Про затвердження Положення про депозитарну діяльність

Тип: Рішення

№ 61

Дата: 26 травня 1998 р.

Статус: Втратив чинність

ДЕРЖАВНА КОМІСІЯ З ЦІННИХ ПАПЕРІВ ТА ФОНДОВОГО РИНКУ

РІШЕННЯ

від 26 травня 1998 року N 61

Про затвердження Положення про депозитарну діяльність

Із змінами і доповненнями, внесеними

рішеннями Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку

від 20 листопада 2001 року N 339,

від 11 лютого 2003 року N 49,

від 6 травня 2003 року N 175,

від 17 червня 2003 року N 264,

від 17 липня 2003 року N 329,

від 14 вересня 2004 року N 396

Відповідно до Закону України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні" та з метою визначення основних понять, правил і встановлення вимог до здійснення депозитарної діяльності Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку постановляє:

1. Затвердити Положення про депозитарну діяльність.

2. Керівнику прес-центру забезпечити опублікування:

- рішення Комісії в газеті "Урядовий кур'єр";

- рішення Комісії та Положення про депозитарну діяльність в офіційному виданні Комісії не пізніше одного місяця від дати опублікування рішення в газеті "Урядовий кур'єр".

3. Встановити, що до прийняття Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку відповідних рішень щодо кодифікації цінних паперів в Україні, для виконання пунктів 2.4, 2.5 Положення про депозитарну діяльність депозитарії здійснюють ідентифікацію випусків цінних паперів за їх державним номером реєстрації цінних паперів.

4. Рішення набирає чинності через один місяць після його опублікування в газеті "Урядовий кур'єр".

5. Від дати набрання чинності цього рішення визнати таким, що втратило чинність Тимчасове положення про депозитарії та депозитарну діяльність, затверджене наказом Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 21.05.96 р. N 117.

6. Всім суб'єктам, які здійснюють депозитарну діяльність, привести її здійснення у відповідність до вимог Положення про депозитарну діяльність в термін не пізніше двох місяців від дати набрання чинності цього рішення.

7. Контроль за виконанням цього рішення покласти на члена Комісії А. Т. Головка.

Голова Комісії

О. Мозговий

Протокол засідання Комісії

від 7 травня 1998 р. N 27

ЗАТВЕРДЖЕНО

рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку

від 26 травня 1998 р. N 61

Положення

про депозитарну діяльність

Положення про депозитарну діяльність (далі - Положення) розроблене відповідно до Закону України "Про Національну депозитарну систему та особливості електронного обігу цінних паперів в Україні", Закону України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом" та чинного законодавства України.

(абзац перший преамбули із змінами, внесеними згідно з

рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку

від 17.07.2003 р. N 329)

Положення визначає перелік цінних паперів, які обслуговуються у Національній депозитарній системі, функції та операції зберігачів і депозитаріїв цінних паперів, порядок складання облікових реєстрів рахунків власників цінних паперів, знерухомлення цінних паперів, особливості депозитарного обслуговування інститутів спільного інвестування, порядок взаємодії зберігачів і депозитаріїв з іншими учасниками Національної депозитарної системи, встановлює вимоги до здійснення та суміщення депозитарної діяльності, а також напрями державного контролю за діяльністю зберігачів та депозитаріїв.

Розділ 1. ЗАГАЛЬНІ ПОЛОЖЕННЯ

1.1. Поняття: "бездокументарна форма цінного папера", "відокремлений спосіб зберігання цінних паперів", "випуск цінних паперів", "глобальний сертифікат", "депозитарій цінних паперів", "депозитарний договір", "депонент", "договір про відкриття рахунку у цінних паперах", "договір про кліринг та розрахунки за угодами щодо цінних паперів", "договір про обслуговування емісії цінних паперів", "документарна форма цінного паперу", "зберігач", "знерухомлення цінних паперів", "колективний спосіб зберігання цінних паперів", "кліринг", "кореспондентські відносини щодо цінних паперів", "номінальний утримувач", "рахунки у цінних паперах", "реєстр власників іменних цінних паперів", "реєстратор",

"сертифікат цінних паперів" вживаються у цьому Положенні згідно з визначеннями Закону України "Про Національну депозитарну систему та особливості електронного обігу цінних паперів в Україні".

Поняття: інститут спільного інвестування (ІСІ), корпоративний інвестиційний фонд, пайовий інвестиційний фонд, компанія з управління активами, зберігач активів ІСІ, пов'язана особа вживаються в цьому Положенні у значенні, визначеному Законом України "Про інститути спільного інвестування (пайові та корпоративні інвестиційні фонди)".

(пункт 1.1 доповнено новим абзацом другим згідно з рішенням

Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 20.11.2001 р. N 339,

у зв'язку з цим абзац другий вважати абзацом третім)

Поняття "резиденти" та "нерезиденти" вживаються у цьому Положенні згідно з чинним законодавством.

1.2. У цьому Положенні наведені нижче поняття вживаються в такому значенні:

депозитарні активи - знерухомлені цінні папери, випущені у документарній формі, глобальні сертифікати цінних паперів, що підтверджують випуск цінних паперів у бездокументарній формі, які передані на зберігання до депозитарію, записи депозитаріїв на кореспондентських рахунках у цінних паперах в інших депозитаріях, крім власних, а також записи зберігачів стосовно депонованих до депозитарію на зберігання знерухомлених цінних паперів та/або бездокументарних цінних паперів;

безумовна операція з управління рахунком у цінних паперах - списання, зарахування або переказ цінних паперів на рахунку у цінних паперах власника без його розпорядження під час проведення емітентом операцій з цінними паперами, а також у зв'язку із зміною дієздатності, закінчення терміну прав користування внаслідок передачі цінних паперів у спадщину та у інших випадках, які передбачені чинним законодавством;

депозитарна установа - зберігач або депозитарій цінних паперів;

депозитарна операція - сукупність дій депозитарної установи щодо здійснення нею депозитарної діяльності згідно з чинним законодавством;

депозитарний облік - облік цінних паперів на рахунках власників цінних паперів у зберігачів або облік на рахунках у цінних паперах, який здійснює депозитарій для зберігачів та емітентів.

Депозитарний облік передбачає аналітичний та синтетичний облік цінних паперів на рахунках у цінних паперах, на яких відображається обіг цінних паперів, обмеження щодо обігу цінних паперів, переміщення депозитарних активів. При проведенні депозитарного обліку постійно має забезпечуватися дотримання депозитарного облікового балансу між обсягом розміщених в депозитарних установах депозитарних активів та розподілом цінних паперів, що становлять ці депозитарні активи, між депонентами (клієнтами) депозитарної установи;

активні рахунки у цінних паперах - рахунки у цінних паперах, що відкриваються депозитарною установою згідно з її Регламентом та/або її Внутрішнім положенням про депозитарну діяльність та чинним законодавством з метою забезпечення депозитарного обліку депозитарних активів, зокрема, для відображення місця їх знаходження (зберігання) та стану випуску цінних паперів;

пасивні рахунки у цінних паперах - рахунки у цінних паперах, які відкриває депозитарна установа для депонентів (клієнтів) з метою забезпечення депозитарного обліку та відображення операцій, пов'язаних з обігом цінних паперів, обмеженнями щодо обігу цінних паперів. Для виконання депозитарної та/або розрахунково-клірингової діяльності депозитарна установа може у відповідності до чинного законодавства відкривати пасивні рахунки у цінних паперах згідно з її Регламентом та/або її Внутрішнім положенням про депозитарну діяльність, узгодженими з Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку;

депонування цінних паперів - передача власником належних йому цінних паперів зберігачу або передача цінних паперів зберігачем до депозитарію, або передача емітентом глобального сертифіката власного випуску цінних паперів до депозитарію для здійснення депозитарної діяльності;

ініціатор депозитарної операції - особа, що підписала розпорядження на виконання депозитарної операції, або іншим чином, передбаченим

Регламентом та/або Внутрішнім положенням про депозитарну діяльність депозитарної установи та чинним законодавством, надала вимогу щодо виконання такої операції;

інвестиційні (взаємні) фонди - інвестиційні фонди та взаємні фонди інвестиційних компаній, що здійснюють спільне інвестування та створені до набрання чинності Законом України "Про інститути спільного інвестування (пайові та корпоративні інвестиційні фонди)";

(абзац дванадцятий пункту 1.2 у редакції рішення Державної

комісії з цінних паперів та фондового ринку від 20.11.2001 р. N 339)

керуючий рахунком у цінних паперах - власник рахунку у цінних паперах або від імені власника, уповноважена ним згідно з чинним законодавством, особа або юридична особа, яка має дозвіл на здійснення професійної діяльності з торгівлі цінними паперами та здійснює у відповідності до чинного законодавства певні дії щодо цінних паперів власника згідно з умовами договору про відкриття рахунку у цінних паперах та/або на підставах, визначених чинним законодавством, від імені власника та в інтересах і за дорученням власника;

код випуску цінних паперів (далі - код випуску) - реєстраційний літерно-знаковий код, за допомогою якого ідентифікується зареєстрований Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку випуск цінних паперів певного емітента;

