Вирок від 19 травня 2026 р. у справі №631/3/20 — Нововодолазький районний суд Харківської області

Суд: Нововодолазький районний суд Харківської області

Інстанція: Перша

Юрисдикція: Кримінальне

Категорія: Привласнення, розтрата майна або заволодіння ним шляхом зловживання службовим становищем

Дата: 19 травня 2026 р.

Справа: №631/3/20

Суддя: Пархоменко І. О.

справа № 631/3/20

провадження № 1-кп/631/5/26

В И Р О К

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

20 травня 2026 року селище Нова Водолага

Нововодолазький районний суд Харківської області у складі:

головуючого судді - ОСОБА_1 ,

при секретарі судового засідання - ОСОБА_2

за участю прокурора - ОСОБА_3 ,

обвинуваченого - ОСОБА_4

захисника - ОСОБА_5

розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду селища Нова Водолага кримінальне провадження № 42018221400000048 від 14 травня 2018 року за обвинуваченням:

ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженець смт Нова Водолага Нововодолазького району Харківської області, українець, громадянин України, має середню освіту, працює у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », одружений, є багатодітним батьком, має на утриманні неповнолітніх дітей: сина ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , сина ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , сина ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , зареєстрований та проживає за адресою: АДРЕСА_1 , раніше не судимий,

у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України

В С Т А Н О В И В:

ОСОБА_4 працював на посаді сторожа ІНФОРМАЦІЯ_5 , у якій на той час головним бухгалтером працювала особа, матеріали стосовно якої виділено в окреме провадження.

На початку серпня 2017 року, точної дати в ході досудового розслідування та судового розгляду встановити не виявилося можливим, у ОСОБА_4 за попередньою змовою з особою, матеріали стосовно якої виділено в окреме провадження, яка на той час була службовою особою, наділеною організаційно-розпорядчими і адміністративно-господарськими функціями, керувалася в своїй діяльності посадовою інструкцією головного бухгалтера ІНФОРМАЦІЯ_5 , Законом «Про бухгалтерський облік», нормативно-правовими та законодавчими актами України, що стосуються питань організації та ведення бухгалтерського обліку та складання звітності, наказами, розпорядженнями установ вищого рівня, мала обов`язки, зокрема серед інших - здійснення контролю за обігом грошових коштів, складання кошторисів доходів та видатків на поточний рік та мала відповідальність за достовірність поданої звітності, виник злочинний умисел, спрямований на заволодіння бюджетними коштами призначеними для виплати заробітної плати працівникам лікарні, шляхом зловживання службовим становищем особою, матеріали стосовно якої виділено в окреме провадження.

При цьому особа, матеріали стосовно якої виділено в окреме провадження, виконувала роль організатора кримінального правопорушення, тобто організувала вчинення злочину, керувала його підготовкою та вчиненням, а ОСОБА_4 виконував роль пособника при вчиненні кримінального правопорушення, тобто сприяв вчиненню злочину.

Реалізуючи злочинний намір, спрямований на заволодіння бюджетними коштами призначеними для виплати заробітної плати працівникам лікарні, шляхом зловживання службовим становищем особи, матеріали стосовно якої виділено в окреме провадження, ОСОБА_4 та особа, матеріали стосовно якої виділено в окреме провадження, розподілили між собою дії, які будуть виконувати при вчиненні кримінального правопорушення.

Відповідно до заздалегідь розподілених дій, з метою реалізації злочинного умислу, з корисливих мотивів, ОСОБА_4 отримав від раніше знайомого йому ОСОБА_9 , документи які посвідчують його особу, а саме, паспорт громадянина України НОМЕР_1 , виданий Нововодолазьким РВ ГУМВС України в Харківській області 06 грудня 2011 року та картку платника податків з реєстраційним обліковим номером НОМЕР_2 , які в подальшому надав особі, матеріали стосовно якої виділено в окреме провадження, для вчинення дій спрямованих на офіційне працевлаштування останнього, як працівника лікарні.

При цьому, особа, матеріали стосовно якої виділено в окреме провадження, відповідно до заздалегідь розподілених дій, виконала всі необхідні дії для офіційного працевлаштування ОСОБА_9 на посаду сторожа ІНФОРМАЦІЯ_5 з 07 серпня 2017 року, який фактично, починаючи з дня призначення на посаду, та до моменту документального звільнення, не працював у вказаній лікарні.

Продовжуючи реалізацію свого злочинного умислу спрямованого на заволодіння бюджетними коштами призначеними для виплати заробітної плати працівникам лікарні, особа, матеріали стосовно якої виділено в окреме провадження, достовірно знаючи, що ОСОБА_9 , документально рахувався на посаді сторожа ІНФОРМАЦІЯ_5 , проте фактично у період з 07 серпня 2017 року по 31 жовтня 2018 року не працював, протиправно, з корисливих мотивів, маючи умисел на заволодіння бюджетними коштами, перебуваючи на посаді головного бухгалтера вказаної установи у період з 07 серпня 2017 року по 31 жовтня 2018 року, порушуючи свої посадові обов`язки, шляхом зловживання своїм службовим становищем, а саме, повноваженнями щодо розподілення грошових коштів у системі « ІНФОРМАЦІЯ_6 » АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », а також заповнення відомостей нарахування заробітних плат співробітника ІНФОРМАЦІЯ_5 , розуміючи неправомірний характер своїх дій, умисно нараховувала ОСОБА_9 грошові кошти в якості заробітної плати, які в подальшому зараховувала на свій власний банківський рахунок відкритий в банківській установі АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » та банківський рахунок ОСОБА_4 , який також відкритий у банківській установі АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ».

ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , був офіційно працевлаштований 07 серпня 2017 року до ІНФОРМАЦІЯ_5 на посаду сторожа, звідки офіційно звільнений 31 жовтня 2018 року, проте фактично свої обов`язки не виконував.

У вказаний період особа, матеріали стосовно якої виділено в окреме провадження, нараховувала та зараховувала бюджетні кошти у вигляді заробітної плати ОСОБА_9 , які він не отримував та які, за попередньою змовою з ОСОБА_4 , незаконно обернули на свою користь, чим завершили свій умисел спрямований на заволодіння бюджетними коштами у сумі 103681,13 грн, нарахування яких підтверджується висновком судово-економічної експертизи № 8/151 СЕ-19 від 13 вересня 2019 року.

При цьому, ОСОБА_4 , достовірно знаючи, що ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , документально рахувався на посаді сторожа ІНФОРМАЦІЯ_5 , проте фактично не працював, у період з 07 серпня 2017 року по 31 жовтня 2018 року, протиправно, з корисливих мотивів, маючи умисел на заволодіння бюджетними коштами, користуючись тим, що особа, матеріали стосовно якої виділено в окреме провадження, є службовою особою та зловживає своїм службовим становищем задля досягнення злочинного умислу, з метою власного незаконного збагачення, отримував на власний банківський рахунок грошові кошти, які являлися бюджетними коштами призначеними для виплати заробітної плати працівникам лікарні.

Грошовими коштами отриманими злочинним шляхом, ОСОБА_4 та особа, матеріали стосовно якої виділено в окреме провадження, розпорядилися на власний розсуд, чим спричинили державі матеріальну шкоду на загальну суму у розмірі 103681,13 грн.

У судовому засіданні обвинувачений ОСОБА_4 свою вину у вчиненні кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України не визнав у повному обсязі, суду пояснив, що працював на посаді сторожа ІНФОРМАЦІЯ_5 . На той час головним бухгалтером була його мати, ОСОБА_10 . Оскільки у керівництві лікарні став працювати його брат ОСОБА_11 , він звільнився з посади сторожа й запропонував ОСОБА_9 влаштуватися на роботу на його місце, оскільки вони родичі. Документи ОСОБА_9 він не отримував й нікому не передавав. Він часто підміняв ОСОБА_9 , коли останній хворів, або знаходився у нетверезому стані, просто допомагав. Коли він, ОСОБА_4 , звільнявся з роботи, то залишив на підприємстві свою банківську картку на яку зараховувалась заробітна плата, коли він працював. Зарплата ОСОБА_9 перераховувалась на ту ж саму карту. Хто знімав гроші з його картки йому не відомо. Він особисто не мав доступу до кабінетів, не мав стосунку до бухгалтерії, й не був у змові з матір`ю.

Не дивлячись на невизнання обвинуваченим вини у вчиненні інкримінованого йому кримінального правопорушення, його винуватість підтверджується зібраними в передбаченому законом порядку та безпосередньо дослідженими в судовому засіданні доказами, як окремо, так і в сукупності.

Так, свідок ОСОБА_9 суду пояснив, що його зять, тобто чоловік його рідної сестри, ОСОБА_4 , запропонував йому поробити у лікарні. Це було у 2016-2017 роках, точно роки не пам`ятає. Оскільки йому, свідку, потрібен був стаж, вони домовились, що він не працює, не отримує грошей, а працює ОСОБА_4 , а йому, свідку, рахується стаж. Для цього він, свідок, передав ОСОБА_4 паспорт та індетифікаційний код. Документи йому повернули через місяць. Трудову книжку завели у лікарні й його оформили як охоронця, про це сказав ОСОБА_4 . Ніякі документи він, свідок, не підписував. Звільнили його у кінці жовтня, рік не пам`ятає, оскільки домовлялися тільки на рік. Рахувався він на підприємстві 1 рік і 2 місці, заробітну плату не отримував. Виходив на роботу два чи три рази, дати не пам`ятає, приїжджав просто подивитись, роботу не виконував. З наказами, трудовими інструкціями, інструктажами, навчанням не ознайомлювався, нічого не підписував. Роботу за нього виконував ОСОБА_4 , який сам про це говорив. Зарплата йшла на картку ОСОБА_4 , а він, свідок, взагалі не отримував зарплатну банківську картку.

Свідок ОСОБА_12 суду пояснила, що відкриття платіжних карток проводиться у присутності самої особи з оригіналами документів (паспорту коду). Якщо зарплатна картка, то особа просто каже, де працює. Ніяких документів про роботу надавати не треба. Зарахування зарплати на картку проводиться за підписами керівника і головного бухгалтера. З казначейства приходить сума і вони розподіляють на конкретних осіб, банк не контролює розподіл коштів. Головний бухгалтер може змінювати платежі на іншу картку, підключати картку іншої особи. Після звільнення особа подалі може використовувати картку.

