Про затвердження змін до Правил організації фінансової та статистичної звітності банків України (Доповнення 21)

Тип: Постанова

№ 163

Дата: 24 квітня 2000 р.

Статус: Чинний

Постанова Правління Національного банку України

від 24 квітня 2000 року N 163

Зареєстровано в Міністерстві юстиції України

22 травня 2000 р. за N 295/4516

У зв'язку з необхідністю внесення змін до форм звітності та введення нових форм звітності до Правил організації фінансової та статистичної звітності банків України, що діють з 1 січня 1998 року, Правління Національного банку України ПОСТАНОВЛЯЄ:

1. Затвердити зміни до Правил організації фінансової та статистичної звітності банків України, затверджених постановою Правління Національного банку України від 12.12.97 N 436 (зі змінами та доповненнями), що додаються (Доповнення 21).

2. Департаментам валютного контролю та ліцензування (С. О. Брагін), валютного регулювання (С. О. Яременко), пруденційного нагляду (В. О. Зінченко) подати Департаменту інформатизації (А. С. Савченко) замовлення на внесення змін до програмного забезпечення згідно з Доповненням 21.

3. Департаменту інформатизації (А. С. Савченко) унести зміни до діючого програмного забезпечення.

4. Постанова набуває чинності через 10 днів після державної реєстрації в Міністерстві юстиції України.

Голова

В. С. Стельмах

ЗАТВЕРДЖЕНО

постановою Правління Національного банку України

від 24 квітня 2000 р. N 163

Зареєстровано

в Міністерстві юстиції України

22 травня 2000 р. за N 295/4516

Зміни до Правил організації фінансової та статистичної звітності банків України (Доповнення 21)

1. У тексті Правил організації фінансової та статистичної звітності банків України слова "регіональні управління Національного банку України" замінити на слова "територіальні управління Національного банку України" у відповідних відмінках. У зв'язку з цим скорочення "РУ" замінити на "ТУ".

I. Зміни до розділу

Зразки форм фінансової та статистичної звітності територіальних управлінь і установ Національного банку України та інструкції щодо їх заповнення

2. До Переліку файлів та форм звітності територіальних управлінь і установ Національного банку України внести такі зміни:

- замінити рядки:

Файл

Форма звітності

назва

періодич-

ність

назва

номер

Дані про застосування до комерційних банків - юридичних осіб санкцій за користування коштами обов'язкових резервів (здійснення кредитної емісії)

ДК

(3 - 4 дні після звітного періоду)

Звіт про застосування до комерційних банків - юридичних осіб санкцій за користування

кошт

ами обов'язкових резервів (здійснення кредитної емісії)

382

Звіт про застосування до комерційних банків - юридичних осіб санкцій за порушення економічних нормативів

(до 25 числа)

Звіт про застосування Національним банком України до комерційних банків - юридичних осіб заходів впливу за порушення банківського законодавства

682

на рядки:

Файл

Форма звітності

назва

періодич-

ність

назва

номер

2Т

(3 - 4 дні після звітного періоду)

Звіт про застосування до комерційних банків - юридичних осіб санкцій за користування коштами обов'язкових резервів (здійснення кредитної емісії)

382

Звіт про застосування до комерційних банків - юридичних осіб санкцій за порушення економічних нормативів

(до 25 числа звітного періоду)

682

3. У форму N 382 "Звіт про застосування до комерційних банків - юридичних осіб санкцій за користування коштами обов'язкових резервів (здійснення кредитної емісії)" та інструкцію до неї внести такі зміни:

3.1. У формі:

- у порядку надання форми замінити слова "декадна" на слова "двічі на місяць";

- у назві форми слова "за період з 1 вересня 1999 року по ____ 1999 року" замінити на слова "за період з 1 січня 2000 року по _____ 200_ року".

3.2. У тексті інструкції слова "з 1

вересня 1999 року" замінити на слова "з 1 січня 2000 року", слова "щодекадно" замінити на слова "двічі на місяць".

В абзаці десятому (колонка 4) останнє речення викласти в такій редакції: "Указується за даними звіту двічі на місяць за формою N 381 накопичувальним підсумком".