клієнт депозитарію - зберігач, який користується послугами депозитарію на підставі депозитарного договору, або емітент, який користується послугами депозитарію на підставі договору про обслуговування емісії цінних паперів, або інший депозитарій, з яким укладено договір про кореспондентські відносини щодо цінних паперів;

легалізація - надання юридичної сили документам, які були видані на території іноземної держави. Ці документи мають бути нотаріально посвідчені за місцем їх видачі, перекладені на українську мову та легалізовані в консульській установі України, якщо міжнародними договорами, в яких бере участь Україна, не передбачено інше;

міждепозитарне повідомлення - повідомлення однієї депозитарної установи, направлене іншій стосовно цінних паперів;

операційний день депозитарної установи - визначений Регламентом та/або Внутрішнім положенням про депозитарну діяльність депозитарної установи строк її роботи, протягом якого вона провадить операції з депозитарної діяльності;

операція з цінними паперами - дія учасника ринку цінних паперів щодо цінних паперів, яка призводить до зміни власника або передачі хоча б однієї з правомочностей власника;

обтяження цінних паперів зобов'язаннями - будь-які обмеження щодо володіння, користування чи розпорядження цінними паперами, пов'язані з умовами успадкування, застави, рішеннями або ухвалою суду та в інших випадках, які передбачені чинним законодавством;

операції емітента щодо випущених ним цінних паперів - розміщення, викуп, дроблення, консолідація, конвертація, погашення, анулювання, виплата доходу по цінних паперах, операції, пов'язані з реорганізацією та/або зі зміною розміру статутного фонду та інші операції у відповідності до чинного законодавства;

організатор торгівлі цінними паперами (далі - організатор торгівлі) - юридична особа, виключним видом діяльності якої є надання послуг, що безпосередньо сприяють укладенню цивільно-правових угод з цінними паперами на біржовому та організаційно оформленому позабіржовому ринку цінних паперів. До організаторів торгівлі відносяться фондові біржі та торговельно-інформаційні системи, які одержали відповідні свідоцтва про реєстрацію в Державній комісії з цінних паперів та фондового ринку;

реєстроутримувачі - реєстратори та емітенти, що ведуть реєстри власників іменних цінних паперів згідно з чинним законодавством;

розміщення цінних паперів - укладення цивільно-правових угод щодо продажу цінних паперів в процесі їх емісії;

розпорядження (наказ) (далі - розпорядження) - документ, що містить вимогу учасника Національної депозитарної системи чи його депонента (клієнта) до депозитарної установи виконати депозитарні операції щодо цінних паперів;

режим зберігання - сукупність правил та умов зберігання певної частини цінних паперів на

рахунку у цінних паперах;

розпорядник рахунку у цінних паперах - фізична особа, уповноважена власником рахунку у цінних паперах або керуючим рахунком у цінних паперах підписувати розпорядження щодо цінних паперів;

свідоцтво про знерухомлення іменних цінних паперів - документ депозитарного обліку, який видається реєстроутримувачем депозитарній установі та є підтвердженням перереєстрації іменних цінних паперів, випущених в документарній формі, з власника цінних паперів на депозитарну установу як номінального утримувача або перереєстрації цінних паперів з одного номінального утримувача на іншого номінального утримувача в системі реєстру власників іменних цінних паперів;

спеціаліст депозитарної установи - особа, яка є працівником депозитарної установи та атестована Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку як фахівець з депозитарної та/або розрахунково-клірингової діяльності.

1.3. Зберігачами цінних паперів (далі - зберігачами) визнаються торговці цінними паперами та комерційні банки, які мають Дозвіл на здійснення професійної діяльності по випуску і обігу цінних паперів та Дозвіл на здійснення професійної депозитарної діяльності.

1.4. Депозитарієм цінних паперів (далі - депозитарієм) визнається юридична особа, створена у формі відкритого акціонерного товариства, яка має Дозвіл на здійснення професійної депозитарної діяльності.

В статуті депозитарію повинно бути зазначено, що чистий прибуток депозитарію, одержаний після встановлених чинним законодавством розрахунків, що залишається у повному його розпорядженні, не розподіляється між учасниками цього відкритого акціонерного товариства.

1.5. Дозвіл на здійснення професійної депозитарної діяльності депозитаріям та зберігачам-торговцям цінними паперами видається у порядку, встановленому Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку, а зберігачам-комерційним банкам - у порядку, встановленому Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку за погодженням з Національним банком України.

1.6. Депозитарні установи набувають статусу зберігача або депозитарію з дати видачі Дозволу на здійснення професійної депозитарної діяльності, який діє до закінчення строку дії з урахуванням строку продовження.

1.7. Кліринг та розрахунки за угодами щодо цінних паперів здійснюють виключно депозитарії згідно з Положенням про здійснення клірингу та розрахунків у Національній депозитарній системі та на підставі Дозволу на здійснення професійної розрахунково-клірингової діяльності, виданого Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку. У разі одержання такого дозволу депозитарій набуває статусу клірингового депозитарію.

1.8. У разі одержання Дозволу на здійснення професійної діяльності з ведення реєстру власників іменних цінних паперів, виданого Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку, депозитарна установа має право виконувати функції реєстратора.

Розділ 2. ПЕРЕЛІК ЦІННИХ ПАПЕРІВ, ЩОДО ЯКИХ ЗДІЙСНЮЄТЬСЯ ДЕПОЗИТАРНА ДІЯЛЬНІСТЬ

2.1. Депозитарні установи здійснюють депозитарну діяльність щодо випущених в бездокументарній формі таких цінних паперів:

а) акцій;

б) облігацій підприємств;

в) облігацій внутрішніх республіканських позик і місцевих позик;

г) інвестиційних сертифікатів;

д) інших цінних паперів за окремим рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку.

2.2. Депозитарні установи здійснюють депозитарну діяльність щодо випущених в документарній формі таких іменних цінних паперів або цінних паперів на пред'явника:

а) акцій;

б) облігацій підприємств;

в) інвестиційних сертифікатів;

г) ощадних сертифікатів;

д) інших цінних паперів за окремим рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку.

2.3. Депозитарні установи здійснюють депозитарну діяльність щодо випущених в документарній формі таких цінних паперів на пред'явника:

а) облігацій внутрішніх республіканських позик і місцевих позик;

б) казначейських зобов'язань.

2.4. Депозитарні установи здійснюють депозитарну діяльність тільки стосовно тих випусків цінних паперів, яким присвоєний і зареєстрований ідентифікаційний код

випуску.

2.5. Код випуску присвоюється після реєстрації випуску цінних паперів в Державній комісії з цінних паперів та фондового ринку у відповідності з чинним законодавством.

2.6. Особливості здійснення депозитарної діяльності з державними цінними паперами встановлюються окремо спільним рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку та Національного банку України.

2.7. Особливості здійснення депозитарної діяльності з інвестиційними сертифікатами визначаються відповідними рішеннями Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку та чинним законодавством.

2.8. Векселі та приватизаційні папери не обслуговуються Національною депозитарною системою.

2.9. Цінні папери іноземних емітентів обслуговуються у Національній депозитарній системі тільки за умови їх реєстрації у порядку, передбаченому чинним законодавством.

2.10. Особливості обслуговування операцій нерезидентів у Національній депозитарній системі встановлюються Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку та чинним законодавством.

2.11. Забороняються операції з цінними паперами, які випущені в бездокументарній формі, якщо цей випуск цінних паперів не оформлений глобальним сертифікатом та депонований в депозитарій.

Розділ 3. ОСНОВНІ ФУНКЦІЇ ДЕПОЗИТАРНИХ УСТАНОВ

3.1. Депозитарні установи для здійснення депозитарної діяльності виконують такі основні функції:

- зберігання цінних паперів;

- обслуговування обігу цінних паперів на рахунках у цінних паперах;

- обслуговування операцій емітента щодо випущених ним цінних паперів.

До депозитарної діяльності виключно депозитарію також відноситься кліринг та розрахунки за операціями щодо цінних паперів.

3.2. Для забезпечення зберігання цінних паперів депозитарні установи здійснюють такі депозитарні операції:

а) прийом цінних паперів та/або їх сертифікатів і свідоцтв про знерухомлення іменних цінних паперів;

б) зберігання цінних паперів та/або їх сертифікатів на пред'явника;

в) зберігання свідоцтв про знерухомлення іменних цінних паперів;

г) переміщення, інкасування та транспортування цінних паперів та/або їх сертифікатів і свідоцтв про знерухомлення іменних цінних паперів;

д) видача цінних паперів та/або їх сертифікатів, які зберігалися депозитарною установою;

е) перевірка цінних паперів та/або їх сертифікатів на справжність (автентичність);

ж) інвентаризація цінних паперів та/або їх сертифікатів і свідоцтв про знерухомлення іменних цінних паперів;

з) інші операції, що можуть бути віднесені Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку до функції зберігання цінних паперів.

Виключно депозитарій здійснює зберігання глобальних сертифікатів та тимчасових глобальних сертифікатів.

3.3. Для виконання функції обслуговування обігу цінних паперів на рахунках у цінних паперах депозитарні установи здійснюють:

а) адміністративні операції;

б) облікові операції;

в) інформаційні операції.

