Про затвердження Змін до Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України

ПРАВЛІННЯ НАЦІОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ

ПОСТАНОВА

12.12.2011

м. Київ

N 438

Зареєстровано в Міністерстві юстиції України

13 січня 2012 р. за N 37/20350

Про затвердження Змін до Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України

Відповідно до статті 67 Закону України "Про Національний банк України", з метою забезпечення виконання регулятивних та наглядових функцій, складання грошової і банківської статистики та статистики платіжного балансу Правління Національного банку України

ПОСТАНОВЛЯЄ:

1. Затвердити Зміни до Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України, затверджених постановою Правління Національного банку України від 19.03.2003 N 124, зареєстрованих у Міністерстві юстиції України 07.05.2003 за N 353/7674 (зі змінами), що додаються.

2. Департаменту статистики та звітності (Головко В. А.) після державної реєстрації в Міністерстві юстиції України довести зміст цієї постанови до відома територіальних управлінь і структурних одиниць Національного банку України, банків України, а також інших фінансових установ, національного оператора поштового зв'язку України, яким надано генеральну ліцензію Національного банку України на здійснення валютних операцій, для використання в роботі.

3. Департаменту інформаційних технологій (Білаш О. О.) унести потрібні зміни до програмного забезпечення.

4. Контроль за виконанням цієї постанови залишаю за собою.

5. Постанова набирає чинності з дня її офіційного опублікування.

Голова

С. Г. Арбузов

ПОГОДЖЕНО:

Голова Державної

служби статистики України

О. Г. Осауленко

Голова Державної служби

фінансового моніторингу України

С. Г. Гуржій

ЗАТВЕРДЖЕНО

Постанова Правління Національного банку України

12.12.2011 N 438

Зареєстровано

в Міністерстві юстиції України

13 січня 2012 р. за N 37/20350

Зміни до Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України

1. У главі 1 "Загальні положення":

у пункті 1.4 слова "національний оператор" замінити словами "національного оператора";

у пункті 1.8 слова "Департаменту інформатизації" замінити словами "Департаменту інформаційних технологій".

2. У главі 2 "Складання і подання форм статистичної звітності":

у пункті 2.3:

слова "територіальними управліннями і установами Національного банку України," виключити;

доповнити пункт абзацом такого змісту:

"Форми статистичної звітності, що складаються територіальними управліннями і установами Національного банку України, підписують керівник і головний бухгалтер (начальник підрозділу).";

у пункті 2.6:

в абзаці другому слова "Департаментом інформатизації" замінити словами "Департаментом інформаційних технологій";

доповнити пункт абзацом такого змісту:

"Фінансові (небанківські) установи, національний оператор поштового зв'язку України, яким надано генеральну ліцензію Національного банку України на здійснення валютних операцій, надсилають зведені дані по установі в цілому, у розрізі відокремлених підрозділів, у розрізі регіонів за операціями, здійсненими відокремленими підрозділами установи, у формі файлів електронними засобами зв'язку у порядку, затвердженому Національним банком України.";

в абзаці першому пункту 2.11:

доповнити абзац після слів "для щоденних форм звітності - не пізніше ніж через чотири години робочого дня" словами "(якщо інше не передбачено поясненнями щодо заповнення форм звітності)";

після слів "для інших форм звітності - не пізніше ніж через три робочих дні" слова "(якщо інше не передбачено поясненнями щодо заповнення форм звітності)" виключити.

3. У додатку 1 "Зразки та пояснення щодо заповнення форм статистичної звітності, що подається до Національного банку України" до Правил:

3.1. У розділі 1:

3.1.1. Пояснення щодо заповнення форми N 551 "Звіт про кількість проведених перевірок з питань дотримання законодавства під час проведення валютних операцій, виявлених порушень і вжиті до порушників заходи" після абзацу шістдесят третього доповнити абзацом такого змісту:

"У разі скасування територіальним управлінням рішення про погодження

агентського договору між банком та суб'єктом господарювання згідно з Інструкцією про порядок організації та здійснення валютно-обмінних операцій на території України, затвердженою постановою Правління Національного банку України від 12.12.2002 N 502, зареєстрованою у Міністерстві юстиції України 14.01.2003 за N 21/7342, кількісні дані щодо скасованих довідок про реєстрацію ПОВ агентів, що повертаються до територіальних управлінь, у рядках 12, 12.4 та 12.4.1 не відображаються.".

