Про внесення змін до Положення про подання адміністратором недержавного пенсійного фонду звітності з недержавного пенсійного забезпечення

Тип: Розпорядження

№ 6869

Дата: 27 лютого 2007 р.

Статус: Втратив чинність

Розпорядження Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України

від 27 лютого 2007 року N 6869

Зареєстровано в Міністерстві юстиції України

26 березня 2007 р. за N 272/13539

Відповідно до статті 28 Закону України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг", статті 52 Закону України "Про недержавне пенсійне забезпечення" та підпункту 41 пункту 4 Положення про Державну комісію з регулювання ринків фінансових послуг України, затвердженого Указом Президента України від 04.04.2003 N 292, а також з метою вдосконалення державного регулювання діяльності з надання послуг з недержавного пенсійного забезпечення Державна комісія з регулювання ринків фінансових послуг України ПОСТАНОВИЛА:

1. Унести зміни до Положення про подання адміністратором недержавного пенсійного фонду звітності з недержавного пенсійного забезпечення, затвердженого розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України від 22.06.2004 N 1100, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 19.07.2004 за N 898/9497, виклавши його в новій редакції, що додається.

2. Департаменту нагляду за установами недержавного пенсійного забезпечення (Рибальченко А. А.) та Юридичному департаменту (Ткаченко Г. П.) забезпечити подання цього розпорядження до Міністерства юстиції України для державної реєстрації.

3. Управлінню організаційно-аналітичного забезпечення роботи керівника (Шевченко Т. М.) забезпечити опублікування цього розпорядження в засобах масової інформації після його державної реєстрації.

4. Контроль за виконанням розпорядження покласти на члена Комісії - директора Департаменту нагляду за установами недержавного пенсійного забезпечення.

В. о. Голови Комісії

А. Литвин

ПОГОДЖЕНО:

В. о. Голови Державного комітету

України з питань регуляторної

політики та підприємництва

К. Ващенко

Протокол засідання Комісії

від 27 лютого 2007 р. N 304

ЗАТВЕРДЖЕНО

розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України

від 22 червня 2004 р. N 1100

(у редакції розпорядження Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України

від 27 лютого 2007 р. N 6869)

Зареєстровано

в Міністерстві юстиції України

26 березня 2007 р. за N 272/13539

Положення

про подання адміністратором недержавного пенсійного фонду звітності з недержавного пенсійного забезпечення

Це Положення розроблено відповідно до статті 52 Закону України "Про недержавне пенсійне забезпечення", статті 28 Закону України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг", Закону України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні", Інструкції про застосування Плану рахунків бухгалтерського обліку активів, капіталу, зобов'язань і господарських операцій підприємств і організацій, затвердженої наказом Міністерства фінансів України від 30.11.99 N 291, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 21.12.99 за N 893/4186 (зі змінами), і визначає порядок, строки та вимоги до звітності з недержавного пенсійного забезпечення, що подається адміністратором недержавного пенсійного фонду (далі - Адміністратор) Державній комісії з регулювання ринків фінансових послуг України (далі - Держфінпослуг) та радам недержавних пенсійних фондів (далі - рада пенсійного фонду).

Розділ I. Загальні положення

1. Адміністратором складається та подається така звітність з недержавного пенсійного забезпечення:

звітність про діяльність пенсійного фонду (окремо по кожному пенсійному фонду, з радою якого Адміністратором укладено договір про адміністрування пенсійного фонду);

звітність про здійснення діяльності з адміністрування пенсійних фондів.

2. Статутом пенсійного фонду та умовами договору про адміністрування пенсійного фонду, укладеного радою пенсійного фонду з Адміністратором, може бути встановлено подання раді такого фонду додаткової звітності, не передбаченої цим Положенням.

3. Форми звітності,

передбачені цим Положенням, заповнюються Адміністратором на підставі даних бухгалтерського обліку та даних системи персоніфікованого обліку, інформації, отриманої від осіб, що здійснюють управління активами. При їх заповненні доцільно керуватися методичними рекомендаціями, встановленими Держфінпослуг.

