Тип: Рішення
№ 212
Дата: 11 червня 2002 р.
Статус: Втратив чинність
Про затвердження Положення про подання звітності фондовими біржами та торговельно-інформаційними системами
Рішення Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку
від 11 червня 2002 року N 212
Зареєстровано в Міністерстві юстиції України
21 серпня 2002 р. за N 696/6984
Відповідно до пункту 10 статті 7 Закону України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні" та з метою впорядкування механізму контролю за фондовими біржами та торговельно-інформаційними системами Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку ВИРІШИЛА:
1. Затвердити Положення про подання звітності фондовими біржами та торговельно-інформаційними системами (додається).
2. Фондовим біржам та торговельно-інформаційним системам до 1 грудня 2002 року рекомендується забезпечити можливість здійснення Комісією моніторингу укладання угод з цінними паперами, які укладаються на фондових біржах та торговельно-інформаційних системах, у режимі "реального часу". Моніторинг повинен забезпечити можливість контролю за додержанням положень статуту і правил фондової біржі, торговельно-інформаційної системи та дотримання умов відкритого продажу (розміщення) цінних паперів.
3. Фондовим біржам та торговельно-інформаційним системам до 1 листопада 2002 року узгодити з Комісією технічні та організаційні питання здійснення заходів, передбачених п. 2 цього рішення.
4. Визнати такими, що втратили чинність, рішення Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку:
- від 11.12.97 N 57 "Про затвердження Положення про електронну форму звітності для діючих в Україні бірж та торгово-інформаційних систем";
- від 19.06.2001 N 192 "Про надання оперативної інформації фондовими біржами та торговельно-інформаційними системами", зареєстроване в Міністерстві юстиції України 19.07.2001 за N 611/5802.
5. Положення, затверджене цим рішенням, набирає чинності через три місяці після дати державної реєстрації у Міністерстві юстиції України.
6. Управлінню звітності учасників ринку цінних паперів (Величко О. Г.) разом з юридичним управлінням (Волохов Л. А.) забезпечити державну реєстрацію цього рішення в Міністерстві юстиції України.
7. Управлінню організаційного забезпечення Комісії (Піскун Н. С.) опублікувати рішення відповідно до чинного законодавства.
8. Контроль за виконанням цього рішення покласти на члена Комісії - заступника Голови М. Волкова.
Голова Комісії
О. Мозговий
Протокол засідання Комісії
від 11 червня 2002 р. N 9
ЗАТВЕРДЖЕНО
рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку
від 11 червня 2002 р. N 212
Зареєстровано
в Міністерстві юстиції України
21 серпня 2002 р. за N 696/6984
ПОЛОЖЕННЯ
ПРО ПОДАННЯ ЗВІТНОСТІ ФОНДОВИМИ БІРЖАМИ ТА ТОРГОВЕЛЬНО-ІНФОРМАЦІЙНИМИ СИСТЕМАМИ
Положення про подання звітності фондовими біржами та торговельно-інформаційними системами до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку (далі - Положення) розроблено відповідно до Законів України "Про цінні папери і
фондову біржу", "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні", "Про Національну депозитарну систему та особливості електронного обігу цінних паперів в Україні", Ліцензійних умов провадження професійної діяльності на ринку цінних паперів, затверджених наказом Державного комітету України з питань регуляторної політики та підприємництва від 14 березня 2001 р. N 49 та рішенням Комісії від 14 березня 2001 р. N 60 та зареєстрованих у Міністерстві юстиції України 6 квітня 2001 р. за N 318/5509, Положення про реєстрацію фондових бірж та торговельно-інформаційних систем і регулювання їх діяльності, затвердженого рішенням Комісії від 15 січня 1997 р. N 9 та зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 3 лютого 1997 р. за N 20/1824, Положення про організаційно оформлені позабіржові торговельно-інформаційні системи, затвердженого наказом Комісії від 23 грудня 1996 р. N 328 та зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 26 грудня 1996 р. за N 748/1773.
