___" ____________ 20__ р.

___________________________

(місце складення протоколу)

Я, __________________________________________________________________________________,

(посада, митний орган, прізвище, ім'я та по батькові особи, що склала протокол)

у присутності понятих:

1. ___________________________________________________________________________________

(прізвища, імена та по батькові, місця проживання понятих)

2. ___________________________________________________________________________________,

посадових осіб підприємств:

1. ___________________________________________________________________________________

(прізвища, імена, по батькові, посади посадових осіб підприємства, на території або в приміщеннях якого

проводиться митне обстеження)

2. ___________________________________________________________________________________,

спеціалістів:

1. ___________________________________________________________________________________

(прізвища, імена, по батькові, місця роботи, посади експертів (спеціалістів)

2. ___________________________________________________________________________________,

керуючись вимогами статей 508, 513 Митного кодексу України, склав(ла) цей протокол про митне обстеження.

Підписи понятих:

1. _________________________________

2. _________________________________

Проводилося митне обстеження території / приміщень підприємств / транспортних засобів (непотрібне закреслити)

_____________________________________________________________________________________

(зазначити найменування підприємства/прізвище, ім'я, по батькові,

_____________________________________________________________________________________

місцезнаходження/місце проживання)

_____________________________________________________________________________________

_____________________________________________________________________________________.

Митне обстеження розпочато о ____ год. ____ хв., закінчено о ____ год. ____ хв., проводилося в умовах

_____________________________________________________________________________________

(хмарної, сонячної погоди тощо)

при природному (штучному) освітленні (непотрібне закреслити).

Під час обстеження використовувалися технічні засоби контролю

_____________________________________________________________________________________

_____________________________________________________________________________________.

Під час митного обстеження виявлено:

_________________________________________________

_____________________________________________________________________________________

Клопотання спеціаліста ________________________________________

(зазначити, яке саме, за його наявності)

Записано правильно.

Підписи понятих:

1. _________________________________

2. _________________________________

Підписи посадових

осіб підприємства:

1. _________________________________

2. _________________________________

Підписи спеціалістів:

1. _________________________________

2. _________________________________

Підпис посадової особи митного органу, що склала протокол, ______________________________

Директор Департаменту

податкової, митної політики

та методології бухгалтерського обліку

М. О. Чмерук

ЗАТВЕРДЖЕНО