Розділ II. Порядок подання Адміністратором звітності з недержавного пенсійного забезпечення до Держфінпослуг

1. Адміністратор подає звітність з недержавного пенсійного забезпечення до Держфінпослуг у такі строки:

проміжну - не пізніше 25-го числа місяця, наступного за звітним кварталом;

річну - до 20-го лютого року, наступного за звітним.

2. Звітним періодом для складання річної звітності з недержавного пенсійного забезпечення, яка подається до Держфінпослуг, є календарний рік. Проміжна звітність складається щоквартально наростаючим підсумком із початку звітного періоду станом на кінець останнього дня кварталу.

3. Адміністратор подає звітність про діяльність пенсійного фонду починаючи з наступного кварталу, що настає за кварталом, у якому було укладено договори про адміністрування пенсійного фонду, про управління активами пенсійного фонду та про обслуговування пенсійного фонду зберігачем.

4. Звітність про діяльність з адміністрування пенсійних фондів подається Адміністратором починаючи з наступного кварталу, що настає за кварталом, у якому було прийнято рішення Держфінпослуг про внесення інформації про Адміністратора до Державного реєстру фінансових установ.

5. Звітність з недержавного пенсійного забезпечення Адміністратор подає до Держфінпослуг в електронній та паперовій формах.

6. Паперова та електронна форми звітності з недержавного пенсійного забезпечення заповнюються державною мовою.

7. Звітність з недержавного пенсійного забезпечення в електронній формі складається шляхом заповнення таблиць та форм, передбачених цим Положенням, за допомогою програмних засобів, які забезпечують формування файлів у форматі, встановленому Держфінпослуг.

8. Звітність з недержавного пенсійного забезпечення в паперовій формі формується у вигляді друкованих таблиць, які за складом інформації відповідають електронній формі цієї звітності. При відображенні інформації не повинно бути ніяких підчисток і виправлень.

9. Відповідність інформації паперової форми звітності електронній формі підтверджується підписом керівника Адміністратора, засвідчується його печаткою на титульному аркуші звіту із зазначенням кількості аркушів паперової форми звітності, а також у належних полях кожної форми звітності відповідно до цього Положення.

10. Звітність у паперовому виді, складена відповідно до визначених цим Положенням форм, повинна бути прошита, пронумерована, затверджена підписами керівника та головного бухгалтера Адміністратора, скріплена його печаткою та має подаватися у швидкозшивачах.

11. Звітність з недержавного пенсійного забезпечення направляється поштою з повідомленням про вручення або подається представником Адміністратора, що має відповідні повноваження.

12. При поданні звітності через уповноважену особу Адміністратора титульний аркуш звітності подається у двох примірниках. При цьому відділом діловодства і контролю Держфінпослуг повертається один примірник титульного аркуша звітності з відміткою про дату надходження звітності.

Датою подання звітності вважається дата її реєстрації відділом діловодства і контролю Держфінпослуг.

13. При надходженні звітності поштою дата подання визначається за поштовим штемпелем підприємства (відділення) зв'язку, що обслуговує відправника. При невиконанні умов цього пункту, пунктів 1 або 12 цього розділу звітність вважається поданою несвоєчасно.

14. У разі, якщо останній день строку подання звітності припадає на вихідний, святковий або інший неробочий день, останнім днем строку вважається наступний за ним робочий день.

15. Звітність з недержавного пенсійного забезпечення вважається не поданою Адміністратором до Держфінпослуг у разі, якщо:

електронна форма звітності з недержавного пенсійного забезпечення не відповідає паперовій;

звітність подана не в повному обсязі.

16. У

разі самостійного виявлення Адміністратором помилок, що містяться у раніше поданій проміжній звітності з недержавного пенсійного забезпечення, він має право подати уточнені форми протягом місяця з дати подання такої звітності.

У разі виявлення помилок Адміністратором у звітності за попередній звітний період коригування здійснюється у звітності поточного періоду, у якому такі помилки були виявлені. При цьому до звітних даних додається пояснювальна записка з описанням помилок.

