Про затвердження Змін до Положення про порядок складання та подання звітних даних щодо діяльності управителів до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку

Тип: Рішення

№ 681

Дата: 20 червня 2023 р.

Статус: Чинний

НАЦІОНАЛЬНА КОМІСІЯ З ЦІННИХ ПАПЕРІВ ТА ФОНДОВОГО РИНКУ

РІШЕННЯ

20.06.2023

м. Київ

N 681

Зареєстровано в Міністерстві юстиції України

05 липня 2023 р. за N 1141/40197

Про затвердження Змін до Положення про порядок складання та подання звітних даних щодо діяльності управителів до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку

Відповідно до пункту 10 частини другої статті 7, пункту 13 частини першої статті 8 Закону України "Про державне регулювання ринків капіталу та організованих товарних ринків", з метою приведення нормативно-правових актів Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку у відповідність до законодавства та удосконалення державного регулювання професійної діяльності на ринках капіталу - діяльності з управління майном для фінансування об'єктів будівництва та/або здійснення операцій з нерухомістю Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку

ВИРІШИЛА:

1. Затвердити Зміни до Положення про порядок складання та подання звітних даних щодо діяльності управителів до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, затвердженого рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 09 липня 2020 року N 346, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 07 серпня 2020 року за N 757/35040, що додаються.

2. Департаменту методології регулювання професійних учасників ринку цінних паперів (Курочкіна І. Ю.) забезпечити:

подання цього рішення на державну реєстрацію до Міністерства юстиції України;

оприлюднення цього рішення на офіційному вебсайті Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку.

3. Це рішення набирає чинності з 30 вересня 2023 року, але не раніше дня його офіційного опублікування, крім абзаців другого - одинадцятого підпункту 4 пункту 4 Змін до Положення про порядок складання та подання звітних даних щодо діяльності управителів до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, затвердженого рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 09 липня 2020 року N 346, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 07 серпня 2020 року за N 757/35040, затверджених цим рішенням, які набирають чинності з 01 січня 2024 року.

4. Контроль за виконанням цього рішення покласти на члена Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку Барамія І. Г.

Голова Комісії

Руслан МАГОМЕДОВ

ПОГОДЖЕНО:

Перший заступник Міністра

цифрової трансформації України

Олексій ВИСКУБ

Протокол засідання Комісії

від 20 червня 2023 р. N 108

ЗАТВЕРДЖЕНО

Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку

20 червня 2023 року N 681

Зміни до Положення про порядок складання та подання звітних даних щодо діяльності управителів до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, затвердженого рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 09 липня 2020 року N 346, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 07 серпня 2020 року за N 757/35040

1. У розділі I:

1) у пункті 3:

в абзаці третьому розділовий знак "." замінити розділовим знаком ";";

доповнити цей пункт після абзацу третього новим абзацом такого змісту:

терміни "гарантійна частка будівництва об'єкта нерухомого майна", "спеціальне майнове право" вживаються у значеннях, наведених у Законі України "Про гарантування речових прав на об'єкти нерухомого майна, які будуть споруджені в майбутньому".";

2) у пункті 4 слово "здійснюються" замінити словом "здійснюється".

2. У розділі II:

1) абзац дванадцятий пункту 2 після слів "міжнародним стандартам фінансової звітності" доповнити словами ", крім випадку якщо відповідна проміжна фінансова звітність була ними складена на основі таксономії фінансової звітності за міжнародними стандартами в єдиному електронному форматі, подана до центру збору фінансової звітності та оприлюднена центром збору фінансової звітності";

2) у пункті 3:

у підпункті 2 слово "складену" замінити словом "складеної";

абзац четвертий після слів "міжнародним стандартам фінансової звітності" доповнити словами ", крім випадку якщо відповідна річна фінансова звітність була ними

складена на основі таксономії фінансової звітності за міжнародними стандартами в єдиному електронному форматі, подана до центру збору фінансової звітності та оприлюднена центром збору фінансової звітності";

3) у підпункті 5 пункту 4 слово "введення" замінити словом "прийняття".