Депозитарна установа повинна відокремлено від інших вести рахунок у цінних паперах депонента (клієнта).

Обслуговування операцій з цінними паперами на рахунках у цінних паперах депозитарна установа здійснює згідно з чинним законодавством відповідно до письмових розпоряджень власника цінних паперів чи уповноваженої ним особи або емітента цінних паперів та визначених чинним законодавством відповідних підтверджувальних документів, які є підставою для здійснення операцій з цінними паперами на рахунках у цінних паперах.

За угодами, укладеними на організаторі торгівлі, обслуговування операцій з цінними паперами на рахунках в цінних паперах здійснюється депозитарієм на підставі відомості сквитованих розпоряджень, що надходить від організатора торгівлі і складена відповідно до договорів, укладених в установленому законодавством порядку, або на підставі розпоряджень зберігачів.

(пункт 3.3 доповнено абзацом згідно з рішенням Державної

комісії з цінних паперів та фондового ринку від 11.02.2003 р. N 49)

У разі виконання депозитарієм розрахунків за цінними паперами на підставі відомості сквитованих розпоряджень організатора торгівлі зберігачі здійснюють

списання/зарахування цінних паперів з/на рахунок власника у випадку, якщо це визначено в договорі про відкриття рахунку в цінних паперах, а саме: списання/зарахування цінних паперів на підставі отриманої інформації про укладені угоди від депозитарію.

(пункт 3.3 доповнено абзацом згідно з рішенням Державної

комісії з цінних паперів та фондового ринку від 11.02.2003 р. N 49)

У разі виконання депозитарієм розрахунків за цінними паперами на підставі розпоряджень зберігачів зберігачі для проведення операції зобов'язані отримати від депонента письмове розпорядження на проведення операції та визначені законодавством відповідні підтверджувальні документи.

(пункт 3.3 доповнено абзацом згідно з рішенням Державної

комісії з цінних паперів та фондового ринку від 11.02.2003 р. N 49)

3.3.1. Адміністративні операції - депозитарні операції з відкриття рахунків у цінних паперах, внесення змін до анкети рахунку, закриття рахунків у цінних паперах, зміни способу зберігання цінних паперів та інших змін, не пов'язаних зі зміною залишків цінних паперів на рахунках у цінних паперах.

3.3.2. Облікові операції - депозитарні операції з ведення рахунків у цінних паперах та відображення операцій з цінними паперами, наслідком яких є зміна кількості цінних паперів на рахунках у цінних паперах, встановлення або зняття обмежень щодо їх обігу, а також зміна режиму та місця зберігання (знаходження) депозитарних активів. До облікових операцій депозитарних установ відносяться операції зарахування; списання; переказу; переміщення цінних паперів.

3.3.3. Інформаційні операції - депозитарні операції, наслідком яких є видача виписок з рахунку у цінних паперах та іншої інформації щодо операцій депонентів (клієнтів) з рахунками у цінних паперах за запитами депонентів (клієнтів) та інших осіб згідно з їх повноваженнями на отримання такої інформації.

До інформаційних операцій депозитарних установ відносяться операції з підготовки та видачі виписок з рахунку у цінних паперах, інформаційних довідок, довідково-аналітичних матеріалів, що характеризують ринок цінних паперів.

До інформаційних операцій депозитарних установ відносяться також операції з передачі клієнтам (депонентам) інформації щодо операцій емітента (включаючи надання інформації про проведення емітентом загальних зборів, використання права голосу тощо).

Підтвердження прав власності на цінні папери, що обліковуються на рахунках у цінних паперах, є виключно операцією зберігачів.

3.4. Для обслуговування операцій емітента щодо випущених ним цінних паперів депозитарні установи виконують операції, наслідками яких є відображення на рахунках у цінних паперах таких операцій емітента щодо випущених ним цінних паперів:

викуп (придбання емітентом випущених ним цінних паперів для їх подальшого перепродажу, розповсюдження серед своїх працівників або анулювання);

дроблення (зменшення номінальної вартості цінних паперів певного випуску з одночасним збільшенням їх кількості без зміни обсягу випуску);

консолідація (збільшення номінальної вартості цінних паперів певного випуску з одночасним зменшенням їх кількості без зміни обсягу випуску);

конвертація (обмін емітентом цінних паперів одного випуску на цінні папери іншого випуску згідно з умовами їх випуску);

анулювання (сукупність дій емітента щодо припинення дії всіх прав, що надають цінні папери);

погашення (сукупність дій емітента щодо припинення обігу цінних паперів та їх анулювання відповідно до умов випуску);

операції, пов'язані зі зміною розміру статутного фонду акціонерного товариства;

виплата емітентом доходів по випущених ним цінних паперах;

операції, пов'язані з реорганізацією;

інші операції, що можуть бути віднесені Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку до функції обслуговування операцій емітента щодо випущених ним цінних паперів.

Виключно депозитарій здійснює відкриття та ведення емісійних рахунків по бездокументарним цінним паперам, що розміщуються та/або викупаються емітентом.

3.5. Правила здійснення облікових депозитарних операцій та обслуговування операцій емітента щодо випущених ним цінних

паперів встановлюються нормами і правилами обліку цінних паперів, затвердженими Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку за погодженням з Національним банком України.

3.6. Для здійснення депозитарної діяльності депозитарні установи надають також такі послуги:

з складання облікового реєстру рахунків власників цінних паперів;

щодо знерухомлення цінних паперів;

щодо переведення всього випуску цінних паперів, випущених в документарній формі, в бездокументарну форму;

щодо реєстрації депозитарної установи як номінального утримувача у реєстрі власників іменних цінних паперів:

щодо обслуговування інвестиційних (взаємних) фондів та інститутів спільного інвестування (пайових та корпоративних інвестиційних фондів);

(абзац шостий пункту 3.6 із змінами, внесеними згідно з

рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку

від 20.11.2001 р. N 339)

з впровадження, обслуговування та підтримки комп'ютеризованих систем обслуговування рахунків у цінних паперах.

3.7. У межах визначених законодавством функцій депозитарні установи можуть здійснювати інші депозитарні операції, якщо вони віднесені Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку до депозитарної діяльності.

Розділ 4. ЗБЕРІГАННЯ ЦІННИХ ПАПЕРІВ

4.1. Депозитарні установи зберігають цінні папери двома способами: відокремленим або колективним.

4.1.1. При відокремленому способі зберігання депозитарна установа зобов'язана вести облік цінних паперів із зазначенням індивідуальних ознак їх сертифікатів. До індивідуальних ознак сертифікатів цінних паперів відносяться, зокрема, їх серії та номери.

4.1.2. Відокремленим способом можуть зберігатись тільки цінні папери у документарній формі на пред'явника.

4.1.3. Знерухомлені іменні цінні папери у документарній формі та цінні папери, випущені в бездокументарній формі зберігаються депозитарними установами виключно колективним способом.

4.1.4. Загальна кількість цінних паперів певного випуску, випущених у бездокументарній формі, повинна дорівнювати кількості, вказаній у глобальному сертифікаті цього випуску, який зберігається в депозитарії, що уклав з емітентом договір про обслуговування емісії цінних паперів цього випуску.

4.1.5. Загальна кількість знерухомлених в депозитарній установі іменних цінних паперів певного випуску повинна дорівнювати кількості, вказаній у свідоцтвах про знерухомлення іменних цінних паперів цього випуску, виданих реєстроутримувачем, що веде реєстр власників іменних цінних паперів цього випуску, на ім'я цієї депозитарної установи як номінального утримувача для зберігання.

4.1.6. Загальна кількість знерухомлених в депозитарній установі цінних паперів на пред'явника певного випуску повинна дорівнювати сумарній кількості, вказаній у їх сертифікатах, що прийняті цією депозитарною установою на зберігання.

4.1.7. Відповідальність депозитарної установи за зберігання цінних паперів відокремленим та/або колективним способом визначається у відповідності з чинним законодавством в договорі про відкриття рахунку у цінних паперах або в депозитарному договорі.

4.2. Зберігання цінних паперів, що не супроводжується їх обліком на рахунках у цінних паперах, не відноситься до депозитарної діяльності та здійснюється згідно з чинним законодавством.

4.3. Прийом цінних паперів та/або їх сертифікатів депозитарною установою супроводжується складанням нею акта прийому-передачі цінних паперів.

Депозитарна установа не несе відповідальність за те, що цінні папери та/або їх сертифікати, які депонуються депонентом (клієнтом), були випущені з порушенням чинного законодавства. Депонент (клієнт) несе відповідальність за те, що він має законні права та повноваження депонувати ці цінні папери та/або їх сертифікати та розпоряджатися ними.

4.4. Депозитарна установа забезпечує перевірку цінних паперів та/або їх сертифікатів на справжність (автентичність):

а) при прийомі цінних паперів та/або їх сертифікатів на зберігання;

б) після переміщення, інкасування та транспортування цінних паперів та/або їх сертифікатів;

в) при інвентаризації;

г) в інших випадках, які передбачені

чинним законодавством та внутрішніми документами депозитарної установи.