У зв'язку з цим абзаци шістдесят четвертий - сімдесят третій уважати відповідно абзацами шістдесят п'ятим - сімдесят четвертим.

3.1.2. Абзац сімнадцятий пояснення щодо заповнення форми N 619 "Дані про встановлення банками кореспондентських відносин" викласти в такій редакції:

"Колонка 12 [Валюта рахунку (код валюти)] - зазначається цифровий код валюти з урахуванням параметрів аналітичного обліку щодо кодів для подання валют і фондів (kl_r030.dbf) - 3 знаки".

3.1.3. У формі звітності N 812 "Довідка про виконання капітальних вкладень у будівництво (реконструкцію, розширення, технічне переозброєння, проектування тощо) об'єктів" та поясненні щодо її заповнення:

у таблиці форми:

у колонці 2 слова "План капітальних вкладень на рік" замінити словами "План фінансування на рік";

у колонках 7, 13 слова "проектно-розвідувальних робіт" замінити словами "проектно-вишукувальних робіт";

у колонці 16 слова "з початку року" виключити;

у поясненні:

абзац восьмий після слова "план" доповнити словом "фінансування";

абзац тринадцятий викласти в такій редакції:

"Колонки 7, 13 - зазначається вартість проектно-вишукувальних робіт, визначених відповідно до вимог ДБН А.2.2-3-2004 "Склад, порядок розроблення, погодження та затвердження проектної документації для будівництва", затверджених наказом Держбуду України від 20 січня 2004 року N 8, у тому числі авторський нагляд та висновки органу експертизи проектно-кошторисної документації, за звітний місяць (звітний період з початку року) відповідно до актів виконаних робіт";

абзац шістнадцятий викласти в такій редакції:

"Колонка 16 - уведено основних фондів на підставі оформлених у встановленому порядку документів".

3.1.4. У назві форми N 813 "Довідка про виконання капітального ремонту будівель і споруд об'єктів", назві та абзаці першому пояснення щодо її заповнення слово "об'єктів" виключити.

3.1.5. Доповнити розділ формою звітності N 814 "Довідка про виконання поточного ремонту будівель і споруд" та поясненнями щодо її заповнення такого змісту:

"Форма 814 (місячна)

Подається електронною поштою територіальними управліннями, установами Національного банку України

через Центральну розрахункову палату Головному управлінню господарського забезпечення та організації будівництва до 2 числа після звітного періоду

Довідка про виконання поточного ремонту будівель і споруд

за станом на _______ 20__ року

_____________________________________________________________

(найменування територіального управління/установи Національного банку України)

(суми в поточних цінах - у коп.)

Місце виникнення витрат, найменування об'єкта, його місцезнаходження

Витрати на проведення поточного ремонту підрядним способом

Витрати на проведення поточного ремонту господарським способом

план на рік

фактичне виконання за звітний період

процент виконання

план на рік

фактичне виконання за звітний період

процент виконання

1

2

3

4

5

6

7

"___" ____________ 20__ року

Керівник

________

(підпис)

______________

(прізвище, ініціали)

___________________________

(прізвище виконавця, номер телефону)

Головний бухгалтер

________

(підпис)

______________

(прізвище, ініціали)

______________________

(підпис)

Пояснення щодо заповнення форми N 814

Довідка про виконання поточного ремонту будівель і споруд

1. Довідка містить інформацію про витрати на проведення поточного ремонту будівель і споруд (підрядним та господарським способом), окремих елементів будівель (конструкцій, поверхів, приміщень тощо), інженерних систем або їх частин, які розглядаються та погоджуються

Головним управлінням господарського забезпечення та організації будівництва.