4. Викласти порядок надання форми N 682 "Звіт про застосування Національним банком України до комерційних банків - юридичних осіб заходів впливу за порушення банківського законодавства" в такій редакції:

"Надається електронною поштою:

- територіальними управліннями НБУ в розрізі комерційних банків - юридичних осіб - Департаменту пруденційного нагляду НБУ через Центральну розрахункову палату

до 25 числа звітного періоду"

II. Зміни до

розді

лу

Зразки форм фінансової та статистичної звітності банків та інструкції щодо їх заповнення

5. До Переліку файлів та форм звітності банків, що надаються Національному банку України внести такі зміни:

- замінити рядки:

Файл

Форма звітності

назва

періодич-

ність

(час

надання

ЦРП)

схема

надання

розріз)

назва

номер

періодич-

ність форму-

вання

Додаткові дані для розрахунку обов'язкових резервів

КБ - РУ

1. Довідка про залучені кошти та їх залишки на кореспондентському рахунку

381

ДК

РУ - НБУ

(обласний)

2. Довідка про залучені кошти та перерахування обов'язкових резервів на окремий рахунок у НБУ

Дод.

381

ДК

Інформація про формування комерційним банком резерву для відшкодування можливих втрат від дебіторської заборгованості

(до 12 числа)

КБ - РУ

РУ - ЦРП

(консолідов.)

605

на рядки:

Файл

Форма звітності

назва

періодич-

ність(час

надання

ЦРП)

схема

надання (розріз)

назва

номер

періодич-

ність

форму-

вання

Додаткові дані для розрахунку обов'язкових резервів

КБ - ТУ

1. Довідка про залучені кошти та їх залишки на кореспондентському рахунку

381

2Т

ТУ -

НБУ(обласний)

2. Довідка про залучені кошти та перерахування обов'язкових резервів на окремий рахунок у НБУ

Дод. 381

2Т

(до 10 числа)

КБ - ТУ

ТУ - ЦРП

(консолідов.)

605

- вилучити рядок:

Звіт про зважену відкриту валютну позицію на кінець операційного дня

541

6. У форму N 381 "Довідка про залучені кошти та їх залишки на кореспондентському рахунку", у додаток до цієї форми "Довідка про залучені кошти та перерахування обов'язкових резервів на окремий рахунок у Національному банку України" та інструкцію до них унести такі зміни:

6.1. Викласти форму N 381 у такій редакції:

"Форма N 381 (двічі на місяць)

Затверджена постановою Правління Національного банку України

від 24.04.2000 N 163

Погоджена з Державним комітетом статистики України

Надається електронною поштою:

- комерційними банками - юридичними особами - територіальним управлінням НБУ протягом двох робочих днів після звітного періоду;

- територіальними управліннями НБУ - Департаменту монетарної політики НБУ через Департамент інформатизації протягом трьох робочих днів після звітного періоду

Довідка про залучені кошти та їх залишки на кореспондентському рахунку

за __________________ 200__ року

_____________________

(назва банку)

______________________

(адреса банку)

(копійки)

з/п

На дату звітного періоду

Серед-

ньо-

ариф-

метичне

10/

11/

12/

13/

14/

15/

Сума залучених коштів

усього:

у національній валюті

в іноземній валюті

Сума обов'язкових резервів згідно з установленими нормами

Фактична сума залишків коштів на коррахунку

Відхилення (+, -) (рядки 3 -

Сума плати за недотримання норм

резервних вимог:

з дозволу

без дозволу

Інформація для довідки:

Залишки готівки в касі банку

усього:

у національній валюті

в іноземній валюті

"___" ________________ 200__ р.

Керівник ___________________________

____________________________

(прізвище виконавця, телефон)

Головний бухгалтер _________________________"

6.2. Викласти додаток до форми N 381 у такій редакції:

"Додаток до форми N 381

Затверджений постановою Правління Національного банку України

від 24.04.2000 N 163

Погоджений з Державним комітетом статистики України

Надається електронною поштою:

Довідка про залучені кошти та перерахування обов'язкових резервів на окремий рахунок у Національному банку України

_______________________________________________

(назва комерційного банку)

за __________________________ року

(копійки)

з/п

На дату звітного періоду

Середньо-

арифметичне

10/

11/

12/

13/

14/

15/

Сума залучених коштів

усього:

у національній валюті

в іноземній валюті

Сума обов'язкових резервів згідно з установленими нормами

Сума коштів обов'язкових резервів, перерахованих на окремий рахунок у НБУ (рахунок 3203)

Відхилення (+, -) (рядки 3 - 2)

Сума плати за недотримання норм резервних вимог:

Інформація для довідки:

Залишки готівки в касі банку

усього:

у національній валюті

в іноземній валюті

"___"_______________ 200__ р.

Керівник ____________________

________________________________

(прізвище виконавця, телефон)

Головний бухгалтер

________________________

___

_________

* Надається комерційними банками, які за рішенням Правління Національного банку України переведені в режим формування обов'язкових резервів на окремому рахунку в Національному банку України".

