Про затвердження Положення про надання особливої інформації акціонерними товариствами та підприємствами - емітентами облігацій

Тип: Рішення

№ 5

Дата: 10 лютого 2000 р.

Статус: Втратив чинність

Про затвердження Положення про надання особливої інформації відкритими акціонерними товариствами та підприємствами - емітентами облігацій

Рішення Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку

від 10 лютого 2000 року N 5

Зареєстровано в Міністерстві юстиції України

28 лютого 2000 р. за N 108/4329

З метою вдосконалення порядку надання особливої інформації відкритими акціонерними товариствами та підприємствами - емітентами облігацій відповідно до Закону України "Про цінні папери і фондову біржу" та відповідно до п. 10 та п. 15 частини другої ст. 7 Закону України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні" Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку ВИРІШИЛА:

1. Затвердити Положення про надання особливої інформації відкритими акціонерними товариствами та підприємствами - емітентами облігацій (додається).

2. Управлінню корпоративних фінансів (Портнов А. В.) разом з юридичним управлінням (Почепський Ф. М.) забезпечити державну реєстрацію в Міністерстві юстиції України Положення про надання особливої інформації відкритими акціонерними товариствами та підприємствами - емітентами облігацій, затвердженого цим рішенням.

3. Прес-центру (Шевкіна Л. В.) опублікувати це рішення відповідно до чинного законодавства.

4. Контроль за виконанням цього рішення покласти на члена Комісії О. Бойка.

Голова Комісії

О. Мозговий

Протокол засідання Комісії

від 8 лютого 2000 р. N 4

ЗАТВЕРДЖЕНО

рішенням Державної комісії

з цінних паперів та фондового ринку

від 10 лютого 2000 р. N 5

Зареєстровано

в Міністерстві юстиції України

28 лютого 2000 р. за N 108/4329

ПОЛОЖЕННЯ

про надання особливої інформації відкритими акціонерними товариствами та підприємствами - емітентами облігацій

Положення розроблено відповідно до Законів України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні", "Про цінні папери і фондову біржу", "Про господарські товариства".

1. Загальні положення

1.1. Це Положення визначає перелік та склад особливої інформації, форми та порядок її подання відкритими акціонерними товариствами та підприємствами - емітентами облігацій (далі - емітенти) до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку (далі - Комісія) та її оприлюднення.

1.2. Особлива інформація (далі - Інформація) - це інформація про зміни у фінансово-господарській та управлінський діяльності емітента цінних паперів, що відбулися і впливають на вартість цінних паперів або розмір доходу за ними.

1.3. Емітенти надають Інформацію в періоди між наданням регулярної інформації у вигляді повідомлень про зміни в їх діяльності відповідно до переліку, який визначено цим Положенням (далі - повідомлення).

1.4. У цьому Положенні термін "дата виникнення події" вживається в такому значенні: дата виникнення Інформації, за якою емітент протягом двох робочих днів після цієї дати зобов'язаний подати повідомлення.

2. Перелік Інформації та її склад

2.1. Інформація про зміни прав на цінні папери:

а) інформація про прийняття загальними зборами рішення про зміни прав власників цінних паперів (додаток 1). У повідомленні вказуються обставини, що є підставою означених змін. Датою виникнення події вважається дата прийняття загальними зборами емітента відповідного рішення;

б) інформація про прийняття рішення про викуп власних акцій (додаток 2). Датою виникнення події вважається дата прийняття загальними зборами акціонерів рішення про викуп акцій.

2.2. Інформація про зміни в персональному складі службових осіб емітента (додаток 3) - інформація про звільнення та призначення посадових осіб емітента, які вважаються такими відповідно до ст. 23 Закону України "Про господарські товариства" (голова та члени виконавчого органу (правління), голова ревізійної комісії, голова та члени ради товариства (спостережної ради)), про звільнення та призначення головного бухгалтера емітента, якщо він не входить до складу виконавчого органу (правління) емітента.

Датою виникнення події вважається дата прийняття рішення щодо змін.

2.3. Інформація про арешт банківських рахунків емітента (додаток 4). Подається опис подій,

що пов'язані з арештом або зняттям арешту будь-яких банківських рахунків емітента. Датою виникнення події вважається дата отримання емітентом копії відповідного рішення.