У разі виявлення ознак підробки цінних паперів та/або їх сертифікатів депозитарна установа зобов'язана повідомити про це відповідні правоохоронні органи.

Для забезпечення перевірки цінних паперів та/або їх сертифікатів депозитарна установа зобов'язана мати відповідне технічне обладнання та Порядок проведення перевірки цінних паперів та/або їх сертифікатів, який затверджується депозитарною установою у відповідності до чинного законодавства.

4.5. Для забезпечення зберігання цінних паперів та/або їх сертифікатів депозитарна установа зобов'язана вживати всіх необхідних заходів, що передбачені цим Положенням та чинним законодавством.

4.6. За письмовою вимогою власника або від імені власника уповноваженої ним особи депозитарна установа зобов'язана видати документарні цінні папери, які знерухомлені і обліковуються на його рахунку у цінних паперах і не обтяжені зобов'язаннями, власнику або його представнику. Видача депозитарною установою документарних цінних паперів, що були знерухомлені, супроводжується відповідними депозитарними операціями та оформлюється нею актом прийому-передачі цінних паперів.

4.7. Депозитарна установа повинна зберігати свідоцтва про знерухомлення іменних цінних паперів для підтвердження відповідних записів на рахунках у цінних паперах, а також на своїх особових рахунках номінального утримувача у реєстроутримувача.

Загальна кількість цінних паперів по кожному випуску цінних паперів, що облікована у реєстроутримувача на особовому рахунку депозитарної установи як номінального утримувача, повинна дорівнювати сумарній кількості цінних паперів на рахунках у цінних паперах клієнтів (депонентів), які передали їх номінальному утримувачу, яка повинна дорівнювати кількості цінних паперів, вказаній у свідоцтві про знерухомлення іменних цінних паперів.

У протилежному випадку, якщо вище вказаний баланс відсутній, депозитарна установа зобов'язана протягом п'яти робочих днів вжити всіх необхідних заходів щодо виявлення та усунення причин розбіжностей. Якщо вище вказаний баланс відсутній та у разі виявлення розбіжностей та помилок, кожна сторона в межах своєї компетенції протягом п'яти робочих днів зобов'язана вжити заходи щодо виявлення причин та усунення помилок. При цьому заходи, що вживаються, не повинні порушувати права власників цінних паперів.

4.8. Переміщення здійснюється шляхом транспортування цінних паперів та/або їх сертифікатів та свідоцтв про знерухомлення іменних цінних паперів зберігачем до депозитарію або реєстроутримувача, депозитарієм до зберігача або реєстроутримувача, від одного депозитарію до іншого депозитарію, між різними сховищами депозитарної установи, від власника до депозитарної установи і навпаки.

4.8.1. В процесі переміщення цінні папери та/або їх сертифікати та свідоцтва про знерухомлення іменних цінних паперів можуть знаходитись у дорозі та на перереєстрації у реєстроутримувача, але не більше п'яти календарних днів.

4.8.2. Переміщення здійснюється за письмовим розпорядженням власника або уповноваженої ним особи та у відповідності до договору про відкриття рахунку у цінних паперах та/або депозитарного договору.

4.8.3. Інкасування цінних паперів - депозитарна операція щодо прийому цінних паперів та/або їх сертифікатів, свідоцтв про знерухомлення іменних цінних паперів, глобальних сертифікатів та зміни місця їх зберігання (знаходження).

4.8.4. Зміна місця зберігання депозитарних активів в депозитарних установах сертифікатів цінних паперів відображається відповідними обліковими операціями.

4.9. Інвентаризація цінних паперів та/або їх сертифікатів, що знаходяться на зберіганні в депозитарній установі, а також інвентаризація глобальних сертифікатів та свідоцтв про знерухомлення іменних цінних паперів проводиться з метою звірки кількості цінних паперів, що вказана у цих документах, з обліковими даними.

4.9.1. Періодичність проведення інвентаризації встановлюється керівником депозитарної установи в Порядку проведення інвентаризації, але не рідше одного разу на рік.

4.9.2. Інвентаризація

обов'язково проводиться:

а) при зміні працівників, матеріально відповідальних за зберігання, на дату прийому-передачі справ;

б) при проведенні внутрішнього та зовнішнього аудиту;

в) після стихійного лиха, пожежі;

г) після пошкодження або втрати даних обліку цінних паперів;

д) при встановлених фактах розкрадання цінних паперів;

е) в інших випадках, які передбачені чинним законодавством, внутрішніми документами депозитарної установи та/або рішеннями Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку.

4.9.3. Для проведення інвентаризації керівником депозитарної установи призначається комісія з інвентаризації. До складу комісії з інвентаризації не можуть включатись робітники депозитарної установи, які відповідають за зберігання та ведення обліку цінних паперів.

4.9.4. За результатами інвентаризації комісія з інвентаризації складає інвентаризаційну відомість, в якій відображаються факти нестачі та/або надлишку цінних паперів. У випадку виявлення нестачі та/або надлишку цінних паперів депозитарна установа зобов'язана вжити негайних заходів щодо з'ясування їх причин та усунення наслідків виявлених нестач та/або надлишків.

4.9.5. Комісія з інвентаризації проводить також звірку документів, що пов'язані із зберіганням цінних паперів та депозитарним обліком цінних паперів.

4.10. Порядок зберігання глобальних сертифікатів випусків цінних паперів у бездокументарній формі встановлюється цим Положенням та Положенням про глобальний сертифікат випуску цінних паперів в бездокументарній формі, яке затверджується Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку.

Розділ 5. ОБСЛУГОВУВАННЯ ОБІГУ ЦІННИХ ПАПЕРІВ НА РАХУНКАХ У ЦІННИХ ПАПЕРАХ

5.1. Для обслуговування обігу цінних паперів зберігачі відкривають рахунки у цінних паперах власникам-юридичним та фізичним особам, резидентам і нерезидентам, які після відкриття рахунку набувають статусу депонентів.

Зберігач зобов'язаний здійснювати ідентифікацію осіб, що мають намір відкрити рахунок у цінних паперах, відповідно до законодавства, яке регулює відносини у сфері запобігання легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом.

(пункт 5.1 доповнено абзацом другим згідно з рішенням Державної

комісії з цінних паперів та фондового ринку від 17.07.2003 р. N 329)

5.2. Депонентами зберігачів можуть бути власники цінних паперів, яким депозитарні послуги надаються на підставі договору про відкриття рахунку у цінних паперах.

Після надання власником або його представником відповідних документів та укладення договору про відкриття рахунку у цінних паперах зберігач відкриває рахунок у цінних паперах власнику.

5.3. При подачі документів депозитарній установі до копій документів, крім нотаріально завірених, пред'являється їх оригінал. Спеціаліст депозитарної установи звіряє копію з оригіналом. В разі їх ідентичності копію документа цей спеціаліст депозитарної установи підписує, а керівник депозитарної установи або уповноважений ним інший спеціаліст депозитарної установи підписує та засвідчує печаткою. Після цього копія документа залишається в цій депозитарній установі, а оригінал документа повертається заявнику.

Всі угоди, доручення, довіреності, свідоцтва, які подаються депозитарній установі, складені відповідно до законів країн, документи яких потребують легалізації в Україні, повинні бути легалізовані.

5.3.1. Власник може передати власні повноваження з відкриття рахунку у цінних паперах представнику цього власника на підставі визначених законодавством документів.

5.3.2. На підставах, визначених чинним законодавством, власник може передати певні власні повноваження з права власності на цінні папери, що обліковуються на його рахунку у цінних паперах, повноваження щодо здійснення прав, що випливають з цінних паперів, керуючому рахунком у цінних паперах з моменту надання цих повноважень на строк та/або до моменту їх відміни власником у визначеному законодавством порядку.

5.3.3. Повноваження керуючого рахунком у цінних паперах (склад, зміст та час дії повноважень, порядок взаємодії керуючого рахунком та власника щодо цінних паперів власника)

визначаються у договорі доручення або договорі комісії. В цьому випадку керуючий рахунком повинен мати відповідний дозвіл на здійснення професійної діяльності по випуску та обігу цінних паперів.

5.3.4. Власник, який не призначив керуючого рахунком, здійснює управління рахунком у цінних паперах самостійно чи через надання конкретних повноважень на здійснення певних дій іншій особі шляхом оформлення довіреності відповідно до чинного законодавства.

Повноваження батьків, піклувальників та опікунів неповнолітньої або недієздатної особи на строк їх дії визначаються на підставі документів, визначених чинним законодавством.

5.3.5. Повноваження керуючого рахунком у цінних паперах, якщо керуючим рахунком не є власник, вважаються дійсними з моменту надання цих повноважень власником та з моменту реєстрації договору доручення або договору комісії у зберігача та до моменту закінчення дії цього договору чи до письмового розпорядження власника про припинення (відміну) усіх чи певних повноважень керуючого рахунком згідно з чинним законодавством. Керуючий рахунком, якщо він є юридичною особою, надає зберігачу своє свідоцтво про державну реєстрацію та довіреність представнику цього керуючого рахунком, видану та підписану керівником цієї юридичної особи і засвідчену її печаткою, якщо таким представником не є керівник цієї юридичної особи.