РОЗДІЛ 1. ЗАГАЛЬНІ ПОЛОЖЕННЯ
1.1. Це Положення визначає склад, терміни та порядок подання до Державної комісії з цінних паперів та
фондового ринку (далі - Комісія) звітності фондових бірж та торговельно-інформаційних систем (далі - організатори торгівлі) та інформації про них.
1.2. Дія цього Положення поширюється на організаторів торгівлі, які зареєстровані в Комісії та отримали ліцензію на здійснення професійної діяльності на ринку цінних паперів, а саме діяльності з організації торгівлі на ринку цінних паперів, у встановленому Комісією порядку.
1.3. Прийнятий звіт - звіт, поданий до відповідного підрозділу Комісії в електронній та паперовій формах у терміни й обсязі, які встановлені цим Положенням. Паперова форма звіту за складом даних має відповідати електронній формі та містити всі визначені цим Положенням реквізити (крім щоденної звітності). Звіт має бути зареєстрований у журналі прийнятих звітів з відміткою про це на титульному аркуші. При надходженні звіту поштою після встановленого цим Положенням терміну, дата подання визначається за поштовим штемпелем відділення зв'язку, що обслуговує відправника. При невиконанні цих умов звіт уважається поданим несвоєчасно.
1.4. Режим "реального часу" - режим, при якому укладання угоди в організатора торгівлі та інформування Комісії про суттєві умови укладеної угоди виконуються одночасно.
РОЗДІЛ 2. ПОРЯДОК І ТЕРМІНИ ПОДАННЯ ЗВІТНОСТІ ОРГАНІЗАТОРАМИ ТОРГІВЛІ
2.1. Суб'єктами звітності є організатори торгівлі, які мають ліцензії Комісії на здійснення професійної діяльності на ринку цінних паперів, а саме діяльності з організації торгівлі на ринку цінних паперів, отримані у встановленому чинним законодавством порядку.
2.2. Організатори торгівлі подають до центрального апарату Комісії такі види звітності:
- щоденну;
- щомісячну;
- квартальну;
- річну.
2.3. Організатори торгівлі подають звітність до Комісії в такі терміни:
- щоденну - до 18-ї години цього звітного дня;
- щомісячну - до 10-го числа місяця, наступного за звітним;
- квартальну - до останнього числа місяця, наступного за звітним кварталом;
- річну - до 1 квітня року, наступного за звітним.
У разі, коли останній день подання звітності випадає на неробочий, термін подання переноситься на перший після неробочого робочий день.
2.4. Звіт складається шляхом заповнення українською мовою таблиць та форм, передбачених цим Положенням, за допомогою програмних засобів, які забезпечують формування файлів, підготовлених з використанням кодування RUS cp866 у форматі DBASE-IV. Назви файлів
визначаються відповідно до виду звітності, структура файлів, формат та опис полів визначено додатками 2, 6, 7 та 10 до цього Положення.
2.5. Звіт у паперовій формі формується у вигляді друкованих таблиць, які за складом інформації відповідають електронній формі звіту. Відповідність інформації в паперовій та електронній формах підтверджується підписом керівника організатора торгівлі на титульному аркуші звіту.
Звіт супроводжується листом на фірмовому бланку організатора торгівлі, у якому зазначається звітний період і перелік документів паперової форми та файлів електронної форми, що додаються.
2.6. Вимоги до формування та відправки електронних форм звітності організаторів торгівлі засобами електронної пошти:
- одне поштове повідомлення може містити лише одну електронну форму звітності;
- електронні файли звітності обов'язково повинні мати назви, визначені цим Положенням;
- файли електронної форми звітності, надіслані заархівованими (архіви ZIP, ARJ та ін.) системою автоматичного прийняття поштових повідомлень та обробки інформації, не опрацьовуються.
2.7. Про дату отримання електронного файла звіту організатора торгівлі та порядковий номер, за яким звіт отримано, відповідний підрозділ Комісії, який здійснює приймання звітів, повідомляє організатора торгівлі електронною поштою не пізніше наступного робочого дня після надходження звіту до Комісії.
