Про внесення змін до наказу Міністерства юстиції України від 17 червня 2022 року № 2522/5

МІНІСТЕРСТВО ЮСТИЦІЇ УКРАЇНИ

НАКАЗ

24.11.2023

м. Київ

N 4039/5

Зареєстровано в Міністерстві юстиції України

27 листопада 2023 р. за N 2039/41095

Про внесення змін до наказу Міністерства юстиції України від 17 червня 2022 року N 2522/5

З метою забезпечення реалізації вимог статті 19 Закону України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення", Закону України від 20 березня 2023 року N 2970-IX "Про внесення змін до Податкового кодексу України та інших законодавчих актів України щодо імплементації міжнародного стандарту автоматичного обміну інформацією про фінансові рахунки", пункту 10 Положення про Міністерство юстиції України, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 02 липня 2014 року N 228,

НАКАЗУЮ:

1. Пункт 2 наказу Міністерства юстиції України від 17 червня 2022 року N 2522/5 "Деякі питання формування адміністративної звітності Міністерством юстиції України як суб'єктом державного фінансового моніторингу у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення", зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 20 червня 2022 року за N 680/38016, після слів "управління юридичними особами" доповнити словами ", трастами та іншими утвореннями без статусу юридичної особи".

2. Унести зміни до форми звітності N 1-фінмон (річна) "Адміністративна звітність Міністерства юстиції України як суб'єкта державного фінансового моніторингу у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення", затвердженої наказом Міністерства юстиції України від 17 червня 2022 року N 2522/5, зареєстрованим у Міністерстві юстиції України 20 червня 2022 року за N 680/38016, виклавши її в новій редакції, що додається.

3. Абзац другий пункту 4 розділу I Інструкції щодо заповнення та подання форми звітності N 1-фінмон (річна) "Адміністративна звітність Міністерства юстиції України як суб'єкта державного фінансового моніторингу у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення", затвердженої наказом Міністерства юстиції України від 17 червня 2022 року N 2522/5, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 20 червня 2022 року за N 680/38016, після слів "управління юридичними особами" доповнити словами ", трастами та іншими утвореннями без статусу юридичної особи".

4. Департаменту приватного права (Ференс О.):

1) забезпечити подання цього наказу на державну реєстрацію відповідно до Указу Президента України від 03 жовтня 1992 року N 493 "Про державну реєстрацію нормативно-правових актів міністерств та інших органів виконавчої влади";

2) довести цей наказ до відома:

керівників Департаменту нотаріату, Департаменту міжнародного співробітництва та представництва;

начальників міжрегіональних управлінь Міністерства юстиції України.

5. Начальникам міжрегіональних управлінь Міністерства юстиції України довести цей наказ до відома суб'єктів первинного фінансового моніторингу (адвокатських бюро, адвокатських об'єднань та адвокатів, які здійснюють адвокатську діяльність індивідуально; нотаріусів; суб'єктів господарювання, що надають юридичні послуги; осіб, які надають послуги щодо створення, забезпечення діяльності або управління юридичними особами, трастами та іншими утвореннями без статусу юридичної особи).

6. Департаменту нотаріату (Бондаренко В.), начальникам міжрегіональних управлінь Міністерства юстиції України забезпечити належне виконання цього наказу.

7. Цей наказ набирає чинності з дня, наступного за днем його офіційного опублікування.

8. Контроль за виконанням цього наказу покласти на першого заступника Міністра юстиції України Горовця Є.

Міністр

Денис МАЛЮСЬКА

ПОГОДЖЕНО:

Голова Державної служби

статистики України

Ігор ВЕРНЕР

Голова

Державної служби

фінансового моніторингу України

Ігор ЧЕРКАСЬКИЙ

Звітність

Адміністративна звітність Міністерства юстиції України як суб'єкта державного фінансового моніторингу у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення

за 20__ рік

Подають:

Терміни подання

Суб'єкти первинного фінансового моніторингу (адвокатські бюро, адвокатські об'єднання та адвокати, які здійснюють адвокатську діяльність індивідуально; нотаріуси; суб'єкти господарювання, що надають юридичні послуги; особи, які надають послуги щодо створення, забезпечення діяльності або управління юридичними особами, трастами та іншими утвореннями без статусу юридичної особи (далі - СПФМ)) - відповідним міжрегіональним управлінням Міністерства юстиції України