2. У звіт уключаються виконані роботи з поточного ремонту будівель і споруд, що фінансуються за рахунок лімітів витрат на поточний ремонт за статтею 5.4.1 "Витрати на ремонт та технічне обслуговування необоротних матеріальних активів" кошторису поточних доходів і витрат, визначених на поточний рік.

3. Фактичне виконання за відповідний звітний період відображається на підставі оформлених в установленому порядку первинних документів - актів виконаних робіт.

4. Опис параметрів заповнення форми.

Колонка 1 - зазначається повне найменування кожного об'єкта окремо відповідно до кошторису поточних доходів і витрат, вид витрат (7430К90100) у розрізі способів виконання робіт (підрядний або господарський).

Колонка 2 - зазначаються витрати на проведення поточного ремонту будівель і споруд підрядним способом відповідно до затвердженого кошторису поточних доходів і витрат (план на рік).

Колонка 3 - зазначається виконання обсягу поточного ремонту будівель і споруд підрядним способом за звітний період з початку року відповідно до актів виконаних робіт.

Колонка 4 - зазначається процент виконання робіт з поточного ремонту будівель і споруд підрядним способом за звітний період.

Колонка 5 - зазначаються витрати на проведення поточного ремонту будівель і споруд господарським способом відповідно до затвердженого кошторису поточних доходів і витрат (план на рік).

Колонка 6 - зазначається виконання обсягу поточного ремонту будівель і споруд господарським способом за звітний період з початку року відповідно до актів виконаних робіт.

Колонка 7 - зазначається процент виконання робіт з поточного ремонту будівель і споруд господарським способом за звітний період.

5. Вихідний документ, який залишається в архіві територіальних управлінь, установ Національного банку України, підписується керівником установи та виконавцем".

3.2. У розділі 2:

3.2.1. У формі N 200 "Звіт про взаємодію банку зі Спеціально уповноваженим органом з питань фінансового моніторингу" та поясненні щодо її заповнення:

у таблиці форми:

у колонці 2 рядок 17 викласти в такій редакції:

"Отримані від СУО запити про надання додаткової інформації";

у колонці 2 рядок 19 викласти в такій редакції:

"Отримані від СУО запити про надання інформації за запитом уповноваженого органу іноземної держави";

рядок 22 викласти в такій редакції:

"Фінансові операції, щодо яких СУО надіслано відповіді про надання іншої інформації для виконання покладених на СУО завдань";

після рядка 22 доповнити трьома рядками такого змісту:

"

1

2

23.1

Фінансові операції, щодо яких від СУО надійшли повідомлення про порушення кримінальних справ

23.2

Фінансові операції, щодо яких від СУО надійшли повідомлення про закриття кримінальних справ

23.3

Фінансові операції, щодо яких від СУО надійшли повідомлення про прийняті судами рішення за кримінальними справами

";

у колонках 4, 6, 8 та 10 рядки 17, 19 та 21 доповнити знаком "Х";

у колонках 4, 6, 8 та 10 рядка 22 знак "Х" виключити;

у поясненні:

абзац п'ятий пункту 1 викласти в такій редакції:

"отримані від СУО запити про надання інформації щодо відстеження (моніторингу) фінансових операцій, запити про надання інформації та надані банком відповіді на них, повідомлення про порушення (закриття) кримінальних справ та прийняті за ними рішення";

у пункті 4:

доповнити пункт після абзацу першого абзацом такого змісту:

"Форма подається банками - юридичними особами в розрізі регіонів. Під час складання звітності за формою дані групуються відповідно до фактичного місця проведення фінансових операцій клієнтів у розрізі регіонів".

У зв'язку з цим абзаци другий - сорок шостий уважати відповідно абзацами третім - сорок сьомим;

доповнити пункт після абзацу двадцять п'ятого абзацом такого змісту:

"У рядках 9.1, 9.2 зазначаються дані про ті фінансові операції, щодо яких у звітному місяці банком для підтвердження отриманих від СУО рішень в електронному або паперовому вигляді надіслано до СУО відповідні файли-листи або листи".

