Про затвердження змін до Правил організації фінансової та статистичної звітності банків України (Доповнення 22)

Про затвердження змін до Правил організації фінансової та статистичної звітності банків України

(Доповнення 22)

Постанова Правління Національного банку України

від 18 липня 2000 року N 287

Зареєстровано в Міністерстві юстиції України

14 серпня 2000 р. за N 499/4720

У зв'язку з необхідністю внесення змін до форм звітності та введення нових форм звітності до Правил організації фінансової та статистичної звітності банків України, що діють з 1 січня 1998 року, Правління Національного банку України ПОСТАНОВЛЯЄ:

1. Затвердити зміни до Правил організації фінансової та статистичної звітності банків України, затверджених постановою Правління Національного банку України від 12.12.97 N 436 (зі змінами), що додаються (Доповнення 22).

2. Департаментам готівково-грошового обігу (Н. В. Дорофєєва), економічному (Л. В. Воронова), бухгалтерського обліку (В. І. Ричаківська), пруденційного нагляду (В. О. Зінченко), валютного контролю та ліцензування (С. О. Брагін), валютного регулювання (С. О. Яременко) подати Департаменту інформатизації (А. С. Савченко) замовлення на внесення змін до програмного забезпечення згідно з Доповненням 22.

3. Департаменту інформатизації (А. С. Савченко) унести зміни до діючого програмного забезпечення.

4. Постанова набирає чинності через 10 днів після державної реєстрації в Міністерстві юстиції України.

Голова

В. С. Стельмах

ЗАТВЕРДЖЕНО

постановою Правління Національного банку України

від 18 липня 2000 р. N 287

Зареєстровано

в Міністерстві юстиції України

14 серпня 2000 р. за N 499/4720

Зміни до Правил організації фінансової та статистичної звітності банків України

(Доповнення 22)

1. Зміни до розділу

Зразки форм фінансової та статистичної звітності територіальних управлінь і установ Національного банку України та інструкції щодо їх заповнення

1.1. У Переліку файлів та форм звітності територіальних управлінь і установ Національного банку України замінити рядок:

Файл

Форма звітності

N

назва

періодич-

ність (час надання ЦРП)

назва

номер

54

Дані про фальшиві банкноти

М

(3 числа)

1. Звіт про виявлення фальшивих банкнот гривні

750

2. Звіт про виявлення фальшивих банкнот іноземної валюти

751

на рядок:

Файл

Форма звітності

N

назва

періодич-

ність (час надання ЦРП)

назва

номер

54

Дані про фальшиві банкноти

М

(до 5 числа)

1. Звіт про вилучення фальшивих банкнот гривні

750-Н

2. Звіт про вилучення фальшивих банкнот іноземної валюти

751-Н

1.2. У форму N 750 "Звіт про виявлення фальшивих банкнот гривні" та інструкцію до неї внести такі зміни:

1.2.1. "N 750" замінити на "N 750-Н".

1.2.2. У назві форми слово "виявлення" замінити словом "вилучення".

1.2.3. Викласти форму N 750-Н "Звіт про вилучення фальшивих банкнот гривні" та інструкцію до неї в такій редакції:

"Форма N 750-Н (місячна)

Затверджена постановою Правління Національного банку України

від 18.07.2000 N 287

Погоджена з Державним комітетом статистики України

Подається електронною поштою:

- територіальними управліннями НБУ та ОПЕРУ НБУ (у розрізі установ банків), Центральним сховищем НБУ - Департаменту готівково-грошового обігу НБУ до 5 числа після звітного періоду

Звіт про вилучення фальшивих банкнот гривні

за ________ місяць 200 _ року

____________________________

(назва установи Національного банку)

___________________________

(місцезнаходження установи Національного банку)

Назви установ Національного і комерційних банків

Кількість фальшивих банкнот (штук) за номіналами

1

2

5

10

20

50

100

1

2

3

4

5

6

7

8

"___" __________ 200_ р.

__________________________

(керівник установи Національного банку)

__________

(прізвище, ініціали)

__________________________

(прізвище, ініціали, телефон виконавця)

Інструкція до форми N 750-Н

Звіт

про вилучення фальшивих банкнот гривні

Звіт подається електронною поштою щомісячно і містить дані про кількість за номіналами фальшивих банкнот гривні (включаючи перероблені), вилучених установами комерційних банків (обласними дирекціями, управліннями, головними установами, філіями) та установами Національного банку України в розрізі цих установ.

Установи комерційних банків звітують за місцезнаходженням перед територіальними управліннями (ОПЕРУ) Національного банку в установлений ними термін. Останні, доповнивши звіт своїми даними, а також Центральне сховище надають інформацію Департаменту готівково-грошового обігу НБУ не пізніше 5 числа місяця, наступного за звітним.