не пізніше ніж 11 січня року, наступного за звітним

Міжрегіональні управління Міністерства юстиції України - Міністерству юстиції України

не пізніше ніж 21 січня року, наступного за звітним

Міністерство юстиції України - Державній службі фінансового моніторингу України

не пізніше ніж 31 січня року, наступного за звітним

Форма N 1-фінмон

(річна)

ЗАТВЕРДЖЕНО

Наказ Міністерства юстиції України

17 червня 2022 року N 2522/5

(у редакції наказу Міністерства юстиції України

від 24 листопада 2023 року N 4039/5)

за погодженням з Держстатом

Респондент:

Зазначається код за ЄДРПОУ платника податку або реєстраційний (обліковий) номер платника податків, який присвоюється контролюючими органами, або реєстраційний номер облікової картки платника податків - фізичної особи. Серію (за наявності) та номер паспорта зазначають фізичні особи, які через свої релігійні переконання відмовляються від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та офіційно повідомили про це відповідний контролюючий орган і мають відмітку у паспорті.

Найменування юридичної особи / прізвище, ім'я, по батькові (за наявності) фізичної особи: _____________________________________________________________________________________

Місцезнаходження / Місце проживання: __________________________________________________

_____________________________________________________________________________________

(поштовий індекс, область / АР Крим, район, населений пункт, вулиця/провулок, площа тощо,

N будинку/корпусу, N квартири/офісу)

I. Показники діяльності СПФМ у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення

(далі - сфера запобігання та протидії)

Номер рядка

Усього

А

Б

1

Загальна кількість ідентифікованих клієнтів СПФМ, (од.)

(сума рядків 1.1 - 1.6), у тому числі:

1

адвокатськими бюро

1.1

адвокатськими об'єднаннями

1.2

адвокатами, які здійснюють адвокатську діяльність

індивідуально

1.3

нотаріусами

1.4

суб'єктами господарювання, що надають юридичні

послуги

1.5

особами, які надають послуги щодо створення,

забезпечення діяльності або управління юридичними

особами, трастами та іншими утвореннями без статусу

юридичної особи

1.6

Кількість клієнтських операцій (послуг), здійснених (наданих) СПФМ, які перебувають на обліку у Держфінмоніторингу як СПФМ, (од.) (сума рядків 2.1 - 2.6), у тому числі:

2

адвокатськими бюро

2.1

адвокатськими об'єднаннями

2.2

адвокатами, які здійснюють адвокатську діяльність

індивідуально

2.3

нотаріусами

2.4

суб'єктами господарювання, що надають юридичні

послуги

2.5

особами, які надають послуги щодо створення,

забезпечення діяльності або управління юридичними

особами, трастами та іншими утвореннями без статусу

юридичної особи

2.6

II. Показники діяльності Мін'юсту та його територіальних

органів у сфері запобігання та протидії

Номер рядка

Усього

А

Б

1

Кількість СПФМ (зареєстровані або мають ліцензії та/або інші документи, що надають право на здійснення діяльності, з провадженням якої в особи виникає статус СПФМ, у встановленому законодавством порядку, усього, (од.) (сума рядків 1.1 - 1.6), у тому числі:

1

адвокатських бюро

1.1

адвокатських об'єднань

1.2

адвокатів, які здійснюють адвокатську діяльність

індивідуально

1.3

нотаріусів

1.4

суб'єктів господарювання, що надають юридичні послуги

1.5

осіб, які надають послуги щодо створення, забезпечення

діяльності або управління юридичними особами, трастами

та іншими утвореннями без статусу юридичної особи

1.6

Кількість СПФМ у розрізі рівнів ризику (віднесених суб'єктами державного фінансового моніторингу (далі - СДФМ) відповідно до встановлених СДФМ процедур), які перебувають на обліку у Держфінмоніторингу як СПФМ, усього, (од.) (сума рядків 2.1 - 2.3)

2

з високим рівнем ризику, усього, (од.)