Після подання паперової форми звіту відповідний підрозділ Комісії, який здійснює приймання звітів організатора торгівлі, проводить перевірку на відповідність паперової та електронної форм звітності та повідомляє організатора торгівлі засобами електронної пошти про прийняття або
неприйняття звіту протягом трьох робочих днів з дня надходження звіту у паперовій формі до цього підрозділу Комісії.
2.8. У разі невідповідності електронної форми звіту вимогам цього Положення, про що організатор торгівлі отримав відповідне повідомлення, необхідно з'ясувати причини неприйняття електронної форми звіту та протягом трьох днів усунути ці причини та надіслати звіт повторно (крім щоденної звітності).
РОЗДІЛ 3. СКЛАД ЗВІТНОСТІ ОРГАНІЗАТОРА ТОРГІВЛІ
3.1. Щоденна звітність організатора торгівлі подається у складі електронного файла "D_Torgi.dbf".
3.2. Щоденна звітність організатора торгівлі формується підзвітною особою консолідовано (з урахуванням філіальної мережі), містить оперативну інформацію щодо результатів проведених торгів та надсилається у електронній формі за електронною адресою birga@stockmarket.kiev.ua.
3.3. Структуру інформації щоденної звітності наведено в додатку 1. У додатку 2 наведено таблицю, яка формується з визначених полів.
3.4. Щомісячна звітність організатора торгівлі подається у такому складі:
а) титульний аркуш звіту за місяць організатора торгівлі (додаток 3);
б) довідка про укладені угоди з цінними паперами та їх похідними за звітний період в організатора торгівлі (додаток 4). Інформація про зведений звіт щодо операцій купівлі-продажу цінних паперів складається за звітний місяць;
в) перелік цінних паперів та їх похідних, допущених до обігу в організатора торгівлі (додаток 5), у якому наводиться інформація про перелік цінних паперів та їх похідних, допущених до обігу в організатора торгівлі за станом на останнє число місяця, за який подається звітність;
г) електронні файли "M_Titul.dbf", "M_List.dbf" та "M_Torgi.dbf".
3.5. Структура файлів, формат та опис полів щомісячної звітності визначені додатками 6 та 7 до цього Положення.
3.6. Щомісячна звітність
організаторів торгів, яка надається у паперовій формі, має бути пронумерована та прошита, завірена підписом керівника та печаткою підзвітної особи з наведеною кількістю пронумерованих та прошитих аркушів.
3.7. Звіт за місяць у електронній формі може бути надісланий електронною поштою за адресою wreports@stockmarket.kiev.ua не пізніше другого робочого дня місяця, наступного за звітним.
3.8. Квартальна звітність організаторів торгівлі подається у такому складі:
а) титульний аркуш квартального звіту організатора торгівлі (додаток 8);
б) інформація про організатора торгівлі (додаток 9) за станом на останнє число звітного періоду;
в) фінансова звітність організатора торгівлі відповідно до Положення (стандарту) бухгалтерського обліку 2 "Баланс", затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 31 березня 1999 р. N 87 та зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 21 червня 1999 р. за N 396/3689, і Положення (стандарту) бухгалтерського обліку 3 "Звіт про фінансові результати", затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 31 березня 1999 р. N 87 та зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 21 червня 1999 р. за N 397/3690. Фінансова звітність за четвертий квартал подається разом із звітністю, передбаченою п. 3.10 цього Положення;
г) електронні файли "Q_Titul.dbf", "Q_Inform.dbf", "Q_BP.dbf" та "Q_FP.dbf".
3.9. Структура файлів, формат та опис полів квартальної звітності визначено додатком 10 до цього Положення.