2.4. Інформація про початок дій щодо санації (здійснення комплексу заходів, спрямованих на оздоровлення фінансового стану емітента) (додаток 5). Якщо початок дій щодо санації є наслідком порушення справи про банкрутство, подається також форма з додатка 6.

Датою виникнення події (початку дій щодо санації) вважається дата прийняття рішення про санацію емітента. Датою порушення справи про банкрутство вважається дата ухвали арбітражного суду про порушення справи про банкрутство.

2.5. Інформація про реорганізацію емітента - інформація про прийняття загальними зборами акціонерів емітента рішення щодо злиття, приєднання, поділу, виділення, перетворення емітента (додаток 7). Датою виникнення події вважається дата прийняття відповідного рішення загальними зборами емітента.

2.6. Інформація про зупинення або припинення діяльності емітента:

а) інформація про зупинення дії ліцензії (дозволу) на здійснення діяльності емітента та про відновлення її дії (додаток 8). Публікується, але не подається до Комісії інформація стосовно ліцензій (дозволів) щодо професійної діяльності на ринку цінних паперів. Датою виникнення події вважається дата отримання копії відповідного рішення від органу, який видавав ліцензію;

б) інформація про припинення діяльності емітента за рішенням загальних зборів емітента або про ліквідацію емітента на підставі рішення суду (додаток 9). Датою виникнення події вважається дата прийняття відповідного рішення загальними зборами емітента або дата отримання копії рішення суду (арбітражного суду).

2.7. Інформація про знищення майна внаслідок надзвичайних обставин (додаток 10). У повідомленні вказується інформація про факт знищення не менш як 10 % майна (суми активів згідно з балансом на початок звітного року) емітента. Датою виникнення події вважається дата знищення майна.

2.8. Інформація про пред'явлення позову до емітента на суму, яка перевищує 10 % статутного капіталу або суми основних і оборотних коштів емітента (додаток 11). Датою виникнення події вважається дата отримання емітентом копії позовної заяви.

2.9. Інформація про одержання кредиту або емісію цінних паперів на суму, що перевищує 50 відсотків статутного капіталу або суми основних та оборотних коштів:

а) інформація про одержання кредиту на суму, що перевищує 50 % статутного капіталу або суми основних та оборотних коштів емітента (додаток 12). Датою виникнення події вважається дата одержання коштів або матеріальних цінностей;

б) інформація про прийняття рішення про емісію цінних паперів, що перевищує 50 % статутного капіталу або суми основних та оборотних коштів емітента (додаток 13). Датою виникнення події вважається дата прийняття загальними зборами емітента відповідного рішення.

3. Порядок та форма надання Інформації

3.1. Емітент протягом двох робочих днів після дати виникнення відповідної події зобов'язаний подати (кур'єром або поштою) повідомлення до Комісії. Якщо повідомлення надсилається поштою, то датою подання повідомлення вважається дата, указана на відправному поштовому штемпелі.

3.2. Емітенти - професійні учасники ринку цінних паперів, комерційні банки, страхові компанії та підприємства - емітенти облігацій подають повідомлення до центрального апарату Комісії. Інші емітенти подають повідомлення до територіального управління Комісії за їх місцезнаходженням.

3.3. Повідомлення надається в електронній та паперовій формах. Електронна форма повідомлення складається з урахуванням вимог до електронного формату надання регулярної інформації відкритими акціонерними товариствами та підприємствами - емітентами облігацій.

Паперова форма повідомлення формується як друкована копія електронної форми. Повідомлення зшивається, засвідчується підписом керівника емітента і скріплюється печаткою емітента.

3.4. Повідомлення складається з титульного аркуша (додаток 14) та одної або кількох з наведених у додатках 1 - 13 форм відповідно до виду Інформації. До повідомлення

можуть додаватись документи або їх завірені копії, які підтверджують окремі події, викладені в повідомленні.

Відповідність інформації в електронній та паперовій формах підтверджується супровідним листом, що підписаний керівником емітента і завірений печаткою емітента (додаток 15).

3.5. Протягом тижня з дати надання повідомлення емітентом або дати отримання Комісією поштового відправлення з повідомленням Інформація емітента розміщується на офіційній WEB-сторінці Комісії.