(сума рядків 2.4.1 + 2.5.1 + 2.6.1 + 2.7.1 + 2.8.1 + 2.9.1)

2.1

з середнім рівнем ризику, усього, (од.)

(сума рядків 2.4.2 + 2.5.2 + 2.6.2 + 2.7.2 + 2.8.2 + 2.9.2)

2.2

з низьким рівнем ризику, усього, (од.)

(сума рядків 2.4.3 + 2.5.3 + 2.6.3 + 2.7.3 + 2.8.3 + 2.9.3)

2.3

адвокатських бюро, усього, (од.) (сума рядків 2.4.1 - 2.4.3)

2.4

з високим рівнем ризику, (од.)

2.4.1

з середнім рівнем ризику, (од.)

2.4.2

з низьким рівнем ризику, (од.)

2.4.3

адвокатських об'єднань, усього, (од.) (сума рядків 2.5.1 - 2.5.3)

2.5

з високим рівнем ризику, (од.)

2.5.1

з середнім рівнем ризику, (од.)

2.5.2

з низьким рівнем ризику, (од.)

2.5.3

адвокатів, які здійснюють адвокатську діяльність

індивідуально, усього, (од.) (сума рядків 2.6.1 - 2.6.3)

2.6

з високим рівнем ризику, (од.)

2.6.1

з середнім рівнем ризику, (од.)

2.6.2

з низьким рівнем ризику, (од.)

2.6.3

нотаріусів, усього, (од.) (сума рядків 2.7.1 - 2.7.3)

2.7

з високим рівнем ризику, (од.)

2.7.1

з середнім рівнем ризику, (од.)

2.7.2

з низьким рівнем ризику, (од.)

2.7.3

суб'єктів господарювання, що надають юридичні послуги,

усього, (од.) (сума рядків 2.8.1 - 2.8.3)

2.8

з високим рівнем ризику, (од.)

2.8.1

з середнім рівнем ризику, (од.)

2.8.2

з низьким рівнем ризику, (од.)

2.8.3

осіб, які надають послуги щодо створення, забезпечення

діяльності або управління юридичними особами, трастами

та іншими утвореннями без статусу юридичної особи,

всього, (од.) (сума рядків 2.9.1 - 2.9.3)

2.9

з високим рівнем ризику, (од.)

2.9.1

з середнім рівнем ризику, (од.)

2.9.2

з низьким рівнем ризику, (од.)

2.9.3

Кількість перевірок СПФМ у сфері запобігання та протидії, усього, (од.) (сума рядків 3.1 - 3.2), у тому числі:

3

виїзних перевірок у розрізі СПФМ, усього, (од.)

(сума рядків 3.1.1 - 3.1.6), у тому числі:

3.1

адвокатських бюро

3.1.1

адвокатських об'єднань

3.1.2

адвокатів, які здійснюють адвокатську діяльність

індивідуально

3.1.3

нотаріусів

3.1.4

суб'єктів господарювання, що надають юридичні

послуги

3.1.5

осіб, які надають послуги щодо створення,

забезпечення діяльності або управління юридичними

особами, трастами та іншими утвореннями без статусу

юридичної особи

3.1.6

безвиїзних перевірок у розрізі СПФМ, усього, (од.)

(сума рядків 3.2.1 - 3.2.6), у тому числі:

3.2

адвокатських бюро

3.2.1

адвокатських об'єднань

3.2.2

адвокатів, які здійснюють адвокатську діяльність

індивідуально

3.2.3

нотаріусів

3.2.4

суб'єктів господарювання, що надають юридичні

послуги

3.2.5

осіб, які надають послуги щодо створення,

забезпечення діяльності або управління юридичними

особами, трастами та іншими утвореннями без статусу

юридичної особи

3.2.6

Кількість запитів до СПФМ, направлених СДФМ для здійснення ним нагляду у сфері запобігання та протидії, усього, (од.) (сума рядків 4.1 - 4.6), у тому числі:

4

адвокатських бюро

4.1

адвокатських об'єднань

4.2

адвокатів, які здійснюють адвокатську діяльність

індивідуально

4.3

нотаріусів

4.4

суб'єктів господарювання, що надають юридичні послуги

4.5

осіб, які надають послуги щодо створення, забезпечення

діяльності або управління юридичними особами, трастами

та іншими утвореннями без статусу юридичної особи

4.6

Кількість виявлених порушень законодавства у сфері запобігання та протидії у розрізі СПФМ, (од.)