6.3. У пункт 4 інструкції до форми та додатка внести такі зміни:

- абзац перший викласти в такій редакції:

"Обсяг обов'язкових резервів розраховується комерційним банком двічі на місяць за періодами: з 1 до 15 та з 16 до 30 (31) число кожного місяця в установленому розмірі до загальної суми залучених коштів у національній та іноземних валютах";

- у поясненнях до формули розрахунку Ld слова "звітний період - 10 днів" замінити на слова "звітний період - 15 днів".

7. В інструкції до форми N 381Д (щоденна) "Довідка про залучені кошти та їх залишки на кореспондентському рахунку" примітки викласти в такій редакції:

"** Зазначені банки надають звітність двічі на місяць за формою N 381. При цьому звітні дані надаються банками, виходячи з розрахунку середньоарифметичних даних за відповідний звітний період.

*** У звіті за формою N 381 (двічі на місяць) сума нарахованої плати комерційного

банку відображається в загальній сумі, виходячи з розрахунку за кількість днів недорезервування коштів за звітний період. Зазначена плата здійснюється, виходячи з розрахунку за відповідний звітний період.

Комерційний банк та інша фінансово-кредитна установа зобов'язані здійснювати процентну виплату за використання коштів обов'язкових резервів за кожний випадок допущеного порушення протягом двох робочих днів після закінчення звітного періоду".

8. У форму N 521 "Інформація про курс та обсяги операцій з готівковою іноземною валютою" та інструкцію до неї внести такі зміни:

8.1. У формі:

- порядок надання форми викласти в такій редакції:

"Надається електронною поштою*:

- уповноваженими банками - юридичними особами, уповноваженими фінансово-кредитними установами в обласному розрізі - територіальним управлінням НБУ до 1230 наступного робочого дня;

- територіальними управліннями НБУ - Департаменту валютного регулювання НБУ через Центральну розрахункову палату (до 1430) - до 1500 наступного робочого дня

____________

* Додатково філії комерційних банків, фінансово-кредитних установ надають звіт територіальним управлінням Національного банку України за місцезнаходженням у встановлений ними термін";

- назву колонки 2 "Код банку" викласти в такій редакції: "Код банку або фінансово-кредитної установи".

8.2. В інструкцію до форми внести такі зміни:

- в абзаці першому в другому реченні слова "банками - юридичними особами" замінити на слова "уповноваженими банками - юридичними особами та уповноваженими фінансово-кредитними установами (далі - банками)";

- абзац третій викласти в такій редакції:

"Колонка 2 (Код банку або фінансово-кредитної установи) - код банку або фінансово-кредитної установи згідно з Довідником банківських установ України rcukru.dbf - 9 знаків";

- абзац дев'ятий викласти в такій редакції:

"Колонка 8 (Операції з готівковою іноземною валютою (залишок) обсяг) - обсяг залишків готівкових коштів в іноземній валюті банківської установи на кінець дня (з урахуванням її агентів). Указуються залишки за рахунками 1001, 1002, 1003, 1004, 1005, 1007, 1011, 1012,

1013, 1017. Обсяг надається в одиницях валюти - до 16 знаків";

- аб

зац одинадцятий, який починається словами: "Операції з дорожніми чеками", вилучити;

- абзац дванадцятий після слів "Датою фактичного проведення операцій" доповнити словами "з купівлі та продажу іноземної валюти";

- доповнити інструкцію останнім абзацом такого змісту:

"За зазначеними в інструкції балансовими рахунками відображаються операції уповноважених банків. Уповноважені фінансово-кредитні установи надають інформацію про здійснені банківські операції в межах отриманих ліцензій".

9. У форму N 525 "Звіт про оборот готівкової іноземної валюти в уповноважених банках" та інструкцію до неї внести такі зміни:

9.1. Порядок надання форми викласти в такій редакції:

"Надається електронною поштою:

- Уповноваженими банками - юридичними особами, уповноваженими фінансово-кредитними установами в обласному розрізі - територіальним управлінням НБУ в установлений ними термін;

- територіальними управліннями НБУ - Департаменту валютного регулювання НБУ через Центральну розрахункову палату

15 числа після звітного періоду"

9.2. В інструкцію до форми внести такі зміни:

- в абзаці першому в першому реченні слова "банками - юридичними особами" замінити на слова "уповноваженими банками - юридичними особами та уповноваженими фінансово-кредитними установами (далі - банками)";

- доповнити інструкцію останнім абзацом такого змісту:

10. У форму N 526 "Дані про кількість пунктів обміну іноземної валюти" та інструкцію до неї внести такі зміни:

10.1. Порядок надання форми викласти в такій редакції:

"Надається електронною поштою:

- обласними дирекціями, управліннями, головними установами, філіями комерційних банків та фінансово-кредитних установ -

територіальним управлінням НБУ в установлений ними термін;

- територіальними управліннями НБУ - Департаменту валютного контролю та ліцензування НБУ через Центральну розрахункову палату

10 числа після звітного періоду"

10.2. В інструкцію до форми внести такі зміни:

- абзац перший після слів "комерційних банків" доповнити словами "та фінансово-кредитних установ";

- текст інструкції після слів "уповноваженого банку" доповнити словами "або фінансово-кредитної установи".