Ці документи є невід'ємною частиною договору про відкриття рахунку у цінних паперах.

5.3.6. Власник має право розділити повноваження по управлінню рахунком у цінних паперах серед декількох керуючих рахунком. При цьому одні і ті ж повноваження не можуть делегуватися різним керуючим рахунком у цінних паперах.

5.3.7. По кожному рахунку у цінних паперах в розрізі випусків цінних паперів може бути визначений тільки один керуючий рахунком, якому власник передав певні власні повноваження з права власності на цінні папери та/або повноваження щодо здійснення прав, що випливають з цінних паперів.

5.3.8. Якщо керуючий рахунком є торговцем цінними паперами, то для підтвердження повноважень він пред'являє депозитарній установі оригінал оригінал та подає копію договору комісії (договору доручення) з власником. Договір комісії повинен бути укладеним згідно з Правилами здійснення торговцями цінними паперами комерційної та комісійної діяльності по цінних паперах, затвердженими Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку. Копію договору комісії (договору доручення) з власником у відповідності до п. 5.3 цього Положення депозитарна установа засвідчує своєю печаткою та залишає в себе, а оригінал договору комісії (договору доручення) повертає торговцю цінними паперами.

5.4. Рахунок у цінних паперах депонента не може бути анонімним. Зберігач відкриває кожному депоненту один рахунок у цінних паперах.

5.4.1. Для відкриття рахунку у цінних паперах юридична особа-резидент подає зберігачу такі документи:

анкету рахунку у цінних паперах;

копію свідоцтва про державну реєстрацію та копію довідки про внесення до Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України, засвідчену нотаріально або органом, який видав це свідоцтво (довідку);

довіреність розпорядника рахунку у цінних паперах, видану та підписану керівником юридичної особи і засвідчену печаткою цієї юридичної особи, якщо розпорядником рахунку не є керівник цієї юридичної особи;

довідку про ідентифікаційний код платника податків;

картку із зразками підписів не менше двох розпорядників рахунку у цінних паперах та відбитком печатки юридичної особи, затверджену керівником та головним бухгалтером (бухгалтером) юридичної особи (якщо посада головного бухгалтера передбачена штатним розписом юридичної особи) і засвідчену нотаріально.

Анкета рахунку у цінних паперах оформлюється згідно з встановленим зразком, який узгоджується з Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку. Відповідальність за достовірність даних, вказаних в анкеті рахунку у цінних паперах, несе особа, яка підписала цю анкету. При наявності в анкеті рахунку у цінних паперах даних про керуючого рахунком або уповноважену від імені власника особу депозитарній

установі додатково має бути надана анкета цього керуючого рахунком або цієї уповноваженої особи з інформацією про обсяг їх повноважень.

5.4.2. Для відкриття рахунку у цінних паперах фізична особа-резидент або нерезидент подає зберігачу анкету рахунку у цінних паперах та пред'являє свій паспорт або інший документ, що посвідчує особу відповідно до вимог чинного законодавства, фізична особа в присутності спеціаліста депозитарної установи заповнює картку із зразком підпису розпорядника рахунку у цінних паперах, яка засвідчується цим спеціалістом депозитарної установи, а керівник відокремленого депозитарного підрозділу зберігача або уповноважений ним інший спеціаліст депозитарної установи ставить свій підпис та засвідчує печаткою.

5.4.3. Якщо власник-фізична особа, яка є нерезидентом, визначає керуючим рахунком у цінних паперах іншу фізичну особу, до анкети рахунку у цінних паперах додається копія легалізованої довіреності, засвідчена нотаріально у відповідності до чинного законодавства України, яка повинна містити прізвище, ім'я, по батькові, громадянство, номер та серію паспорта або іншого документа, що посвідчує особу, дату його видачі, підпис власника, інформацію про цю фізичну особу, дату видачі та строк дії довіреності.

5.4.4. Для відкриття рахунку у цінних паперах юридична особа-нерезидент подає зберігачу такі документи:

анкету рахунку у цінних паперах;

копію документа, що свідчить про реєстрацію цієї юридичної особи в країні її місцезнаходження (свідоцтво про державну реєстрацію, легалізований витяг з торговельного, судового або банківського реєстру іноземної держави про реєстрацію юридичної особи, засвідчену нотаріально у відповідності до чинного законодавства України тощо);

5.4.5. Відкриття рахунку в цінних паперах інвестиційному фонду або взаємному фонду інвестиційної компанії.

(підпункт 5.4.5 доповнено новим абзацом першим згідно з

рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку

від 20.11.2001 р. N 339,

у зв'язку з цим абзаци перший - п'ятий

вважати відповідно абзацами другим - шостим)

Інвестиційний фонд повинен мати рахунок у цінних паперах тільки у одного зберігача.

Для інвестиційного (взаємного) фонду зберігачем може бути тільки комерційний банк, який має Дозвіл на здійснення професійної депозитарної діяльності.

Не можуть бути зберігачем для інвестиційного фонду його інвестиційний керуючий та його акціонери, що володіють більше п'яти відсотків голосів цього інвестиційного фонду.

Цінні папери, що належать інвестиційному (взаємному) фонду, обов'язково повинні зберігатися та обліковуватись у зберігача.

Інвестиційні (взаємні) фонди зобов'язані зберігати та обліковувати усі належні їм цінні папери у одного зберігача.

5.4.5.1. Від імені інвестиційного фонду договір про відкриття рахунку у цінних паперах укладає інвестиційний керуючий такого фонду. Рахунок у цінних паперах відкривається на ім'я інвестиційного фонду. Керуючим цим рахунком може бути тільки інвестиційний керуючий на строк своїх повноважень щодо управління цим інвестиційним фондом, що обов'язково повинно бути зазначено в угоді про управління інвестиційним фондом.

Договір про відкриття рахунку у цінних паперах щодо цінних паперів взаємного фонду інвестиційної компанії укладається інвестиційною компанією. Рахунок у цінних паперах відкривається на ім'я інвестиційної компанії. На ім'я інвестиційної компанії відкриваються окремі рахунки у цінних паперах для кожного взаємного фонду та інвестиційної компанії як торговця цінними паперами.

Цінні папери кожного взаємного фонду і самої інвестиційної компанії

повинні обліковуватися зберігачем на цих рахунках у цінних паперах окремо.

Депозитарна установа не має права укладати договір про відкриття рахунку у цінних паперах з інвестиційним фондом без участі інвестиційного керуючого.

В договорі про відкриття рахунку у цінних паперах, який укладається для обслуговування цінних паперів інвестиційного (взаємного) фонду, окрім інших передбачених законодавством умов, обов'язково зазначаються:

а) умови і порядок участі зберігача у проведенні регулярних розрахунків вартості чистих активів інвестиційного фонду чи взаємного фонду інвестиційної компанії та відповідальність зберігача за невиконання чи неналежне виконання своїх обов'язків щодо участі у цьому;

б) зобов'язання зберігача стосовно надання звітів та порядок надання звітів щодо операцій з цінними паперами інвестиційного фонду його спостережній раді, а для взаємного фонду інвестиційної компанії - спостережній раді, якщо інвестиційна компанія - акціонерне товариство, або ревізійній комісії, якщо інвестиційна компанія - товариство з обмеженою відповідальністю;

в) зобов'язання про дотримання сторонами встановлених законодавством обмежень щодо діяльності з цінними паперами, зазначених чинним законодавством для інвестиційних (взаємних) фондів.

Інвестиційний керуючий зобов'язаний протягом п'яти робочих днів повідомляти зберігача про всі зміни, що відбулися у складі засновників та афілійованих осіб інвестиційного фонду.

У разі отримання розпорядження від інвестиційного керуючого (інвестиційної компанії), внаслідок виконання якого виникає порушення обмежень, передбачених чинним законодавством для інвестиційних (взаємних) фондів, зберігач зобов'язаний надати ініціатору цього розпорядження письмову відмову щодо його виконання зберігачем з обгрунтуванням причини відмови. В цьому випадку обгрунтоване невиконання зберігачем розпоряджень щодо операцій з цінними паперами не може вважатись підставою для розірвання укладеного з цим зберігачем договору про відкриття рахунку у цінних паперах або для пред'явлення зберігачеві будь-яких вимог майнового характеру.

(нумерацію підпункту 5.4.6 замінено на 5.4.5.1 згідно з

рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку

від 20.11.2001 р. N 339)

5.4.5.2. Для відкриття рахунку у цінних паперах інвестиційному фонду інвестиційний керуючий подає зберігачу такі документи:

анкету рахунку у цінних паперах;

копію угоди з інвестиційним керуючим про управління інвестиційним фондом, засвідчену керівником інвестиційного керуючого;

копію ліцензії на здійснення діяльності по випуску та обігу цінних паперів, виданого інвестиційному керуючому, засвідчену керівником інвестиційного керуючого;

(абзац шостий підпункту 5.4.5.2 із змінами, внесеними згідно з

рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку

від 20.11.2001 р. N 339)

копію інвестиційної декларації та інформації про випуск інвестиційних сертифікатів, зареєстровану Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку;

копію довідки про взяття на облік платника податків;

(абзац восьмий підпункту 5.4.5.2 у редакції рішення Державної

комісії з цінних паперів та фондового ринку від 20.11.2001 р. N 339)

повний список засновників та інших афілійованих осіб інвестиційного фонду.