(сума рядків 5.1 - 5.11), у тому числі:

5

порушень СПФМ нормативних вимог, що стосуються

обов'язків з оцінки ризиків відмивання коштів /

фінансування тероризму, усього, (од.)

(сума рядків 5.1.1 - 5.1.6), у тому числі:

5.1

адвокатськими бюро

5.1.1

адвокатськими об'єднаннями

5.1.2

адвокатами, які здійснюють адвокатську діяльність

індивідуально

5.1.3

нотаріусами

5.1.4

суб'єктами господарювання, що надають юридичні

послуги

5.1.5

особами, які надають послуги щодо створення,

забезпечення діяльності або управління юридичними

особами, трастами та іншими утвореннями без статусу

юридичної особи

5.1.6

порушень СПФМ нормативних вимог, які стосуються

застосування посилених заходів до клієнтів, яким

встановлено високий ризик, усього, (од.)

(сума рядків 5.2.1 - 5.2.6), у тому числі:

5.2

адвокатськими бюро

5.2.1

адвокатськими об'єднаннями

5.2.2

адвокатами, які здійснюють адвокатську діяльність

індивідуально

5.2.3

нотаріусами

5.2.4

суб'єктами господарювання, що надають юридичні

послуги

5.2.5

особами, які надають послуги щодо створення,

забезпечення діяльності або управління юридичними

особами, трастами та іншими утвореннями без статусу

юридичної особи

5.2.6

порушень щодо здійснення належної перевірки,

усього, (од.) (сума рядків 5.3.1 - 5.3.6), у тому числі:

5.3

адвокатськими бюро

5.3.1

адвокатськими об'єднаннями

5.3.2

адвокатами, які здійснюють адвокатську діяльність

індивідуально

5.3.3

нотаріусами

5.3.4

суб'єктами господарювання, що надають юридичні

послуги

5.3.5

особами, які надають послуги щодо створення,

забезпечення діяльності або управління юридичними

особами, трастами та іншими утвореннями без статусу

юридичної особи

5.3.6

порушень щодо виявлення належності клієнтів та інших

осіб до політично значущих осіб, членів їх сімей, осіб,

пов'язаних із ними, усього, (од.)

(сума рядків 5.4.1 - 5.4.6), у тому числі:

5.4

адвокатськими бюро

5.4.1

адвокатськими об'єднаннями

5.4.2

адвокатами, які здійснюють адвокатську діяльність

індивідуально

5.4.3

нотаріусами

5.4.4

суб'єктами господарювання, що надають юридичні

послуги

5.4.5

особами, які надають послуги щодо створення,

забезпечення діяльності або управління юридичними

особами, трастами та іншими утвореннями без статусу

юридичної особи

5.4.6

порушень СПФМ щодо ненадання/несвоєчасного надання

СПФМ інформації про фінансові операції, у проведенні

яких клієнту відмовлено, або про відмову від

встановлення ділових відносин, усього, (од.)

(сума рядків 5.5.1 - 5.5.6), у тому числі:

5.5

адвокатськими бюро

5.5.1

адвокатськими об'єднаннями

5.5.2

адвокатами, які здійснюють адвокатську діяльність

індивідуально

5.5.3

нотаріусами

5.5.4

суб'єктами господарювання, що надають юридичні

послуги

5.5.5

особами, які надають послуги щодо створення,

забезпечення діяльності або управління юридичними

особами, трастами та іншими утвореннями без статусу

юридичної особи

5.5.6

порушень нормативних вимог, які відносяться до інших

зобов'язань стосовно подання інформації до

Держфінмоніторингу, усього, (од.)