3.10. Річна звітність організаторів торгівлі подається у такому складі:
а) фінансова звітність організатора торгівлі відповідно до Положення (стандарту) бухгалтерського обліку 2 "Баланс", затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 31 березня 1999 р. N 87 та зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 21 червня 1999 р. за N 396/3689, Положення (стандарту) бухгалтерського обліку 3 "Звіт про фінансові результати", затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 31 березня 1999 р. N 87 та зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 21 червня 1999 р. за N 397/3690, Положення (стандарту) бухгалтерського обліку 4 "Звіт про рух грошових коштів", затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 31 березня 1999 р. N 87 та зареєстрованого в
Міністерстві юстиції України 21 червня 1999 р. за N 398/3691, та Положення (стандарту) бухгалтерського обліку 5 "Звіт про власний капітал", затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 31 березня 1999 р. N 87 та зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 21 червня 1999 р. за N 399/3692;
б) аудиторський висновок щодо фінансової звітності організатора торгівлі;
в) очікувані обсяги укладених угод в організатора торгівлі у наступному році та прогнозні - на два наступні;
г) електронні файли "Q_BP.dbf", "Q_FP.dbf", "Y_RP.dbf", "Y_VP_1.dbf" та "Y_VP_2.dbf".
3.11. Структура файлів, формат та опис полів річної звітності визначено додатками 10 та 11 до цього Положення.
3.12. Організатори торгівлі, створені у формі відкритого акціонерного товариства, подають до Комісії фінансову звітність організатора торгівлі та аудиторський висновок відповідно до Положення про надання регулярної інформації відкритими акціонерними товариствами та підприємствами - емітентами облігацій, затвердженого рішенням Комісії від 17 січня 2000 р. N 3 та зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 3 лютого 2000 р. за N 63/4284.
РОЗДІЛ 4. КОНТРОЛЬ ЗА ПОДАННЯМ ЗВІТНОСТІ ОРГАНІЗАТОРАМИ ТОРГІВЛІ
4.1. Державний контроль за дотриманням організаторами торгівлі вимог щодо подання звітів здійснюється відповідним управлінням центрального апарату Комісії шляхом перевірки даних
щоденного моніторингу укладання угод з цінними паперами та інформації, яка подається організаторами торгівлі у звітах згідно з цим Положенням.
4.2. За ненадання, несвоєчасне надання або надання свідомо недостовірної інформації у звітах організатори торгівлі несуть відповідальність згідно з чинним законодавством.
Начальник управління звітності
учасників ринку цінних паперів
О. Величко
Додаток 1
до Положення про подання звітності фондовими біржами та торговельно-інформаційними системами
Код за ЄДРПОУ організатора торгівлі
Скорочене найменування організатора торгівлі
Довідка про укладені угоди з цінними паперами та їх похідними в організатора торгівлі
за ___ ____________ 20__ р.
Номер
з/п
Дата укладання
Номер біржового контракту (реєстраційний номер у системі)
Місце укладення угоди
Код за ЄДРПОУ емітента цінних паперів (похідних)
Вид, тип та категорія цінних паперів (похідних)
Номер (код) ISIN випуску цінних паперів
Сума укладеної угоди (грн.)
1
2
3
4
5
6
7
8
Усього
Кількість цінних паперів (похідних)
(шт.)
Вид ринку (первинний/вторинний)
Тип торгів (зустрічні замовлення, з голосу, аукціон з продажу державних пакетів акцій, торги з продажу ОВДП, електронні торги)
Номінальна вартість одного цінного папера (похідного) (грн.)
Рівень лістингу цінних паперів (похідних)
Код за ЄДРПОУ продавця цінних паперів (похідних) (торговець цінними паперами 1)
Код за ЄДРПОУ покупця цінних паперів (похідних) (торговець цінними паперами 2)
9
10
11
12
13
14
15
Інформацію підготував
_______________
Контактний телефон
_______
Додаток 2
до Положення про подання звітності фондовими біржами та торговельно-інформаційними системами
Структура файлів та опис полів файлів звіту
Таблиця 1. Структура файла "D_torgi.dbf"
N
з/п
Ідентифікатор поля даних
Найменування поля даних
Тип поля даних
Довжина поля даних
1
D_NAME
Скорочене найменування організатора торгівлі
Текстове
150
2
D_EDRPOU
Код за ЄДРПОУ організатора торгівлі
Текстове
10
3
D_DATE
Дата подання інформації
Дата
4
D_FIO_P
Прізвище, ім'я, по батькові особи, яка підготувала інформацію
Текстове
200
5
D_TIF
Номер телефону особи, яка підготувала інформацію
Текстове
50
6
D_N
Ідентифікатор запису
Числове
10
7
St_ISIN
Номер (код) випуску ЦП (ISIN)
Текстове
20
8
DL_PRICE
Сума укладеної угоди
Числове
15 (2 знаки після коми)
9
DATESTART
Дата укладення угоди
Дата
10
DL_SYSNO
Номер біржового контракту (реєстраційний номер угоди в
системі)
Текстове
45
11
ST_TYPE
Вид ЦП або його похідних
Числове
4
12
ST_CAT
Тип/Категорія ЦП або його похідних
Числове
4
13
ST_QUANT
Кількість ЦП/похідних (шт.)