У зв'язку з цим абзаци двадцять шостий - сорок

сьомий уважати відповідно абзацами двадцять сьомим - сорок восьмим;

доповнити пункт після абзацу двадцять дев'ятого абзацом такого змісту:

"У рядках 10.1, 10.2, 12 зазначаються дані про кількість отриманих банком від СУО рішень/доручень (в електронному або паперовому вигляді) від СУО, щодо яких у звітному місяці банком для підтвердження про їх отримання надіслано до СУО відповідні листи/файли-листи".

У зв'язку з цим абзаци тридцятий - сорок восьмий уважати відповідно абзацами тридцять першим - сорок дев'ятим;

абзац сорок четвертий викласти в такій редакції:

"Рядок 17 - зазначаються дані про отримані банком протягом звітного періоду запити від СУО про надання додаткової інформації";

абзац сорок шостий викласти в такій редакції:

"Рядок 19 - зазначаються дані про отримані банком запити від СУО про надання інформації, що стосується фінансових операцій клієнтів, на виконання запиту уповноваженого органу іноземної держави, на які протягом звітного періоду були надіслані відповіді СУО";

абзац сорок восьмий викласти в такій редакції:

"Рядок 21 - зазначаються дані про отримані банком запити від СУО про надання іншої інформації, зокрема тієї, що має гриф "Банківська таємниця", копій документів, необхідних для виконання покладених на СУО завдань, що стосуються фінансових операцій клієнтів, на які протягом звітного періоду були надіслані відповіді СУО";

доповнити пункт п'ятьма абзацами такого змісту:

"Якщо запит СУО про отримання додаткової, іншої інформації та/або запит про надання інформації на виконання запиту уповноваженого органу іноземної держави та надані на них банком відповіді стосуються одночасно фінансових операцій декількох типів клієнтів, то дані щодо таких запитів/відповідей відображаються по одному разу щодо кожного окремого типу клієнтів. Якщо запити/відповіді СУО не стосуються фінансових операцій клієнтів, то в рядках 19 - 22 інформація не зазначається.

Якщо банк протягом звітного періоду отримав запити від СУО щодо особи(іб), яка(і) не була(и) його клієнтом(ами), то інформація щодо таких запитів та відповідей у формі не відображається.

Рядок 23.1 - зазначаються дані про фінансові операції, щодо яких протягом звітного періоду від СУО надійшли повідомлення на виконання пункту 18 частини другої статті 18 Закону про порушення кримінальних справ за повідомленнями банку, що надсилалися до СУО відповідно до вимог статей 15, 16 Закону.

Рядок 23.2 - зазначаються дані про фінансові операції, щодо яких протягом звітного періоду від СУО на виконання пункту 18 частини другої статті 18 Закону надійшли повідомлення про закриття кримінальних справ у ході досудового слідства, які були порушені за повідомленнями банку.

Рядок 23.3 - зазначаються дані про фінансові операції, щодо яких протягом звітного періоду від СУО на виконання пункту 18 частини другої статті 18 Закону надійшли повідомлення про прийняті судами рішення за кримінальними справами, які були порушені за повідомленнями банку".

3.2.2. У формі N 201 "Звіт про кількість окремих типів клієнтів, яким відкрито рахунки в банку" та поясненні щодо її заповнення:

частину II форми доповнити чотирма рядками такого змісту:

"

9

Кількість клієнтів, щодо яких отримані від СУО запити про надання інформації за запитом уповноваженого органу іноземної держави

10.1

Кількість клієнтів, щодо яких від СУО надійшли повідомлення про порушення кримінальних справ

10.2

Кількість клієнтів, щодо яких від СУО надійшли повідомлення про закриття кримінальних справ

10.3

Кількість клієнтів, щодо яких від СУО надійшли повідомлення про прийняті судами рішення за кримінальними справами

";

у поясненні:

у пункті 4:

абзац шістнадцятий доповнити реченням такого змісту: "У цьому рядку не відображаються дані щодо вкладних (депозитних) рахунків у дорогоцінних металах";

абзац дев'ятнадцятий викласти в такій редакції:

"Рядок 4 - зазначаються дані щодо кількості клієнтів банку, яким відкрито поточні та/або вкладні (депозитні) рахунки з обліку дорогоцінних металів (балансові рахунки 2600, 2620, 2650, 2610, 2615, 2630, 2635, 2651, 2652)";