3. У пункті 2 розділу III:

у підпункті 2:

в абзаці третьому слова "об'єктів об'єктів будівництва" замінити словами "об'єктів будівництва";

абзац п'ятий після слова "днів" доповнити словами "порівняно із строками, зазначеними в договорі між управителем та забудовником станом на день його підписання";

у підпункті 3 слово "введення" замінити словом "прийняття".

4. У додатках до цього Положення:

1) у додатку 1:

після рядка 19 доповнити рядком 20 такого змісту:

Посилання у форматі універсального покажчика місцезнаходження Universal Resource Locator (URL-адреса) на подану та оприлюднену центром збору фінансової звітності проміжну/річну фінансову звітність3

У зв'язку з цим рядки 20 - 26 вважати відповідно рядками 21 - 27;

у рядках 23, 24 посилання на виноску "3" замінити посиланням на виноску "4";

доповнити цей додаток після виноски 2 виноскою 3 такого змісту:

"3 Заповнюється щодо проміжної/річної фінансової звітності у разі подання фінансової звітності, складеної на основі таксономії фінансової звітності за міжнародними стандартами в єдиному електронному форматі, до центру збору фінансової звітності.".

У зв'язку з цим виноску 3 вважати виноскою 4;

2) у додатку 2:

після рядка 19 доповнити рядками 20 - 22 такого змісту:

Реквізити документа, що дає право на виконання будівельних робіт для спорудження об'єкта будівництва, або посилання на відповідні відомості та документи в Єдиній державній електронній системі у сфері будівництва

Номер відомостей про спеціальне майнове право забудовника на об'єкти інвестування, які передаються управителю в управління на праві довірчої власності, в Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно4

Номер відомостей про право довірчої власності на об'єкти інвестування на ім'я управителя в Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно4

У зв'язку з цим рядки 20 - 55 вважати відповідно рядками 21 - 58;

у рядку 26 слово "уведення" замінити словом "прийняття";

після рядка 29 доповнити рядком 30 такого змісту:

Кількість об'єктів інвестування в об'єкті будівництва, включених до гарантійної частки будівництва об'єкта нерухомого майна, у разі передачі в управління об'єктів інвестування, включених до гарантійної частки будівництва об'єкта нерухомого майна4

У зв'язку з цим рядки 30 - 58 вважати відповідно рядками 31 - 59;

у рядках 34, 35 посилання на виноску "4" замінити посиланням на виноску "5";

доповнити цей додаток після виноски 3 виноскою 4 такого змісту:

"4 Заповнюється щодо об'єктів будівництва, стосовно яких право на виконання будівельних робіт виникло після набрання чинності Законом України "Про гарантування речових прав на об'єкти нерухомого майна, які будуть споруджені в майбутньому".".

У зв'язку з цим виноску 4 вважати виноскою 5;

у примітках:

в абзаці першому цифри "12 - 23" замінити цифрами "12 - 26";

в абзаці другому цифри "15 - 55" замінити цифрами "15 - 59";

в абзаці третьому цифри "24 - 54" замінити цифрами "27 - 58";

в абзаці четвертому цифри "54" замінити цифрами "58";

3) у додатку 3:

рядки 93 - 108 викласти у такій редакції:

Розрахунки Управителя з довірителями ФФБ, яким передані майнові права або на ім'я яких проведено державну реєстрацію спеціального майнового права або обтяження речових прав, усього, на початок періоду, грн

(сума рядків 94 - 96)

Розрахунки Управителя з довірителями ФФБ - фізичними особами, яким передані майнові права або на ім'я яких проведено державну реєстрацію спеціального майнового права або обтяження речових прав, на початок періоду, грн

Розрахунки Управителя з довірителями ФФБ - юридичними особами, яким передані майнові права або на ім'я яких проведено державну реєстрацію спеціального майнового права або обтяження речових прав, на початок періоду, грн

Розрахунки Управителя з

довірителем ФФБ - спільним інвестором ФОН, якому передані майнові права або на ім'я якого проведено державну реєстрацію спеціального майнового права або обтяження речових прав, на початок періоду, грн