Числове
15
14
ST_LISTLEV
Рівень лістингу ЦП/похідних
Числове
4
15
ST_EXPENSE
Номінальна вартість одного ЦП або його похідного
Числове
15 (2 знаки після коми)
16
EM_EDRP
Код за ЄДРПОУ емітента ЦП/похідних
Текстове
10
17
TR_LOCAT
Місце укладення угоди (філія, на якій було укладено угоду)
Текстове
100
18
EXCH_TYPE
Вид ринку (первинне розміщення/вторинний обіг)
Числове
4
19
SEL_EDRP
Код за ЄДРПОУ торговця-продавця ЦП/похідних
Текстове
10
20
BUY_EDRP
Код за ЄДРПОУ торговця-покупця ЦП/похідних
Текстове
10
Додаток 3
до Положення про подання звітності фондовими біржами та торговельно-інформаційними системами
Титульний аркуш звіту
Затверджено:
Інформацію підтверджую,
Відомості, зазначені в електронній формі, що додається, збігаються з даними паперової форми звіту.
Посада
Прізвище, ім'я, по батькові
Дата
"___" ____________ 200_ р.
Підпис
М. П.
Контактна особа з питань складеного звіту
Прізвище, ім'я, по батькові
Посада
Підрозділ
Міжміський код, телефон
ЗВІТ ОРГАНІЗАТОРА ТОРГІВЛІ
за _______________ 200_ р.
(місяць)
Складено на дату
"___" ____________ 200_ р.
Скорочене найменування організатора торгівлі
Організаційно-правова форма
Код за ЄДРПОУ
Номер ліцензії на здійснення професійної діяльності на ринку цінних паперів, а саме діяльності з організації торгівлі цінними паперами
Дата видачі ліцензії
"___" ____________ 200_ р.
Термін дії ліцензії до
"___" ____________ 200_ р.
Звіт прийнято
Посада
Реєстраційний номер
Прізвище, ім'я, по батькові працівника ДКЦПФР
Примітки
Дата прийняття звіту
"___" ____________ 200_ р.
Підпис
Додаток 4
до Положення про подання звітності фондовими біржами та торговельно-інформаційними системами
Код за ЄДРПОУ організатора торгівлі
Скорочене найменування організатора торгівлі
Довідка про укладені угоди з цінними паперами та їх похідними за період з "___" ____________ 20__ р. по "___" ____________ 20__ р.
в організатора торгівлі
Номер з/п
Дата укладення
Номер біржового контракту (реєстраційний номер у системі)
Місце укладення угоди
Вид, тип та категорія цінних паперів (похідних)
Номер (код) ISIN випуску цінних паперів
Сума укладеної угоди (грн.)
Кількість цінних паперів (похідних) (шт.)