3.6. Емітенти зобов'язані не пізніше строку, визначеного чинним законодавством України, опублікувати Інформацію (у форматі повідомлення або в текстовому форматі) в одному з офіційних друкованих видань фондової біржі, на якій цінні папери емітента уключені до лістингу. Примірник номера друкованого видання, в якому опубліковано інформацію, емітент подає до Комісії протягом десяти днів після публікації.

3.7. Якщо емітентом було опубліковано недостовірну Інформацію, то він зобов'язаний негайно повідомити про це Комісію та протягом двох робочих днів вжити заходів щодо виправлення відомостей (надати для опублікування достовірну Інформацію), а в разі опублікування недостовірної Інформації з вини друкованого органу - вжити заходів щодо публікації виправленої Інформації.

4. Відповідальність емітентів

4.1. Якщо емітент з об'єктивних причин не може вказати будь-яку інформацію, яка вимагається цим Положенням, то у відповідній статті робиться запис "Дані відсутні" (або "д/н") або ставиться "0" (нуль), якщо поле числове. У поясненнях до повідомлення емітент повинен викласти причини відсутності обов'язкової інформації.

4.2. За ненадання, несвоєчасне надання або надання свідомо недостовірної інформації емітент несе відповідальність відповідно до Закону України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні".

Начальник управління

корпоративних фінансів

А. В. Портнов

Додаток 1

до Положення про надання особливої інформації відкритими акціонерними товариствами та підприємствами - емітентами облігацій

Інформація про зміни прав на цінні папери емітента

Дата прийняття рішення про зміни

Сутність змін

Обґрунтування змін

Дата зміни прав

Вид цінних паперів

Дата реєстрації емісії

Номер свідоцтва про реєстрацію емісії

Найменування органу, що зареєстрував емісію

Додаток 2

Інформація про прийняття рішення про викуп власних акцій

Дата прийняття рішення

Мета викупу акцій

Кількість акцій, що викупаються (штук)

Дата реєстрації емісії акцій, що викупаються

Номер свідоцтва про реєстрацію емісії акцій, що викупаються

Найменування органу, що зареєстрував емісію акцій, що викупаються

Доля у статутному капіталі (%)

Додаток 3

Інформація про зміни в персональному складі службових осіб емітента

Посада*

Прізвище, ім'я, по батькові

Володіє часткою в статутному капіталі емітента (%)

Зміни (призначено/звільнено)

Дата прийняття рішення

Примітки**:

____________

* Окремо вказуються особи, які звільняються та призначаються на кожну посаду.

** Обґрунтування змін у їх персональному складі, інформація про наявність у посадових осіб емітента непогашеної судимості за корисливі та посадові злочини.

Додаток 4

Інформація про арешт банківських рахунків емітента

Дата арешту (зняття арешту) рахунку

Причини арешту (зняття арешту) рахунку згідно з рішенням суду

Тип рахунку (поточний, валютний)

Найменування банку (відділення банку), в якому арештовано рахунок

МФО банку (відділення банку), в якому арештовано рахунок

Додаток 5

Інформація про початок дій щодо санації

Дата прийняття рішення про санацію

Термін проведення санації

Уповноважений орган, який призначено здійснювати нагляд за проходженням процесу санації

Керуючий санацією

найменування

адреса

міжміський код та телефон

прізвище, ім'я, по батькові

міжміський код та телефон

Заходи щодо відновлення платоспроможності:

Додаток 6

Інформація про порушення справи про банкрутство емітента

Дата винесення ухвали про порушення справи про банкрутство

Дата проведення підготовчого засідання суду

Уповноважений орган, який призначено здійснювати нагляд за проходженням процедури банкрутства

Арбітражний керуючий

найменування

адреса

міжміський код та телефон

прізвище, ім'я, по батькові

міжміський код та телефон

Результати розгляду справи:

Додаток 7

Інформація про реорганізацію емітента*

Дата прийняття рішення про реорганізацію

Форма реорганізації (злиття, приєднання, поділ, виділення, перетворення)

Опис змін, про які прийнято рішення

____________

* До подій, про які необхідно подавати повідомлення, належать події з реорганізації, які пов'язані зі змінами (створенням, ліквідацією робочих місць, переміщенням посад), що стосуються 100 та більше працівників емітента.