Розділ III. Склад та вимоги до звітності з недержавного пенсійного забезпечення, яка подається Адміністратором до Держфінпослуг

1. До складу звітності про діяльність пенсійного фонду входить:

а) титульний аркуш звітності про діяльність недержавного пенсійного фонду (додаток 1);

б) фінансова звітність, визначена Законом України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні";

в) звітність згідно з формами:

НПФ-1 "Загальні відомості про недержавний пенсійний фонд" (додаток 2);

НПФ-2 "Звітні дані про активи недержавного пенсійного фонду" (додаток 3);

НПФ-3 "Звітні дані про використання активів недержавного пенсійного фонду" (додаток 4);

НПФ-4 "Звітні дані персоніфікованого обліку учасників недержавного пенсійного фонду" (додаток 5);

НПФ-5 "Звітні дані про реалізацію пенсійної схеми" (додаток 6);

НПФ-6 "Звітні дані про результати діяльності корпоративних і професійних недержавних пенсійних фондів" (додаток 7) (складається тільки тими Адміністраторами, які здійснюють обслуговування корпоративного або професійного пенсійного фонду на підставі договору про адміністрування пенсійного фонду, укладеного з радою такого фонду. Кожен рядок звітних даних включає дані з розбивкою за всіма засновниками та роботодавцями-платниками);

НПФ-7 "Звітні дані про учасників недержавного пенсійного фонду за віковою категорією" (додаток 8);

НПФ-8 "Звіт про склад та структуру активів недержавного пенсійного фонду (додаток 9);

НПФ-9 "Звіт про виконані договори, що були укладені за цінними паперами українських емітентів, які входять до складу активів недержавного пенсійного фонду" (додаток 10).

Довідка про чисту вартість активів недержавного пенсійного фонду, складена відповідно до додатка 2 до Положення про порядок визначення чистої вартості активів недержавного пенсійного фонду (відкритого, корпоративного, професійного), затвердженого рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 11.08.2004 N 339, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 25.01.2005 за N 96/10376. Подається Адміністратором із зазначенням показників розрахунку за кожним місяцем звітного періоду.

2. Звітність про здійснення діяльності з адміністрування пенсійних фондів складається з:

а) титульного аркуша звітності про здійснення діяльності з адміністрування недержавних пенсійних фондів (додаток 11);

б) фінансової звітності, визначеної Законом України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні";

в) форми НПФ-10 "Загальні відомості про адміністратора недержавного пенсійного фонду" (додаток 12) (до моменту отримання ліцензії на провадження діяльності з адміністрування та/або укладення договору про адміністрування пенсійного фонду заповнюються тільки дані, які є актуальними на дату складання Адміністратором звітності).

3. Річна звітність про діяльність пенсійного фонду подається Адміністратором після завершення фінансового року за кожним пенсійним фондом окремо у вигляді зведеного звіту в порядку та строки, встановлені цим Положенням.

4. Зведений звіт про діяльність пенсійного фонду містить:

річну звітність, яка складається відповідно до пункту 1 цього розділу (за виключенням форми НПФ-9);

дані звітів, наданих протягом звітного року Адміністратору особами, які здійснюють управління активами пенсійного фонду;

дані звітів, наданих протягом звітного року Адміністратору зберігачем пенсійного фонду.

Вимоги до звітів, що подаються особами, які здійснюють управління активами, та зберігачем, встановлюються Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку.

Розділ IV. Порядок підтвердження звітності з недержавного

пенсійного забезпечення

1. Достовірність і повнота річної фінансової звітності та звітності з недержавного пенсійного забезпечення підтверджуються аудитором, якого внесено до реєстру аудиторів, які можуть проводити аудиторські перевірки фінансових установ, що ведеться Держфінпослуг.

2. Копії аудиторських висновків за наслідками проведення аудиту річної фінансової звітності та звітності з недержавного пенсійного забезпечення, визначеної цим Положенням, мають бути подані до Держфінпослуг. Такі аудиторські висновки можуть бути подані Адміністратором не пізніше 1-го квітня наступного за звітним роком.