(сума рядків 5.6.1 - 5.6.6), у тому числі:

5.6

адвокатськими бюро

5.6.1

адвокатськими об'єднаннями

5.6.2

адвокатами, які здійснюють адвокатську діяльність

індивідуально

5.6.3

нотаріусами

5.6.4

суб'єктами господарювання, що надають юридичні

послуги

5.6.5

особами, які надають послуги щодо створення,

забезпечення діяльності або управління юридичними

особами, трастами та іншими утвореннями без статусу

юридичної особи

5.6.6

порушень СПФМ щодо невжиття заходів щодо

запобігання розголошенню інформації та недотримання

порядку зберігання документів/інформації з питань

фінансового моніторингу, усього, (од.)

(сума рядків 5.7.1 - 5.7.6), у тому числі:

5.7

адвокатськими бюро

5.7.1

адвокатськими об'єднаннями

5.7.2

адвокатами, які здійснюють адвокатську діяльність

індивідуально

5.7.3

нотаріусами

5.7.4

суб'єктами господарювання, що надають юридичні

послуги

5.7.5

особами, які надають послуги щодо створення,

забезпечення діяльності або управління

5.7.6

юридичними особами, трастами та іншими

утвореннями без статусу юридичної особи

порушень нормативних вимог, які пов'язані з

невідповідністю внутрішніх документів з питань

фінансового моніторингу вимогам законодавства,

усього, (од.) (сума рядків 5.8.1 - 5.8.6), у тому числі:

5.8

адвокатськими бюро

5.8.1

адвокатськими об'єднаннями

5.8.2

адвокатами, які здійснюють адвокатську діяльність

індивідуально

5.8.3

нотаріусами

5.8.4

суб'єктами господарювання, що надають юридичні

послуги

5.8.5

особами, які надають послуги щодо створення,

забезпечення діяльності або управління юридичними

особами, трастами та іншими утвореннями без статусу

юридичної особи

5.8.6

порушень нормативних вимог, які пов'язані з

незабезпеченням/недотриманням термінів проведення

заходів для забезпечення навчання відповідального

працівника та підвищення кваліфікації персоналу,

усього, (од.) (сума рядків 5.9.1 - 5.9.6), у тому числі:

5.9

адвокатськими бюро

5.9.1

адвокатськими об'єднаннями

5.9.2

адвокатами, які здійснюють адвокатську діяльність

індивідуально

5.9.3

нотаріусами

5.9.4

суб'єктами господарювання, що надають

юридичні

послуги

5.9.5

особами, які надають послуги щодо створення,

забезпечення діяльності або управління юридичними

особами, трастами та іншими утвореннями без статусу

юридичної особи

5.9.6

порушень СПФМ щодо невиконання СПФМ

застосованого СДФМ заходу впливу та/або вимоги СДФМ

щодо усунення порушень законодавства, усього, (од.)

(сума рядків 5.10.1 - 5.10.6), у тому числі:

5.10

адвокатськими бюро

5.10.1

адвокатськими об'єднаннями

5.10.2

адвокатами, які здійснюють адвокатську діяльність

індивідуально

5.10.3

нотаріусами

5.10.4

суб'єктами господарювання, що надають юридичні

послуги

5.10.5

особами, які надають послуги щодо створення,

забезпечення діяльності або управління юридичними

особами, трастами та іншими утвореннями без статусу

юридичної особи

5.10.6

порушень з питань дотримання вимог у сфері запобігання

та протидії щодо адресних фінансових санкцій у сфері

фінансування розповсюдження зброї масового знищення,

усього, (од.) (сума рядків 5.11.1 - 5.11.6), у тому числі:

5.11

адвокатськими бюро

5.11.1

адвокатськими об'єднаннями

5.11.2

адвокатами, які здійснюють адвокатську діяльність

індивідуально

5.11.3

нотаріусами

5.11.4

суб'єктами господарювання, що надають юридичні

послуги

5.11.5

особами, які надають послуги щодо створення,

забезпечення діяльності або управління юридичними

особами, трастами та іншими утвореннями без статусу

юридичної особи

5.11.6

Кількість виявлених СДФМ під час наглядової діяльності фактів неподання СПФМ до Держфінмоніторингу інформації про операції, які можуть бути пов'язані з фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення, усього, (од.) (сума рядків 6.1 - 6.6), у тому числі:

6