Для відкриття рахунку у цінних паперах своєму взаємному фонду інвестиційна компанія подає зберігачу такі документи:

1) анкету рахунку у цінних паперах;

2) копію свідоцтва про державну реєстрацію та копію довідки про внесення до Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України, засвідчену нотаріально або органом, який видав це свідоцтво (довідку);

3) довіреність розпорядника рахунку у цінних паперах, видану та підписану керівником юридичної особи і засвідчену печаткою цієї юридичної особи, якщо розпорядником рахунку не є керівник цієї юридичної особи;

4) копію ліцензії на здійснення діяльності по випуску та обігу цінних паперів, виданого інвестиційній компанії, засвідчену керівником інвестиційної компанії;

(абзац п'ятнадцятий підпункту 5.4.5.2 із змінами, внесеними згідно з

рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку

від 20.11.2001 р. N 339)

5) копію Положення про взаємний фонд, засвідчену керівником інвестиційної компанії;

6) копію інвестиційної декларації та інформації про випуск інвестиційних сертифікатів, зареєстровану Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку;

7) копію довідки про взяття на облік платника податків;

(абзац вісімнадцятий підпункту 5.4.5.2 у редакції рішення Державної

комісії з цінних паперів та фондового ринку від 20.11.2001 р. N 339)

8) картку із зразками підписів не менше двох розпорядників рахунку у цінних паперах та відбитком печатки юридичної особи, затверджену керівником та головним бухгалтером (бухгалтером) юридичної особи (якщо посада головного бухгалтера передбачена штатним розписом юридичної особи) і засвідчену нотаріально.

(нумерацію підпункту 5.4.7 замінено на 5.4.5.2 згідно з

рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку

від 20.11.2001 р. N 339)

5.4.6. Відкриття рахунку в цінних паперах корпоративному інвестиційному фонду та пайовому інвестиційному фонду.

Зберігачем активів ІСІ може бути юридична особа, що має ліцензію на здійснення депозитарної діяльності зберігача цінних паперів, видану Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку.

Зберігачем активів ІСІ не може бути компанія з управління активами ІСІ та незалежний оцінювач майна ІСІ, а також їх пов'язані особи. Кожен корпоративний або пайовий інвестиційний фонд повинен мати тільки одного зберігача.

5.4.6.1. Для корпоративного інвестиційного фонду договір про відкриття рахунку в цінних паперах укладається між спостережною (наглядовою) радою корпоративного інвестиційного фонду та зберігачем активів ІСІ. Текст такого договору та всі наступні зміни та доповнення до нього мають бути погоджені з компанією з управління активами такого фонду.

Для пайового інвестиційного фонду договір про відкриття рахунку в цінних паперах укладається між компанією з управління активами та зберігачем активів такого фонду.

Рахунок в цінних паперах корпоративного інвестиційного фонду відкривається на ім'я корпоративного інвестиційного фонду.

Рахунок в цінних паперах пайового інвестиційного фонду відкривається на ім'я компанії з управління активами з позначкою про те, що на такому рахунку обліковуються цінні папери, які становлять активи такого пайового фонду. Для кожного пайового інвестиційного фонду компанії з управління активами повинен відкриватися окремий рахунок у цінних паперах на підставі окремого договору про відкриття рахунку в цінних паперах.

Для обліку цінних паперів, власником яких є сама компанія з управління активами, відкривається окремий рахунок в цінних паперах з відповідною позначкою.

Керуючим рахунком в цінних паперах ІСІ може бути тільки компанія з управління активами цього ІСІ протягом строку дії своїх повноважень щодо управління активами такого ІСІ.

У договорі про управління активами, що укладається між корпоративним інвестиційним фондом та компанією з управління активами, повинно бути зазначено, що компанія з управління активами визначається керуючим рахунком цього фонду.

Керуючий рахунком у цінних паперах ІСІ надає розпорядження та отримує звіти по такому рахунку в цінних паперах, виконує інші дії згідно з умовами договору про відкриття рахунку в цінних паперах та/або на підставах, визначених чинним законодавством.

У договорі про

відкриття рахунку в цінних паперах повинно зазначатися, що обґрунтована відмова щодо невиконання зберігачем розпоряджень, внаслідок яких виникає порушення обмежень, передбачених чинним законодавством для ІСІ (порушення законодавства, контроль за дотриманням якого покладено на зберігача), не може вважатись підставою для розірвання укладеного з цим зберігачем договору про відкриття рахунку в цінних паперах, договору про обслуговування зберігачем активів ІСІ або пред'явлення зберігачеві будь-яких вимог майнового характеру.

У разі отримання такого розпорядження зберігач протягом одного робочого дня з дати його надходження зобов'язаний надати ініціатору цього розпорядження письмову відмову щодо його виконання зберігачем з обгрунтуванням причин відмови.

5.4.6.2. Для відкриття рахунку в цінних паперах корпоративного інвестиційного фонду керуючий подає зберігачу такі документи:

анкету рахунку в цінних паперах;

копію свідоцтва про державну реєстрацію корпоративного інвестиційного фонду;

копію довідки про внесення фонду до ЄДРПОУ;

копію свідоцтва про внесення фонду в реєстр ІСІ;

документи, що підтверджують повноваження представників керуючого, які мають право представляти керуючого без довіреності, або довіреність розпорядника рахунку в цінних паперах, видану та підписану керівником керуючого і засвідчену печаткою керуючого, якщо розпорядником рахунку не є керівник керуючого;

копію довідки про взяття на облік платника податків;

копію договору з компанією з управління активами цього фонду, засвідчену керівником керуючого активами;

копію регламенту ІСІ;

картку із зразками підписів не менше двох розпорядників рахунку в цінних паперах та відбитком печатки керуючого, затверджену керівником та головним бухгалтером (бухгалтером) керуючого (якщо посада головного бухгалтера передбачена штатним розписом юридичної особи) і засвідчену нотаріально;

повний перелік пов'язаних осіб фонду.

5.4.6.3. Для відкриття рахунку в цінних паперах пайового інвестиційного фонду керуючий подає зберігачу такі документи:

анкету рахунку в цінних паперах;

копію свідоцтва про внесення фонду в реєстр ІСІ;

копію свідоцтва про державну реєстрацію компанії з управління активами пайового інвестиційного фонду;

копію довідки про внесення компанії з управління активами до ЄДРПОУ;

копію довідки про взяття на облік платника податків;

копію регламенту ІСІ;

повний перелік пов'язаних осіб фонду.

(пункт 5.4 доповнено новим підпунктом 5.4.6 згідно з

рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку

від 20.11.2001 р. N 339,

у зв'язку з цим підпункти 5.4.8 та 5.4.9

вважати відповідно підпунктами 5.4.7 та 5.4.8)

5.4.7. Якщо цінний папір знаходиться у спільній власності, крім випадків, які стосуються спільного інвестування, для відкриття рахунку у цінних паперах необхідне письмове доручення, засвідчене нотаріально, всіх співвласників на розпорядження спільними цінними паперами, видане одному з них, який керує справами спільної діяльності.

5.4.8. Зберігач може відкривати також власний рахунок у цінних паперах для обліку цінних паперів, що належать йому як юридичній особі.

Зберігач відкриває власний рахунок у цінних паперах на підставі розпорядження керівника юридичної особи-зберігача та оформляє анкету рахунку у цінних паперах. Керівник юридичної особи повинен внутрішнім наказом призначити відповідний підрозділ юридичної особи, але не відокремлений депозитарний підрозділ зберігача, керуючим власним рахунком у цінних паперах. Цей

наказ додається до анкети рахунку у цінних паперах разом з карткою із зразками підписів не менше двох розпорядників власним рахунком у цінних паперах, затвердженою керівником та головним бухгалтером (бухгалтером) юридичної особи (якщо посада головного бухгалтера передбачена штатним розписом юридичної особи). Виконуючим обов'язки розпорядника рахунку у цінних паперах не може бути працівник відокремленого депозитарного підрозділу зберігача.

5.5. Клієнтами депозитарію можуть бути:

зберігачі, яким депозитарні послуги надаються на підставі депозитарного договору;

емітенти, яким депозитарні послуги надаються на підставі договору про обслуговування емісії цінних паперів;

інші депозитарії, яким депозитарні послуги надаються на підставі договору про кореспондентські відносини.

Зберігач повинен бути безпосередньо клієнтом не менше ніж одного депозитарію.

5.5.1. Депозитарій відкриває на ім'я зберігача рахунок у цінних паперах, на якому він здійснює облік депонованих цінних паперів.