Розділ V. Порядок подання звітності Адміністратором радам пенсійного фонду

1. Звітність радам пенсійних фондів, з якими укладено договір про адміністрування пенсійних фондів, подається Адміністратором в обсягах та в строки, встановлені цим Положенням, якщо інше не передбачено статутом відповідного пенсійного фонду та/або умовами договору про адміністрування пенсійного фонду.

2. Адміністратор подає таку звітність у паперовій формі. Звітність також може подаватися в електронній формі, якщо це передбачено статутом пенсійного фонду та/або договором про адміністрування пенсійного фонду.

Розділ VI. Оприлюднення звітності з недержавного пенсійного забезпечення

1. Адміністратор оприлюднює інформацію з недержавного пенсійного забезпечення у порядку та згідно з вимогами до складу інформації, яка підлягає оприлюдненню, встановленими Держфінпослуг.

2. Інформація про фінансовий стан пенсійного фонду, яка підлягає оприлюдненню, затверджується радою пенсійного фонду в порядку, встановленому статутом цього пенсійного фонду.

Розділ VII. Прикінцеві положення

1. Державний контроль за дотриманням Адміністратором вимог щодо складання та подання звітності з недержавного пенсійного забезпечення здійснюється Держфінпослуг.

2. У разі погіршення фінансового стану пенсійного фонду за результатами проведеної оцінки пенсійного фонду Держфінпослуг може встановлювати іншу періодичність подання Адміністратором звітності з недержавного пенсійного забезпечення, але не частіше одного разу на тиждень. Критерії оцінки фінансового стану пенсійного фонду встановлюються Держфінпослуг.

3. У разі виявлення порушень вимог цього Положення щодо подання звітності з недержавного пенсійного забезпечення Держфінпослуг має право застосовувати заходи впливу, передбачені законодавством.

Член Комісії - директор Департаменту

нагляду за недержавними

пенсійними фондами

А. А. Рибальченко

Додаток 1

до Положення про подання адміністратором недержавного пенсійного фонду звітності з недержавного пенсійного забезпечення

Титульний аркуш

звітності про діяльність недержавного пенсійного фонду

Звітний період:

(I квартал, I півріччя, 9 місяців, рік)

Повне найменування недержавного пенсійного фонду

Код за ЄДРПОУ

Відповідність, повноту та достовірність інформації паперової форми звітності до електронної форми підтверджую

Повне найменування Адміністратора

Прізвище, ім'я, по батькові керівника Адміністратора

Підпис

Дата

___ ____________ 20__ р.

М. П.

Контактна особа з питань наданої звітності

Прізвище, ім'я, по батькові

Посада

Підрозділ

Телефон із зазначенням коду ММТЗ

Перелік документів паперової форми (із зазначенням сторінок) та файлів електронної форми, що додаються:

Додаток 2

Форма НПФ-1

Загальні відомості про недержавний пенсійний фонд

1. Повне найменування

2. Код за ЄДРПОУ

3. Місцезнаходження

4. Міжміський телефонний код

Телефон

Факс

Електронна пошта

(за наявності)

WEB-сторінка

(за наявності)

5. Дата та номер рішення про реєстрацію фінансової установи

6. Реєстраційний номер в Державному реєстрі фінансових установ

7. Вид діяльності за КВЕД

8. Банківські реквізити

Найменування банку

Код за ЄДРПОУ

Місцезнаходження

Поточний рахунок

МФО

9. Інформація про державну реєстрацію пенсійного фонду

Дата державної реєстрації

Серія та номер свідоцтва про державну реєстрацію

Ким видано свідоцтво про державну реєстрацію

Дата запису про внесення змін до державної реєстрації юридичної особи

Номер запису про внесення змін до державної реєстрації юридичної особи

10. Інформація про пов'язаних осіб пенсійного фонду

10.1. Інформація про пов'язаних осіб пенсійного фонду - засновників пенсійного фонду

N з/п

Код за ЄДРПОУ юридичної особи або ідентифікаційний номер* (за наявності) фізичної особи - засновника пенсійного фонду

Повне найменування юридичної особи чи прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи - засновника пенсійного фонду

Місцезнаходження юридичної особи чи місце проживання фізичної особи, щодо якої подається інформація

____________

* Ідентифікаційний номер Державного реєстру фізичних осіб - платників податків та інших обов'язкових платежів.