у пункті 5:

абзац сьомий викласти в такій

редакції:

"фінансових операцій яких: надходили запити від СУО про надання додаткової та/або іншої інформації, повідомлення про порушення (закриття) кримінальних справ, прийняті за ними рішення";

в абзаці восьмому цифру "8" замінити цифрами "10.3";

після абзацу восьмого доповнити абзацом такого змісту:

"Дані в частині II форми подаються за місяць, що передує звітній даті";

у пункті 6:

в абзаці чотирнадцятому після слова "щодо" доповнити словами "яких та/або";

доповнити пункт шістьома абзацами такого змісту:

"Рядок 9 - зазначаються дані про кількість клієнтів банку відповідного типу, щодо яких отримано від СУО запити про надання інформації за запитом уповноваженого органу іноземної держави.

Відомості, які зазначаються в рядку 9, не включаються до даних рядка 8.

Рядок 10.1 - зазначаються дані про кількість клієнтів банку відповідного типу, щодо яких протягом звітного періоду від СУО надійшли повідомлення на виконання пункту 18 частини другої статті 18 Закону про порушення кримінальних справ за повідомленнями банку, що надсилалися до СУО відповідно до вимог статей 15, 16 Закону.

Рядок 10.2 - зазначаються дані про кількість клієнтів банку відповідного типу, щодо яких протягом звітного періоду від СУО на виконання пункту 18 частини другої статті 18 Закону надійшли повідомлення про закриття кримінальних справ у ході досудового слідства, які були порушені за повідомленнями банку.

Рядок 10.3 - зазначаються дані про кількість клієнтів банку відповідного типу, фінансові операції, щодо яких протягом звітного періоду від СУО на виконання пункту 18 частини другої статті 18 Закону надійшли повідомлення про прийняті судами рішення за кримінальними справами, які були порушені за повідомленнями банку.

Якщо банк протягом звітного періоду отримав запит від СУО щодо особи чи осіб, які не були його клієнтами, то інформація щодо таких запитів та відповідей у формі не відображається".

3.2.3. Розділ II "Операції з клієнтами" пояснення щодо заповнення форми N 302 "Звіт про класифіковані кредитні операції та сформовані резерви за кредитними операціями" після абзацу двадцять другого доповнити абзацом такого змісту:

"Якщо забезпеченням за іпотечним кредитом фізичної особи є декілька видів іпотеки, слід проставляти значення параметра S032 того виду іпотеки, вартість якого є найбільшою".

У зв'язку з цим абзаци двадцять третій - п'ятдесят шостий уважати відповідно абзацами двадцять четвертим - п'ятдесят сьомим.

3.2.4. У поясненні щодо заповнення форми N 321 "Звіт про кредити та процентні ставки за непогашеними сумами (за класифікаціями видів кредитів та контрагентів)":

у пункті 1 слова "видів індивідуального споживання за цілями (тільки для контрагентів - фізичних осіб)" замінити словами "видів кредитів за цільовим спрямуванням";

в абзаці першому пункту 3 слова та цифри "видів індивідуального споживання за цілями (параметр S260 тільки для контрагентів - фізичних осіб)" замінити словами та цифрами "видів кредитів за цільовим спрямуванням (параметр S260)";

в абзаці першому пункту 6 слова "видів індивідуального споживання за цілями S260 (тільки для контрагентів - фізичних осіб)" замінити словами "видів кредитів за цільовим спрямуванням S260".