Додаток 8

Інформація про зупинення дії ліцензії (дозволу) на здійснення діяльності емітента та про відновлення її дії

Дата отримання копії рішення

Найменування органу, який прийняв рішення про припинення (відновлення) дії ліцензії (дозволу)

Дата, з якої зупинено (відновлено) дію ліцензії (дозволу) на вид діяльності

Рішення про*

Причини зупинення (відновлення) дії ліцензії (дозволу)

зупинення дії ліцензії

відновлення дії ліцензії

____________

* У відповідній графі проставляється помітка "Х".

Додаток 9

Інформація про припинення діяльності емітента за рішенням загальних зборів емітента або про ліквідацію емітента на підставі рішення суду

Дата прийняття рішення (отримання копії рішення суду)

Дата, з якої припиняється діяльність (дата створення ліквідаційної комісії)

Прийнято рішення про*

Причини припинення діяльності (ліквідації) емітента

припинення діяльності

ліквідацію емітента

____________

* У відповідній графі проставляється помітка "Х".

Додаток 10

Інформація про знищення майна внаслідок надзвичайних обставин

Дата знищення майна

Обставини знищення майна

Документ, яким підтверджено вартість майна, що знищено

Вартість майна, що знищено, за документом, що підтверджує цю вартість

Відношення до суми активів згідно з балансом підприємства на початок звітного року (%)

Додаток 11

Інформація про пред'явлення позову до емітента на суму, яка перевищує 10 % статутного капіталу або суми основних і оборотних коштів емітента

Особа (орган), що подали позовну заяву

Дата подання заяви

Сума позову (тис. грн.)

Сума позову по відношенню до статутного капіталу на початок звітного року (%)

Сума позову по відношенню до суми вартості

основних та оборотних коштів емітента за балансом на початок звітного року (%)

Додаток 12

Інформація про одержання кредиту на суму, що перевищує 50 % статутного капіталу або суми основних та оборотних коштів емітента

Найменування установи, що надала кредит

Дата підписання кредитної угоди

Вид кредиту (фінансовий, товарний, кредит під цінні папери, інвестиційний податковий кредит)

Сума отриманого кредиту (тис. грн.)

Відсоток за користування коштами

(% річних)

Термін користування кредитом (місяців)

Від статутного капіталу на початок звітного року (%)

Від суми вартості основних та оборотних коштів емітента на початок звітного року (%)

Додаток 13

Інформація про прийняття рішення про емісію цінних паперів, що перевищує 50 % статутного капіталу або суми основних та оборотних коштів емітента

Дата прийняття рішення про емісію цінних паперів

Вид цінних паперів

Обсяг випуску (тис. грн.)

Форма випуску

Умови випуску та обігу

Від статутного капіталу (%)

Від суми вартостей основних та оборотних коштів на початок звітного року (%)

Додаток 14

Титульний аркуш повідомлення

Достовірність інформації, що міститься у повідомленні, засвідчую:

__________________

(посада)

_________________

(підпис)

_____________________

(п. і. б. керівника)

М. П.

___________________________

(дата)

Контактна особа з питань складеного повідомлення:

Посада, підрозділ

Прізвище, ім'я, по батькові

Міжміський код, телефон, факс

E-mail

Повідомлення про зміни в діяльності відкритого акціонерного товариства

(підприємства - емітента облігацій)

Повне найменування емітента

Організаційно-правова форма

Код за ЄДРПОУ

Місцезнаходження (поштова адреса)

Міжміський код та телефон

Факс

E-mail

Повідомлення прийнято:

___________________________________________

(підпис) (прізвище, ім'я, по батькові

працівника Комісії)

Контрольна сума

повідомлення:

Дата прийняття повідомлення

Реєстраційний номер

Примітки:

Додаток 15

Супровідний лист до повідомлення (зразок)

Державна комісія з цінних

паперів та фондового ринку

___________________________________________________________

(найменування емітента)

_______________________________

(код за ЄДРПОУ)

Цим листом засвідчуємо, що повідомлення про зміни в діяльності відкритого акціонерного товариства (підприємства - емітента облігацій) від "___" _______________ 200_ року, в електронній та паперовій формах, що додаються, належним чином заповнено; відомості, зазначені в ньому, відповідають дійсності.

Контрольна сума повідомлення _____________________

______________________

(посада)

____________________

(підпис)

_________________________

(прізвище, ім'я, по батькові)

М. П.

"___" _______________ 200_ р.

____________