10.2. Інформація про юридичних осіб, в яких пов'язані особи пенсійного фонду беруть участь

N з/п

Код за ЄДРПОУ або ідентифікаційний номер* (за наявності) пов'язаної особи

Символ юридичної особи, щодо якої існує пов'язаність**

Код за ЄДРПОУ юридичної особи, щодо якої існує пов'язаність

Повне найменування юридичної особи, щодо якої існує пов'язаність

Місцезнаходження юридичної особи, щодо якої існує пов'язаність

Частка у статутному фонді, %

____________

** П - інший пенсійний фонд, т - торговець цінними паперами, з - зберігач, к - компанія з управління активами, а - аудитор, адм - адміністратор, і - інше господарське товариство.

10.3. Інформація про пов'язаних осіб, які здійснюють контроль за пов'язаними особами (юридичними особами) пенсійного фонду

N з/п

Код за ЄДРПОУ юридичної особи, щодо якої існує пов'язаність

Код за ЄДРПОУ або ідентифікаційний номер* (за наявності) пов'язаної особи

Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи - пов'язаної особи

Місцезнаходження юридичної особи або місце проживання фізичної особи - пов'язаної особи

Частка у статутному фонді особи, щодо якої існує пов'язаність, %

____________

11. Інформація про юридичних осіб, з якими рада пенсійного фонду уклала договори

Символ надавача послуг*

Код за ЄДРПОУ

Повне найменування юридичної особи

Дата та номер ліцензії на провадження відповідного виду діяльності

Дата укладання та номер договору з радою пенсійного фонду

Місцезнаходження, телефон

Прізвище, ім'я, по батькові керівника

____________

* Адм - адміністратор, з - зберігач, к - особа, яка здійснює управління активами, а - аудитор.

Прізвище, ініціали керівника Адміністратора

____________

(підпис)

М. П.

Додаток 3

Форма НПФ-2

Звітні дані про активи недержавного пенсійного фонду

станом на ____________ 20__ р.

_______________________________________________________________________________

(повне найменування пенсійного фонду, код за ЄДРПОУ)

Одиниця виміру, грн.

ПОКАЗНИКИ

Код рядка

Дані на початок звітного періоду

Усього за останній квартал звітного періоду

Наростаючим підсумком на кінець звітного періоду

1. Надходження до фонду

Пенсійні внески від фізичних осіб, з них

010

від учасників, які є вкладниками

011

від третіх осіб (подружжя, діти, батьки)

012

Пенсійні внески від фізичних осіб - підприємців

020

Пенсійні внески від юридичних осіб, з них

030

від засновника пенсійного фонду

031

від роботодавця - платника

032

від

професійного об'єднання

033

Переведено кошти фізичної особи до пенсійного фонду, з них

040

від страховика

041

від банку

042

від іншого пенсійного фонду

043

Усього (р. 010 + р. 020 + р. 030 + р. 040)

050

2. Сукупний прибуток (збиток) від інвестування пенсійних активів

Дохід (втрати) від коштів, розміщених:

060

на вкладних (депозитних) банківських рахунках, у тому числі

061

від коштів, за рахунок яких здійснюються пенсійні виплати на визначений строк

0611

від ощадних (депозитних) сертифікатів банків

062

Дохід (втрати) від інвестування:

070

у цінні папери, дохід за якими гарантовано Кабінетом Міністрів України, з них

071

від коштів, за рахунок яких здійснюються пенсійні виплати на визначений строк

0711

у цінні папери, дохід за якими гарантовано Радою міністрів Автономної Республіки Крим, місцевими радами відповідно до законодавства, з них