11. У форму N 527 "Звіт про оборот готівкової валюти в обмінних пунктах" та інструкцію до неї внести такі зміни:

11.1. Порядок надання форми викласти в такій редакції:

"Надається електронною поштою:

- обласними дирекціями, управліннями, головними установами, філіями комерційних банків та фінансово-кредитних установ - територіальним управлінням НБУ в установлений ними термін;

10 числа після звітного періоду"

11.2. В інструкцію до

форми внести такі зміни:

- абзац перший після слів "комерційних ба

нків" доповнити словами "та фінансово-кредитних установ";

- текст інструкції після слів "банківська установа" доповнити словами "або фінансово-кредитна установа" у відповідних відмінках.

12. У порядку надання форми N 531 "Звіт про порушників законодавчо встановлених термінів розрахунків за експортно-імпортними операціями (90 днів)" слова "Департаменту валютного регулювання" замінити на слова "Департаменту валютного контролю та ліцензування".

13. У форму N 536 "Звіт про використання протягом кварталу готівкової іноземної валюти, ввезеної за спеціальними дозволами Національного банку України" та інструкцію до неї внести такі зміни:

13.1. У формі рядок:

з/п

Показники

Код валюти

(цифровий,

три знаки)

Сума валюти

(соті частки

одиниць

валюти)

Видано власним філіям

замінити на рядок:

з/п

Показники

Код валюти

(цифровий,

три знаки)

Сума валюти

(соті частки

одиниць

валюти)

Видано з кодованих рахунків

13.2. Інструкцію до форми доповнити останнім абзацом такого змісту:

"Звіт не повинен містити дані за внутрішньобанківськими оборотами готівкової валюти (наприклад, обороти між філіями та головною конторою банку).

Дані за рядками 7, 10 та 11 не повинні дублюватися".

14. Скасовується форма N 541 (щоденна) "Звіт про зважену відкриту валютну позицію".

15. У форму N 605 (місячна) "Інформація про формування комерційним банком резерву для відшкодування можливих втрат від дебіторської заборгованості" та інструкцію до неї внести такі зміни:

15.1. Порядок надання форми викласти в такій редакції:

"Надається електронною поштою:

- комерційними банками - юридичними особами - територіальним управлінням НБУ в установлений ними термін;

- територіальними управліннями НБУ - Департаменту пруденційного нагляду НБУ через Центральну розрахункову палату

до 10 числа після звітного періоду"

15.2. В інструкцію до форми внести такі зміни:

- в абзаці одинадцятому слова "на перше число звітного місяця" замінити на слова "за звітний місяць".

III. Зміни до розділу

Зразки форм звітності небанківських установ

16. Табель форм звітності фінансових небанківських установ доповнити рядками:

з/п

Форма

звітності

Спосіб

надання

Періо-

дич-

ність

Хто надає

Кому надається

Термін

надання

назва

номер

Звіт про оборот коштів ВАТ "Українська фінансова група" за системою "Western Union"

51-Ф

ВАТ "Українська фінансова група"

Департаменту валютного контролю та ліцензування НБУ

до 15 числа після звітного періоду

Дані про рух коштів в іноземній валюті на окремому кореспондентському рахунку, відкритому ВАТ "Українська фінансова група" у банку

52-Ф

ВАТ "Українська фінансова група"

Департаменту валютного контролю та ліцензування НБУ

до 15 числа після звітного періоду

Інформація про курс та обсяги операцій з готівковою іноземною валютою

521

ЕП

файл

ВАТ

"Українська фінансова група"

Територіальним управлінням НБУ

до 1230 наступного робочого дня

Територіальні управління НБУ

Департаменту валютного регулювання НБУ через ЦРП

до 1500 наступного робочого дня

Звіт про оборот готівкової іноземної валюти в уповноважених банках

525

ЕП

файл

ВАТ "Українська фінансова група"

Територіальним управлінням НБУ

установлений ними термін

Територіа

льні управління НБУ

Департаменту валютного регулювання НБУ через ЦРП

15 числа після звітного періоду

Дані про кількість пунктів обміну іноземної валюти