Звіт складається за даними повного календарного місяця (з 1 до 30 [31] числа).

Джерелом даних звіту є документи про вилучення за звітний період установою банку, що звітує, фальшивих банкнот у процесі безпосереднього приймання й перерахування готівки та отримані за звітний період акти експертизи тих вилучених нею сумнівних банкнот, що за результатами експертизи визнані фальшивими, незалежно від місця проведення експертизи (НБУ, МВС).

Узагальнення даних за кількістю та сумою фальшивих банкнот у розрізі регіонів та банків, у тому числі їх установ, за місяць та накопичувальним підсумком з початку року передбачене програмним забезпеченням Національного банку.

Персональна відповідальність за достовірність інформації та своєчасне подання звіту покладається на керівника установи (підрозділу) Національного банку, за яким закріплена зазначена звітність".

1.3. У форму N 751 "Звіт про виявлення фальшивих банкнот іноземної валюти" та інструкцію до неї внести такі зміни:

1.3.1. "N 751" замінити на "N 751-Н".

1.3.2. У назві форми слово "виявлення" замінити словом "вилучення".

1.3.3. Викласти форму N 751-Н "Звіт про вилучення фальшивих банкнот іноземної валюти" та інструкцію до неї в такій редакції:

"Форма N 751-Н (місячна)

Затверджена постановою Правління Національного банку України

від 18.07.2000 N 287

Погоджена з Державним комітетом статистики України

Подається електронною поштою:

- територіальними управліннями НБУ та ОПЕРУ НБУ (у розрізі установ банків) - Департаменту готівково-грошового обігу НБУ до 5 числа після звітного періоду

Звіт про вилучення фальшивих банкнот іноземної валюти

за ________ місяць 200 _ року

______________________________

(назва установи Національного банку)

______________________________

(місцезнаходження установи

Національного банку)

Назви установ Національного і комерційних банків

Назва валюти

Номінал банкноти

Кількість фальшивих банкнот

1

2

3

4

"___" ________ 200_ р.

_____________________________

(керівник установи

Національного банку)

__________

(прізвище, ініціали)

_______________________

(прізвище, ініціали, телефон виконавця)

Інструкція до форми N 751-Н

Звіт про вилучення фальшивих банкнот іноземної валюти

Звіт подається електронною поштою щомісячно і містить дані про кількість за номіналами фальшивих банкнот іноземної валюти (включаючи перероблені), вилучених установами комерційних банків (обласними дирекціями, управліннями, головними установами, філіями) та установами Національного банку України в розрізі цих установ.

Установи комерційних банків звітують за місцезнаходженням перед територіальними управліннями (ОПЕРУ) Національного банку в установлений ними термін. Останні, доповнивши звіт своїми даними, надають інформацію Департаменту готівково-грошового обігу НБУ не пізніше 5 числа місяця, наступного за звітним.

Звіт складається за даними повного календарного місяця (з 1 до 30 [31] числа).

Джерелом даних звіту є документи про вилучення за звітний період установою банку, що звітує, фальшивих банкнот у процесі безпосереднього приймання й перерахування готівки та отримані за звітний період акти експертизи тих вилучених нею сумнівних банкнот, що за результатами експертизи визнані фальшивими, незалежно від місця проведення експертизи (НБУ, МВС).

Узагальнення

даних за кількістю та сумою фальшивих банкнот у розрізі регіонів та банків, у тому числі їх установ, за місяць та накопичувальним підсумком з початку року передбачене програмним забезпеченням Національного банку.

Персональна відповідальність за достовірність інформації та своєчасне подання звіту покладається на керівника установи (підрозділу) Національного банку, за яким закріплена зазначена звітність".

2. Зміни до розділу

Зразки форм фінансової та статистичної звітності банків та інструкції щодо їх заповнення

2.1. До Переліку файлів та форм звітності банків, що надаються Національному банку України, внести такі зміни:

- замінити рядок:

Файл

Форма звітності

N

назва

періодич-

ність (час надання ЦРП)

схема надання (розріз)

назва

номер

періодич-

ність форму-

вання

16

Дані про заборгованість за пролонгованими, простроченими та сумнівними кредитами

М

(до 11 числа)

КБ - ТУ

ТУ - ЦРП

(обласний)

1. Звіт про прострочені активи, за якими не нараховуються проценти

311

2. Звіт про заборгованість за простроченими кредитами, за якими ще нараховуються проценти

312

3. Звіт про заборгованість за пролонгованими кредитами

315

на рядок:

16

Дані про заборгованість за

пролонгованими, простроченими та

сумнівними кредитами

М

(до 13 числа)

КБ - ТУ

ТУ - ЦРП (обласний)

1. Звіт про сумнівні кредити

311

2. Звіт про заборгованість за простроченими кредитами

312

3. Звіт про заборгованість за пролонгованими кредитами

315

- включити рядки:

Файл

Форма звітності

N

назва

періоди-

чність

схема надання (розріз)

назва

номер

54

Дані про фальшиві банкноти

М

(до 5 числа)

Філія - ТУ

ТУ - НБУ

(за філіями)

1. Звіт про вилучення фальшивих банкнот гривні

750

2. Звіт про вилучення фальшивих банкнот іноземної валюти

751

84

Розрахунок резерву на відшкодування можливих збитків від операцій з цінними паперами

М

(до 12 числа)

КБ - ТУ

ТУ - ЦРП

(обласний)

Розрахунок резерву на відшкодування можливих збитків від операцій з цінними паперами

691

2.2. Викласти форму N 11 "Балансовий звіт комерційного банку" та інструкцію до неї в такій редакції:

"Форма N 11 (місячна)

Затверджена постановою Правління Національного банку України

від 18.07.2000 N 287

Погоджена з Державним комітетом статистики України

Подається електронною поштою:

- комерційними банками - юридичними особами в обласному розрізі - територіальним управлінням НБУ в установлений ними термін;

- територіальними управліннями НБУ - Департаменту бухгалтерського обліку через Центральну розрахункову палату до 10 числа після звітного періоду

Балансовий звіт комерційного банку

за ________ 200_ року

____________________

(назва банку)

_______________________

(місцезнаходження)

(копійки)

Статті балансу

на кінець поперед-

нього фінансо-

вого року

Звітний період

Усього

У тому числі

резиденти

нерезиденти

НВ

ВКВ

НКВ

НВ

ВКВ

НКВ

1

2

3

4

5

6

7

8

9

АКТИВИ

Готівкові кошти

А10

А11

А12

А13

х

х

х

Банківські метали

14

х

15

х

х

х

х

Дорожні та інші чеки

16

х

17

18

х

х

х

Кошти в НБУ

19

20

21

22

х

х

х

Кошти в інших банках

23

24

25

26

27

28

29

Казначейські та інші цінні папери, що рефінансуються НБУ, та цінні папери, емітовані НБУ:

301

311

321

х

х

х

х

у тому числі цінні папери, емітовані НБУ

30111

31111

х

х

х

х

х

Резерв під знецінення казначейських ЦП

3011

3111

3211

х

х

х

х

Нетто: казначейські цінні папери та цінні папери, емітовані НБУ

30

31

32

х

х

х

х

Депозити та кредити в інших банках

331

341

351

361

371

381

391

Резерв під заборгованість інших банків

3311

3411

3511

3611

3711

3811

3911

Нетто: депозити, кредити в інших банках

33

34

35

36

37

38

39

Цінні папери в портфелі банку на продаж

401

411

421

431

441

451

461

Резерв під знецінення ЦП на продаж

4011

4111

4211

4311

4411

4511

4611

Нетто: цінні папери в портфелі банку на продаж

40

41

42

43

44

45

46

Цінні папери в портфелі банку на інвестиції

471

481

491

501

511

521

531

Резерв під знецінення ЦП на інвестиції

4711

4811

4911

5011

5111

5211

5311

Нетто: цінні папери на інвестиції

47

48

49

50

51

52

53

Кредити та фінансовий лізинг, які надані клієнтам

541

551

561

571

581

591

600

Резерв під кредити та фінансовий лізинг, які надані клієнтам

5411

5511

5611

5711

5811

5911

6000

Нетто: кредити та фінансовий лізинг, які надані клієнтам

54

55

56

57

58

59

60

Довгострокові вкладення до асоційованих і дочірніх компаній

61

62

х

х

65

х

х

Основні засоби та нематеріальні активи

681

691

х

х

х

х

х

Зношення основних засобів та нематеріальних активів

682

692

х

х

х

х

х

Нетто: основні засоби та нематеріальні активи

68

69

х

х

х

х

х

Нараховані доходи до отримання

75

76

77

78

79

80

81

Інші активи

821

831

841

851

861

871

881

Резерви під можливі втрати за дебіторською та сумнівною дебіторською заборгованістю банку

8211

8311

8411

8511

8611

8711

8811

Нетто: інші активи

82

83

84

85

86

87

88

СУКУПНІ АКТИВИ

89

90

91

92

93