Для відкриття рахунку у цінних паперах зберігач подає депозитарію такі документи:

анкету рахунку у цінних паперах;

копію Дозволу на здійснення професійної депозитарної діяльності, засвідчену нотаріально;

довідку про ідентифікаційний код платника податків;

Емітент подає депозитарію такі документи:

анкету рахунку у цінних паперах;

копію свідоцтва про державну реєстрацію випусків цінних паперів, засвідчену нотаріально або органом, який видав це свідоцтво;

копію статуту, засвідчену нотаріально;

довідку про ідентифікаційний код платника податків;

5.5.2. Депозитарії не мають права відкривати рахунки у цінних паперах торговцям цінними паперами, які не одержали Дозволу на здійснення професійної депозитарної діяльності.

5.5.3. Депозитарій має право відкрити зберігачу тільки один рахунок у цінних паперах, на якому окремо ведеться облік цінних паперів, що належать на праві власності і зберігачу як юридичній особі та його депонентам.

Зберігач зобов'язаний відокремлено вести облік цінних паперів, що належать на праві власності цьому зберігачу як юридичній особі від обліку цінних паперів, що належать на праві власності його депонентам.

Обслуговування обігу цінних паперів на рахунках у цінних паперах депонентів зберігачем не повинно суперечити обслуговуванню обігу цінних паперів на рахунках у цінних паперах в депозитарії для зберігача та чинному законодавству.

Для торговця цінними паперами, що є учасником фондових бірж та/або торгово-інформаційних систем і для якого депозитарій може здійснювати кліринг та розрахунки у відповідності до договору про кліринг та розрахунки щодо угод з цінними паперами, зберігач

зобов'язаний відкривати в депозитарії відокремлені субрахунки у цінних паперах. На таких субрахунках зберігач повинен окремо обліковувати цінні папери цього торговця цінними паперами, що належать йому на праві власності, та цінні папери депонентів зберігача, по яких керуючим рахунком є цей торговець цінними паперами.

5.5.4. Депозитарій відкриває рахунки у цінних паперах, на яких ведеться облік цінних паперів, що зберігаються та обліковуються на рахунках у цінних паперах у іншому депозитарії на умовах, викладених у договорі про кореспондентські відносини між ними.

5.6. Відкриття рахунку у цінних паперах не обов'язково супроводжується зарахуванням на нього цінних паперів. З рахунком у цінних паперах, на якому не зараховані та відсутні цінні папери, можуть здійснюватись облікові операції тільки щодо збільшення кількості цінних паперів.

5.7. Відкриття рахунку у цінних паперах здійснюється депозитарною установою шляхом присвоєння депозитарного коду рахунку у цінних паперах з метою подальшого здійснення з ним депозитарних операцій.

Депозитарній установі не дозволяється використовувати коди тих рахунків у цінних паперах, які вже використовувалися депозитарною установою. Забороняється повторне відкриття раніше закритого рахунку у цінних паперах або повторне використання коду рахунку у цінних паперах після його закриття.

5.8. Реквізити анкети рахунку у цінних паперах можуть бути доповнені за письмовим погодженням з власником або керуючим його рахунком у цінних паперах, в межах його повноважень. Внесення змін до анкети рахунку у цінних паперах не супроводжується обліковими операціями щодо цінних паперів.

5.8.1. Внесення змін до анкети рахунку у цінних паперах здійснюється за письмовим розпорядженням депонента (клієнта) або керуючого його рахунком в межах повноважень цього керуючого.

5.8.2. Якщо в анкеті рахунку змінюється інформація, що посвідчує депонента (клієнта) або керуючого його рахунком, то до письмового розпорядження на внесення змін до анкети рахунку додаються документи, які підтверджують відповідні зміни.

5.8.3. Якщо в анкеті рахунку змінюється інформація щодо розпорядника рахунку, що діє від імені юридичної особи, то до письмового розпорядження на внесення змін до анкети рахунку додається довіреність, що посвідчує повноваження нового розпорядника рахунку і оформляється картка зразка підпису цього розпорядника рахунку у цінних паперах.

5.9. Закриття рахунків у цінних паперах здійснюється у порядку, передбаченому договором про відкриття рахунку у цінних паперах та/або депозитарним договором, або договором про обслуговування емісії цінних паперів.

5.9.1. Рахунок у цінних паперах не може бути закритий, якщо на ньому обліковуються належні депоненту (клієнту) цінні папери.

(пункт 5.9.1 у редакції рішення Державної комісії з

цінних паперів та фондового ринку від 14.09.2004 р. N 396)

5.9.2. Закриття рахунку у цінних паперах відбувається за ініціативою та за письмовим розпорядженням депонента (клієнта) та/або згідно з чинним законодавством.

У разі припинення здійснення зберігачем професійної діяльності на ринку цінних паперів - депозитарної діяльності зберігача цінних паперів рахунок у цінних паперах депонента може бути закритий зберігачем без розпорядження депонента відповідно до умов договору про відкриття рахунку у цінних паперах.

(пункт 5.9.2 у редакції рішення Державної комісії з

цінних паперів та фондового ринку від 14.09.2004 р. N 396)

5.9.3. Розпорядження на закриття рахунку у цінних паперах, що є підставою для закриття рахунку у цінних паперах депонента (клієнта), містить такі обов'язкові реквізити:

назва депозитарної установи, якій дається розпорядження на закриття рахунку у цінних паперах;

прізвище, ім'я, по батькові (для фізичних осіб) або назва (для юридичних осіб) депонента, який надає розпорядження;

розпорядження закрити рахунок у цінних паперах;

код рахунку у цінних паперах.

5.10. Обслуговування операцій з цінними паперами здійснюється за письмовими розпорядженнями депонента (керуючого його рахунком) або внаслідок виконання безумовної операції з цінними паперами

відповідно до чинного законодавства, на підставі відповідних документів, пред'явлених згідно з пунктом 5.3 цього Положення, а в разі виконання угод, укладених на організаторі торгівлі, - згідно з інформацією про укладені угоди, яку отримує зберігач від депозитарію у разі, якщо це визначено в договорі про відкриття рахунку в цінних паперах.

(абзац перший пункту 5.10 у редакції рішення Державної комісії з

цінних паперів та фондового ринку від 11.02.2003 р. N 49)

Розпорядження підписуються особами, від імені яких вони складені, або їх уповноваженими особами. Документи від юридичних осіб повинні мати вихідний реєстраційний номер. Документи від органів державної або судової влади до депозитарної установи подаються оформлені на бланках відповідних органів, підписуються відповідальною особою такого органу та засвідчуються печаткою цього органу.

Депозитарна установа має право вимагати спеціального оформлення поданих документів (нотаріального посвідчення тощо) тільки якщо такі вимоги до оформлення документів встановлені чинним законодавством.

Депозитарні установи обслуговують операції з цінними паперами на відкритих рахунках у цінних паперах шляхом виконання адміністративних, облікових та інформаційних операцій.

5.10.1. Особливості складання розпоряджень депонентів (клієнтів), що є вимогою депонентів (клієнтів) для здійснення депозитарних операцій та правила їх здійснення встановлюються нормами і правилами обліку цінних паперів, які затверджуються Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку за погодженням з Національним банком України. Реквізитний склад розпоряджень депонентів (клієнтів) та повідомлень в Національній депозитарній системі повинен відповідати міжнародним стандартам ISO 7775 та/або SWIFT Securities Messages, національним стандартам та чинному законодавству.

Розпорядження депонентів (клієнтів) та відповідні документи, що є підставою для здійснення депозитарних операцій депозитарними установами, повинні повністю розкривати зміст виконання операцій з рахунками в цінних паперах та відповідати чинному законодавству. Якщо розпорядження депонентів (клієнтів) не містять всіх необхідних реквізитів для виконання депозитарних операцій, депозитарна установа має право вимагати надання необхідної інформації.

5.10.2. Забороняється взаємокомпенсація замовлень депонентів по обслуговуванню угод з купівлі-продажу цінних паперів, депонованих в депозитарії, між депонентами одного зберігача, а також кліринг і розрахунки за такими угодами без проведення та/або відображення кожної з цих угод в депозитарії.

5.10.3. Кожна депозитарна операція депозитарної установи проводиться на підставі розпорядження та відповідних документів і закінчується складанням звіту та/або інформаційного повідомлення про виконання розпорядження, які повинні відповідати міжнародним стандартам ISO 7775 та/або SWIFT Securities Messages, національним стандартам та чинному законодавству.

Спосіб підтвердження достовірності підписів на розпорядженні депонента (клієнта) обумовлюється згідно з чинним законодавством в договорі про відкриття рахунку у цінних паперах, або в депозитарному договорі, або в договорі про обслуговування емісії цінних паперів. При прийомі розпоряджень від депонента (клієнта) депозитарна установа несе відповідальність за підтвердження достовірності підписів депонента (клієнта) на їх розпорядженнях.

Депозитарна установа зобов'язана реєструвати всі розпорядження від депонентів (клієнтів) та відповідні документи, що є підставою для здійснення депозитарних операцій, на момент їх отримання. Система обробки інформації депозитарної установи повинна реєструвати розпорядження від депонентів (клієнтів) у хронологічному порядку та гарантовано забезпечувати їх зберігання протягом п'яти років з часу їх отримання.

Депозитарна установа зобов'язана мати можливість підтвердження кожної депозитарної операції розпорядженнями від депонентів (клієнтів) та відповідними документами у вигляді паперового документа та/або у електронному вигляді у формі, яка доступна тільки для читання та виключає можливість внесення будь-яких змін, та

забезпечити їх зберігання протягом п'яти років з часу їх отримання.