3.2.5. Форму N 401 "Дані про операції, які здійснені із застосуванням платіжних карток, емітованих для клієнтів банку" та пояснення щодо її заповнення викласти в такій редакції:

"Форма N 401 (квартальна)

Подається електронною поштою

банками - юридичними особами в регіональному розрізі*

через Центральну розрахункову палату

Національного банку України

Департаменту платіжних систем

до 10 числа після звітного періоду

Дані

про операції, які здійснені із застосуванням платіжних карток, емітованих (розповсюджених) для клієнтів банку

за _____________ 20___ року

___________________________________________________

(найменування банку - юридичної особи)

________________________________________________

(місцезнаходження банку)

Частина 1. Операції з отримання готівки

(одиниці, копійки)

N

з/п

Назва платіжної системи

Загальна кількість

Загальна сума

Отримання готівки

у власній

мережі банку

у мережі інших банків-резидентів у національній валюті

у мережі банків-нерезидентів в іноземній валюті

у національній валюті

в іноземній валюті

банкомати

інші пристрої

банкомати

інші пристрої

банкомати

інші пристрої

банкомати

інші пристрої

кількість операцій

сума операцій

кількість операцій

сума операцій

кількість операцій

сума операцій

кількість операцій

сума операцій

кількість операцій

сума операцій

кількість операцій

сума операцій

кількість операцій

сума операцій

кількість операцій

сума операцій

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

I. Фізичні особи

1

Разом за розділом

1.1

НСМЕП

х

х

х

х

1.2

УкрКарт

1.3

одноемі-

тентна

х

х

х

х

1.4

MasterCard

1.5

VISA

1.6

American Express

1.7

інші

II. Юридичні особи

2

Разом за розділом

2.1

НСМЕП

х

х

х

х

2.2

УкрКарт

2.3

одноемі-

тентна

х

х

х

х

2.4

MasterCard

2.5

VISA

2.6

American Express

2.7

інші

3

Усього (розділ I + розділ II)

Частина 2. Безготівкові платежі

(одиниці, копійки)

N

з/п

Назва платіжної системи

Загальна кількість

Загальна сума

Безготівкові платежі

у власній мережі банку

у мережі інших банків-резидентів

у мережі банків-нерезидентів

платіжні термінали

банкомати

мережа Інтернет

платіжні термінали

банкомати

мережа Інтернет

платіжні термінали

банкомати

мережа Інтернет

кількість операцій

сума операцій

кількість операцій

сума операцій

кількість операцій

сума операцій

кількість операцій

сума операцій

кількість операцій

сума операцій

кількість операцій

сума операцій

кількість операцій

сума операцій

кількість операцій

сума операцій

кількість операцій

сума операцій

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

I. Фізичні особи

1.

Разом за розділом

1.1

НСМЕП

х

х

х

х

1.2

УкрКарт

1.3

одноемі-

тентна

х

х

х

х

1.4

MasterCard

1.5

VISA

1.6

American Express

1.7

інші

II. Юридичні особи

2

Разом за розділом

2.1

НСМЕП

х

х

х

х

х

х

2.2

УкрКарт

2.3

одноемі-

тентна

х

х

х

х

х

х

2.4

MasterCard

2.5

VISA

2.6

American Express

2.7

інші

3

Усього (розділ I + розділ II)

Частина 3. Операції за платіжною схемою

(одиниці, копійки)

N

з/п

Платіжна

схема

(функція картки)

Загальна кількість операцій

Загальна сума операцій

Безготівкові платежі

Отримання готівки

кількість операцій

сума операцій

кількість операцій

сума операцій

1

2

3

4

5

6

7

8

1

Усього за платіжними схемами, із них:

1.1

із дебетовою функцією

1.2

із кредитною функцією

Примітка. х - позиції, що не заповнюються.

___________

* У частині 1 "Операції з отримання готівки" - лише для операцій у власній мережі банку (колонки 5 - 12). Операції, здійснені в мережі інших банків-резидентів і нерезидентів (колонки 13 - 20), слід відображати за кодом регіону місцезнаходження головного банку, який подає звіт.

У частині 2 "Безготівкові платежі" - лише для операцій у власній мережі банку (колонки 5 - 10). Операції, здійснені в мережі інших банків - резидентів і нерезидентів (колонки 11 - 22), слід відображати за кодом регіону місцезнаходження головного банку, який подає звіт.

"___" ____________ 20__ року

Голова правління (ради директорів)

________

(підпис)

________________

(прізвище, ініціали)

___________________________

(прізвище виконавця, номер телефону)

Головний бухгалтер

________

(підпис)

________________

(прізвище, ініціали)