Вид ринку (первинний/
вторинний)
Тип торгів (зустрічні замовлення, з голосу, аукціон з продажу державних пакетів акцій, торги з продажу ОВДП, електронні торги)
Дата анулювання угоди
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
Усього
Найменування емітента цінних паперів (похідних)
Код за ЄДРПОУ емітента цінних паперів (похідних)
Форма випуску цінних паперів
Номінальна вартість одного цінного папера (похідного)
Код за ЄДРПОУ зберігача продавця цінних паперів (похідних)
Найменування зберігача продавця цінних паперів (похідних)
Код за ЄДРПОУ зберігача покупця цінних паперів (похідних)
Найменування зберігача покупця цінних паперів (похідних)
12
13
14
15
16
17
18
19
Усього
Код за ЄДРПОУ продавця цінних паперів (похідних) (торговця цінними паперами 1)
Найменування продавця цінних паперів (похідних) (торговця цінними паперами 1)
Код за ЄДРПОУ (ідентифікаційний номер) продавця цінних паперів (похідних) (клієнта торговця цінними паперами 1)
Найменування (прізвище, ім'я, по батькові) продавця цінних паперів (похідних) (клієнта торговця цінними паперами 1)
Підстава діяльності продавця (для торговця цінними паперами 1)
Ліцензія продавця цінних паперів (похідних) (торговця цінними паперами 1)
Код за ЄДРПОУ покупця цінних паперів (похідних) (торговця цінними паперами 2)
Найменування покупця цінних
паперів (похідних) (торговець цінними паперами 2)
Код за ЄДРПОУ (ідентифікаційний номер) покупця цінних паперів (похідних) (клієнта торговця цінними паперами 2)
Найменування (прізвище, ім'я, по батькові) покупця цінних паперів (похідних) (клієнта торговця цінними паперами 2)
Підстава діяльності покупця (для торговця цінними паперами 2)
Ліцензія покупця цінних паперів (похідних) (торговець цінними паперами 2)
Серія
Номер
Серія
Номер
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
Керівник
_____________/__________/
(підпис)
М. П.
Додаток 5
до Положення про подання звітності фондовими біржами та торговельно-інформаційними системами
Код за ЄДРПОУ організатора торгівлі
Скорочене найменування організатора торгівлі
Перелік цінних паперів та їх похідних, допущених до обігу в організатора торгівлі,
за станом на "___" ____________ 200_ р.
Найменування емітента
Код за ЄДРПОУ емітента
Дата державної реєстрації випуску цінних паперів у ДКЦПФР
Номер державної реєстрації випуску цінних паперів у ДКЦПФР
Номер (код) випуску цінного папера (ISIN)
Вид, тип та категорія цінного папера/ похідного цінного папера
Форма випуску цінного папера
Номінальна вартість цінного папера (грн.)
Дата включення цінного папера до лістингу
Рівень лістингу
Дата зміни рівня лістингу
Дата вилучення цінного папера з лістингу
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Керівник
_________________________________/__________/
(підпис)
Додаток 6
до Положення про подання звітності фондовими біржами та торговельно-інформаційними системами
Структура файлів та опис полів файлів звіту
Таблиця 1. Структура файла "M_Titul.dbf". Титульний аркуш звіту
N
з/п
Ідентифікатор поля даних
Найменування поля даних
Тип поля даних
Довжина поля даних
1
M_POSZ
Посада особи, що затверджує звіт
Текстове
50
2
M_FIOZ
Прізвище, ім'я, по батькові особи, що затвердила звіт
Текстове
50
3
M_DATEZ
Дата затвердження звіту
Дата
4
M_POSP
Посада контактної особи з питань складеного звіту
Текстове
50
5
M_FIOP
Прізвище, ім'я, по батькові контактної особи з питань складеного звіту
Текстове
50
6
M_VIDDIL
Підрозділ контактної особи з питань складеного звіту
Текстове
50
7
M_TIF
Телефон контактної особи з питань складеного звіту
Текстове
10
8
M_DATEP
Дата складання звіту
Дата
10
9
M_MONTH
Звітний місяць
Текстове
2
10
M_YEAR
Рік, у якому подається звіт
Текстове
4
11
M_NAME
Скорочене найменування організатора торгівлі
Текстове
50
12
M_FORM
Організаційно-правова форма
Текстове
50
13
M_EDRPOU
Код за ЄДРПОУ
Текстове
10
14
M_SL
Серія ліцензії організатора торгівлі (цифри)
Текстове
2
15
M_NL
Номер ліцензії організатора торгівлі (літери)
Текстове
6
16
M_DL
Дата видачі ліцензії
Дата
17
M_TERM
Термін дії ліцензії
Дата
18
M_POSA
Посада особи, що прийняла звіт
Текстове
50
19
M_FIOA
Прізвище, ім'я, по батькові особи, що прийняла звіт