Розрахунки Управителя з довірителями ФФБ, яким передані майнові права або на ім'я яких проведено державну реєстрацію спеціального майнового права або обтяження речових прав, надходження за звітний період, усього, грн

(сума рядків 98 - 100)

100

Розрахунки Управителя з довірителем ФФБ - спільним інвестором ФОН, якому передані майнові права або на ім'я яких проведено державну реєстрацію спеціального майнового права або обтяження речових прав, надходження за звітний період, грн

101

(сума рядків 102 - 104)

102

103

104

Розрахунки Управителя з довірителем ФФБ - спільним інвестором ФОН, якому передані майнові права або на ім'я яких проведено державну реєстрацію спеціального майнового права або обтяження речових прав, видатки за звітний період, грн

105

Розрахунки Управителя з довірителями ФФБ, яким передані майнові права або на ім'я яких проведено державну реєстрацію спеціального майнового права або обтяження речових прав, на кінець періоду, усього, грн

(сума рядків 106 - 108)

106

107

108

у тексті цього додатка слово "звітній" замінити словом "звітний";

4) у додатку 4:

рядок 68 викласти у такій редакції:

Рух капіталу управителя, розрахунки за зобов'язаннями, страхові премії (страхові платежі, страхові внески), залишок на початок періоду, грн2

рядок 73 викласти у такій редакції:

Рух капіталу управителя, розрахунки за зобов'язаннями, страхові премії (страхові платежі, страхові внески), унесено за звітний період, грн2

рядок 78 викласти у такій редакції:

Рух капіталу управителя, розрахунки за зобов'язаннями, страхові премії (страхові платежі, страхові внески), повернуто за звітний період, грн2

рядок 83 викласти у такій редакції:

Рух капіталу управителя, розрахунки за зобов'язаннями, страхові премії (страхові платежі, страхові внески), залишок на кінець періоду, грн2

доповнити цей додаток новою виноскою такого змісту:

"2 Заповнюється у разі укладання договору страхування.";

у тексті цього додатка слово "звітній" замінити словом "звітний";

5) рядок 13 таблиці 1 додатка 8 після слова

"серія" доповнити словами "(за наявності)";

6) у рядку 7 додатка 10 слова "Номер реєстрації" замінити словами "Реєстровий номер";

7) у тексті додатків 11 - 13 слово "введення" замінити словом "прийняття";

8) у тексті додатків 14, 15 слова "введення", "уведення" замінити словом "прийняття";

9) у додатку 16:

рядок 30 після слів "об'єкта будівництва" доповнити словами ", або посилання на відповідні відомості та документи в Єдиній державній електронній системі у сфері будівництва";

після рядка 31 доповнити рядками 32, 33 такого змісту:

Номер відомостей про право довірчої власності на об'єкти інвестування на ім'я управителя в Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно5

У зв'язку з цим рядок 32 вважати рядком 34;

доповнити цей додаток новою виноскою такого змісту:

"5 Заповнюється щодо об'єктів будівництва, стосовно яких право на виконання будівельних робіт виникло після набрання чинності Законом України "Про гарантування речових прав на об'єкти нерухомого майна, які будуть споруджені в майбутньому".";

у примітці цифри "21 - 31" замінити цифрами "21 - 33";

у тексті цього додатка слово "уведення" замінити словом "прийняття";

10) у додатку 18:

після рядка 15 доповнити рядком 16 такого змісту:

Дані про особу, до якої застосовано персональні спеціальні економічні та інші обмежувальні заходи: унікальний номер запису в Єдиному державному демографічному реєстрі (за наявності)

У зв'язку з цим рядки 16 - 24 вважати відповідно рядками 17 - 25;

у рядку 18 слова "місце проживання" замінити словами "адреса задекларованого/зареєстрованого місця проживання (перебування)";

у примітці цифри "11 - 24" замінити цифрами "11 - 25".

Директор департаменту методології

регулювання професійних учасників

ринку цінних паперів

Ірина КУРОЧКІНА