072

від коштів, за рахунок яких здійснюються пенсійні виплати на визначений строк

0721

в облігації місцевих позик, з них

073

від коштів, за рахунок яких здійснюються пенсійні виплати на визначений строк

0731

в облігації підприємств, емітентами яких є резиденти України, з них

074

від коштів, за рахунок яких здійснюються пенсійні виплати на визначений строк

0741

в акції українських емітентів

075

у цінні папери, дохід за якими гарантовано урядами іноземних держав

076

у цінні папери іноземних емітентів, з них

077

в акції іноземних емітентів

0771

в облігації іноземних емітентів

0772

в іпотечні цінні папери, з них

078

від коштів, за рахунок яких здійснюються пенсійні виплати на визначений строк

0781

в об'єкти нерухомості

079

у банківські метали

080

в інші активи, не заборонені законодавством України (з розбивкою за видами активів)

090

Інші доходи (надходження) пенсійного фонду

100

Усього (р. 060 + р. 070 + р. 100)

110

3. Виконання зобов'язань перед учасниками пенсійного фонду

Здійснено пенсійних виплат учасникам

120

пенсійні виплати на визначений строк, з них

121

строком виплат від 10 до 15 років

1211

строком виплат від 15 до 20 років

1212

строком виплат більше 20 років

1213

одноразові пенсійні виплати, з них

122

у разі медично підтвердженого критичного стану здоров'я, настання інвалідності

1221

у зв'язку з недосягненням мінімального розміру накопичень

1222

у зв'язку з виїздом на постійне проживання за межі України

1223

у разі смерті учасника - його спадкоємцям

1224

Перераховано пенсійних коштів до іншого пенсійного фонду, з них

130

для укладення пенсійного контракту, з них

131

у зв'язку з достроковим розірванням пенсійного контракту,

1311

у тому числі: у зв'язку з припиненням дії пенсійного контракту, укладеного на користь окремого учасника

13111

з інших причин

1312

для укладення договору про виплату пенсії на визначений строк

132

Перераховано пенсійних коштів до страховика для оплати договорів страхування довічної пенсії, з них

140

у зв'язку з достроковим розірванням пенсійного контракту

141

у тому числі: у зв'язку з припиненням дії пенсійного контракту, укладеного на користь окремого учасника

1411

з інших причин

142

Для оплати договорів страхування ризику настання інвалідності або смерті учасника

150

Перераховано пенсійних коштів до банку для відкриття депозитного пенсійного рахунку, з них

160

у зв'язку з достроковим розірванням контракту,

161

у тому числі, у зв'язку з припиненням дії пенсійного контракту, укладеного на користь окремого учасника

1611

з інших

причин

162

Заборгованість по перерахуванню пенсійних коштів

170

Заборгованість за нарахованими, але не здійсненими поточними пенсійними виплатами (за договорами виплати пенсії на визначений строк або нарахованими одноразовими пенсійними виплатами учасникам (спадкоємцям учасників)

180

Загальний обсяг виконаних зобов'язань перед учасниками (р. 120 + р. 130 + р. 140 + р. 160 + р. 170 + р. 180)

190

4. Витрати, що відшкодовуються за рахунок пенсійних активів

Витрати на оплату послуг з адміністрування пенсійного фонду, з них:

200

послуги з адміністрування пенсійного фонду

201

агентські послуги, пов'язані з функціонуванням пенсійного фонду

202

рекламні послуги

203

оприлюднення інформації про діяльність пенсійного фонду

204

Винагорода за надання послуг з управління активами пенсійного фонду

210

Оплата послуг зберігача

220

Оплата послуг з проведення планових аудиторських перевірок пенсійного фонду

230

Оплата послуг, пов'язаних із здійсненням операцій з пенсійними активами, які надаються третіми особами, з них:

240

послуг торговців цінними паперами (посередника)

241

витрати на ведення обліку та перереєстрацію прав власності на цінні папери

242

витрати на ведення обліку та перереєстрацію прав власності на нерухомість

243

Оплата інших послуг, які не заборонені законодавством з питань недержавного пенсійного забезпечення

250

Витрати на адміністрування пенсійного фонду одноосібним засновником корпоративного пенсійного фонду