Якщо розпорядження від однієї депозитарної установи до іншої є наслідком роботи їх системи обробки інформації, для підтвердження депозитарної операції повинен існувати взаємозв'язок між розпорядженнями у вигляді відповідної послідовності інформаційних записів.

Порядок здійснення кожної депозитарної операції визначається внутрішніми документами депозитарної установи, які вона повинна узгодити з Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку, та передбачає:

прийом розпорядження від ініціатора депозитарної операції та відповідних документів, що підтверджують правомірність здійснення цієї депозитарної операції;

перевірка розпорядження на правильність складання та інші перевірки, передбачені чинним законодавством та внутрішніми документами депозитарної установи і перевірки відповідних документів, що є підставою для здійснення депозитарної операції;

у разі приймання розпорядження стосовно проведення облікової депозитарної операції здійснення заходів відповідно до законодавства, яке регулює відносини у сфері запобігання легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом;

(підпункт 5.10.3 доповнено новим абзацом дев'ятим згідно з

рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку

від 17.07.2003 р. N 329,

у зв'язку з цим абзаци дев'ятий - чотирнадцятий

вважати абзацами десятим - п'ятнадцятим)

передача, при необхідності, повідомлення про прийом розпорядження або про відмову у виконанні розпорядження ініціатору депозитарної операції;

здійснення відповідних дій щодо виконання розпорядження;

складання звіту про виконання розпорядження;

передача звіту про виконання розпорядження ініціатору депозитарної операції та/або вказаній ним особі, а також іншим особам, якщо це передбачено нормами та правилами обліку цінних паперів;

отримання, при необхідності, повідомлення від ініціатора депозитарної операції про прийом ним звіту.

Депозитарна установа зобов'язана вносити всі розпорядження, що надходять від ініціаторів депозитарної операцій, в Журнал розпоряджень, а інформацію про проведення та виконання депозитарних операцій в Журнал операцій. Депозитарна установа зобов'язана зберігати інформацію, внесену до Журналу розпоряджень та Журналу операцій протягом п'яти років з моменту отримання цієї інформації.

5.10.4. Взаєморозрахунки за операціями щодо цінних паперів здійснюються згідно з Положенням про порядок здійснення клірингу та розрахунків в Національній депозитарній системі та цим Положенням за розпорядженнями, наданими депозитарним установам сторонами відповідно до угоди щодо цінних паперів, яка передбачає перехід прав власності на цінні папери, та/або розпорядженнями емітентів щодо операцій з випущеними ними цінними паперами.

5.10.5. Для обліку прав власності на цінні папери та/або розрахунків за угодами щодо цінних паперів зберігачі не мають права встановлювати кореспондентські відносини з іншими зберігачами.

5.10.6. Кожна операція з цінними паперами, депонованими в депозитарій, повинна здійснюватись та/або відображатись в цьому депозитарії.

5.10.7. У зв'язку з угодами та/або операціями щодо цінних паперів, депонованих в депозитарії, виписку з рахунку у цінних паперах, яка є підтвердженням прав власності на цінні папери, зберігач зобов'язаний надавати своїм депонентам тільки після одержання виписки з рахунку у цінних паперах зберігача від депозитарію.

5.10.8. Наслідками виконання розпорядження депонента (клієнта) або керуючого його рахунком, а також виконання безумовної операції з цінними паперами може бути зміна кількості цінних паперів на його рахунку, а також обмеження їх в обігу або зняття таких обмежень.

5.10.9. Безумовні операції з цінними паперами здійснюються на підставі наданих депозитарній установі письмових документів, а саме:

вироку або рішення суду;

постанови уповноваженої особи Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку про накладення санкції за правопорушення на ринку цінних паперів у вигляді зупинення розміщення (продажу) та обігу цінних паперів;

(підпункт 5.10.9

доповнено новим абзацом третім згідно з

рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку

від 17.06.2003 р. N 264,

у зв'язку з цим абзаци третій - восьмий

уважати абзацами четвертим - дев'ятим)

свідоцтва про право на спадщину;

свідоцтва про право власності на частку в спільному майні подружжя;

рішення про реорганізацію підприємства;

рішення ліквідаційної комісії про ліквідацію юридичної особи;

інших документів, визначених чинним законодавством.

Якщо зазначені вище документи не містять всіх необхідних реквізитів для виконання безумовної операції та/або їх оформлення не відповідає чинному законодавству, депозитарна установа має право вимагати надання необхідної інформації.

5.11. Зарахування - облікова операція, яка відображає депонування визначеної кількості депозитарних активів, за якими депозитарна установа здійснює депозитарний облік, та збільшення кількості цінних паперів на рахунку у цінних паперах депонента (клієнта) на таку ж кількість.

Операція зарахування призводить до збільшення на однакову кількість цінних паперів на активних і пасивних рахунках у цінних паперах.

5.11.1. Списання - облікова операція, яка відображає виведення (вилучення) визначеної кількості депозитарних активів, за якими депозитарна установа здійснювала депозитарний облік, та зменшення кількості цінних паперів на рахунку у цінних паперах депонента (клієнта) на таку ж кількість.

Операція списання призводить до зменшення на однакову кількість цінних паперів на активних і пасивних рахунках у цінних паперах.

5.11.2. Переміщення - облікова операція, яка відображає зміну місця знаходження (зберігання) визначеної кількості депозитарних активів та/або їх стану.

Операція переміщення призводить до збільшення кількості цінних паперів на одному активному рахунку у цінних паперах і зменшення кількості цінних паперів на іншому активному рахунку у цінних паперах на однакову величину.

5.11.3. Переказ - облікова операція, що відображає переведення цінних паперів з рахунку у цінних паперах одного депонента (клієнта) на рахунок у цінних паперах іншого депонента (клієнта) або операцій, пов'язаних з обмеженнями в обігу або відміною обмежень в обігу цінних паперів.

Операція переказу призводить до збільшення кількості цінних паперів на одному пасивному рахунку (субрахунку) у цінних паперах і зменшення кількості на іншому пасивному рахунку (субрахунку) у цінних паперах на однакову величину.

5.11.4. Проведенням операції щодо переказу цінних паперів може здійснюватись облікова операція щодо обмеження в обігу цінних паперів на визначений строк та/або до настання певної події, пов'язаного з обтяженням їх зобов'язаннями, або облікова операція щодо зняття обмежень в обігу цінних паперів.

Ці операції не призводять до переходу права власності на цінні папери. При їх здійсненні певна або вся кількість цінних паперів на рахунку у цінних паперах власника обмежується в обігу шляхом здійснення відповідного облікового запису.

Облікова операція щодо обмеження в обігу цінних паперів може бути наслідком розпоряджень щодо:

застави цінних паперів;

виставлення цінних паперів на торги через фондові біржі, торговельно-інформаційні системи та інші організаційно оформлені засоби ринку цінних паперів;

позики цінними паперами;

виконання угод купівлі із зобов'язанням зворотного продажу (операцій "репо");

виконання угод, гарантованих цінними паперами;

здійснення операцій емітента щодо випущених ним цінних паперів;

виконання безумовної операції з цінними паперами;

інших обмежень в обігу, передбачених чинним законодавством.

Безумовна облікова операція щодо обмеження в обігу всіх наявних у депозитарному обліку депозитарної установи цінних паперів окремого випуску окремого емітента на рахунках у цінних паперах депонентів (клієнтів) та емітента може здійснюватися на підставі подання депозитарним установам перелічених нижче документів:

(підпункт 5.11.4 доповнено абзацом дванадцятим згідно з

рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку

від 17.06.2003 р. N 264)

- депозитарієм за цінними паперами, випущеними

в бездокументарній формі:

(підпункт 5.11.4 доповнено абзацом тринадцятим згідно з

рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку

від 17.06.2003 р. N 264)

(підпункт 5.11.4 доповнено абзацом чотирнадцятим згідно з

рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку

від 17.06.2003 р. N 264)

разом із зазначеною постановою депозитарію можуть подаватися інші додаткові (супроводжувальні) документи;

(підпункт 5.11.4 доповнено абзацом п'ятнадцятим згідно з

рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку

від 17.06.2003 р. N 264)

- зберігачем за цінними паперами, випущеними в бездокументарній формі або випущеними в документарній формі, що знерухомлені та переміщені на зберігання до депозитарію:

(підпункт 5.11.4 доповнено абзацом шістнадцятим згідно з

рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку

від 17.06.2003 р. N 264)

розпорядження депозитарію про проведення облікової операції щодо обмеження в обігу цінних паперів;

(підпункт 5.11.4 доповнено абзацом сімнадцятим згідно з

рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку

від 17.06.2003 р. N 264)

копії постанови уповноваженої особи Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку про накладення санкції за правопорушення на ринку цінних паперів у вигляді зупинення розміщення (продажу) та обігу цінних паперів;

(підпункт 5.11.4 доповнено абзацом вісімнадцятим згідно з

рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку

від 17.06.2003 р. N 264)