260

Заборгованість з відшкодування нарахованих, але не здійснених оплат витрат пенсійного фонду

270

Загальна сума витрат, що відшкодовані за рахунок пенсійних активів (р. 200 + р. 210 + р. 220 + р. 230 + р. 240 + р. 250 + р. 270)

280

Пасивний дохід, отриманий у результаті використання активів пенсійного фонду

290

Прибуток (збиток) від здійснення операцій з активами пенсійного фонду

300

Прибуток (збиток) пенсійного фонду, що підлягає розподілу між учасниками пенсійного фонду

310

Загальна сума активів пенсійного фонду (р. 050 + р. 110 - р. 190 - р. 280)

320

Прізвище, ініціали керівника Адміністратора

____________

(підпис)

Прізвище, ініціали головного бухгалтера Адміністратора

____________

(підпис)

М. П.

Додаток 4

Форма НПФ-3

Звітні дані про використання активів недержавного пенсійного фонду

станом на ____________ 20__ р.

_____________________________________________________

(повне найменування пенсійного фонду, код за ЄДРПОУ)

ПОКАЗНИКИ

Код рядка

Дані на початок звітного періоду

Всього за останній квартал звітного періоду

Наростаючим підсумком на кінець звітного періоду

Грошові кошти, розміщені на вкладних (депозитних) банківських рахунках, з них:

010

кошти, за рахунок яких здійснюються пенсійні виплати на визначений строк

011

ощадні (депозитні) сертифікати банків

012

Цінні папери, дохід за якими гарантовано Радою міністрів Автономної Республіки Крим, місцевими радами відповідно до законодавства

020

у тому числі придбані за рахунок коштів, з яких здійснюються пенсійні виплати на визначений строк

021

Цінні папери, дохід за якими гарантовано Кабінетом Міністрів України,

030

у тому числі придбані за рахунок коштів, з яких здійснюються пенсійні виплати на визначений строк

031

Облігації підприємств, емітентами яких є резиденти України,

040

у тому числі придбані за рахунок коштів, з яких здійснюються пенсійні виплати на визначений строк

041

Акції українських емітентів

050

Цінні папери, дохід за якими гарантовано урядами іноземних держав

060

Цінні папери іноземних емітентів, з

них:

070

акції іноземних емітентів, визначених відповідно до Закону України "Про недержавне пенсійне забезпечення"

071

облігації іноземних емітентів з інвестиційним рейтингом, визначеним відповідно до законодавства

072

Іпотечні цінні папери,

080

у тому числі придбані за рахунок коштів, з яких здійснюються пенсійні виплати на визначений строк

081

Об'єкти нерухомості

090

Банківські метали

100

Активи, не заборонені законодавством України (з розбивкою за видами активів)

110

Загальна сума інвестицій фонду (р. 010 + р. 020 + р. 030 + р. 040 + р. 050 + р. 060 + р. 070 + р. 080 + р. 090 + р. 100 + р. 110)

120

Кошти на поточному рахунку

130

Прізвище, ініціали керівника Адміністратора

____________

(підпис)

Прізвище, ініціали головного бухгалтера Адміністратора

____________

(підпис)

М. П.

Додаток 5

Форма НПФ-4

Звітні дані персоніфікованого обліку учасників недержавного пенсійного фонду

станом на ____________ 20__ р.

_____________________________________________________________

(повне найменування пенсійного фонду, код за ЄДРПОУ)

Одиниця виміру, осіб

ПОКАЗНИКИ

Код рядка

Дані на початок звітного періоду

Усього за останній квартал звітного періоду

Наростаючим підсумком на кінець звітного періоду

Загальна кількість учасників фонду, з них:

010

учасників за укладеними на їх користь пенсійними контрактами

011

учасників, переведених до пенсійного фонду на підставі документа, визначеного законодавством

012

учасників, облік яких здійснюється адміністратором, на підставі документа, іншого ніж пенсійний контракт

013

Кількість укладених пенсійних контрактів

020

з вкладниками - фізичними особами, з них:

021

з учасниками, які є вкладниками