Свідок ОСОБА_13 суду пояснила, що працює бухгалтером у лікарні ветеринарної медицини. У 2017-2018 роках вона вела діловодство по кадрам та звіти. В 2017 році на роботу у ветлікарню у якості сторожа було прийнято ОСОБА_9 , звільнився він у 2018 році, вона, свідок, особисто заводила особову справу на нього. ОСОБА_10 принесла копію паспорта та кода і сказала оформляти ОСОБА_9 на роботу, пообіцяла що інші документи донесуть. Особисто ОСОБА_9 їй, свідку, ніякі документи не приносив, у її присутності сам особисто нічого не писав. Заяву про прийняття на роботу ОСОБА_9 та звільнення свідок не бачила, хто писав наказ про прийняття його на роботу їй не відомо. Вона, свідок, особисто ніколи не бачила ОСОБА_9 на роботі, вона взагалі його не знає. ОСОБА_4 бачила, проте можливо він просто приїжджав до матері. На той час нарахування заробітної плати здійснювала ОСОБА_10 . Хто заповнював табель, їй, свідку, не відомо.

Свідок ОСОБА_14 суду пояснила, що працює бухгалтером у лікарні ветеринарної медицини з 2000 року. Її робота не пов`язана з нарахуванням заробітної плати. Вона працювала з документами які надавало їй керівництво. Хто працював сторожем у 2017-2018 роках вона не пам`ятає. Відомості на зарплату заповнювала ОСОБА_10 , також вона мала доступ до системи « ІНФОРМАЦІЯ_6 », до перерахунку коштів із загального рахунку на банківські картки робітників.

Свідок ОСОБА_15 суду пояснила, що працювала завхозом у лікарні ветеринарної медицини. Її керівником був ОСОБА_16 . Вона виконувала різну роботу, зокрема, складала табелі робочого часу на підставі книжки обліку робочого часу, де працівники розписувались хто коли приходив та уходив. Табелі іноді підписувала вона, іноді ОСОБА_16 , бухгалтери не підписували. Зарплату отримували на картку ІНФОРМАЦІЯ_7 . Нарахування здійснював головний бухгалтер, а саме, ОСОБА_10 . Сторожами працювали ОСОБА_4 , ОСОБА_17 , прізвище ОСОБА_18 по табелю не пам`ятає, хоча знала всіх робітників ветлікарні. Щоб приймали на роботу нових сторожів їй не відомо.

Свідок ОСОБА_16 суду пояснив, що працював начальником лікарні ветеринарної медицини з 2012 по 2018 роки. Головним бухгалтером на той час була ОСОБА_10 . Заробітна плата нараховувалась згідно з табелем робочого часу. Вихід працівників на роботу контролювала бухгалтерія. За період його керівництва приходили нові працівники, зокрема, лікар, сторожа. Він підписував наказ про прийом на роботу ОСОБА_9 , проте він його не бачив і не знає. Накази про прийом на роботу приносили ОСОБА_10 та ОСОБА_13 . Сторожа ОСОБА_9 на підприємстві не було, були сторожа ОСОБА_19 , ОСОБА_17 та ОСОБА_4 , який спочатку працював водієм, потім перевівся сторожем.

Таким чином, свідки, безпосередньо допитані у судовому засіданні, надали логічні, послідовні та такі, що узгоджуються між собою та ґрунтуються на фактичних обставинах справи й матеріалах кримінального провадження, показання. Доказів їх недостовірності не надано, усі вони отримані із дотриманням вимог кримінального процесуального законодавства України, а тому суд вважає за можливе покласти їх в основу судового рішення, що ухвалюється.

Також, у судовому засідання безпосередньо досліджено, надані стороною обвинувачення наступні докази.

Судом встановлено, що 14 травня 2018 року до Нововодолазького відділу Первомайської місцевої прокуратури Харківської області завернувся ОСОБА_20 з заявою, відповідно до якої він з 2009 року працює на посаді сторожа ІНФОРМАЦІЯ_5 , де також працює на посаді головного бухгалтера його співмешканка, її сини ОСОБА_21 , який є начальником РДЛВМ та ОСОБА_22 , який працює сторожем. Більше року у них оформлений брат жінки ОСОБА_22 , але ні одного дня його на роботі не бачили та за нього отримує гроші ОСОБА_22 . Також йому відомо про махінації з грошовими коштами (т. 1 а. с. 129).

22 травня 2018 року до ІНФОРМАЦІЯ_9 завернувся ОСОБА_20 із заявою про долучення бухгалтерських документів, які він знайшов за місцем мешкання ОСОБА_10 , згідно зі ст. 93 КПК України (т. 1 а. с. 130).

За табелем обліку використання робочого часу ІНФОРМАЦІЯ_5 за травень 2018 року, на посаді сторожа перебував ОСОБА_9 (т. 1 а. с. 131).

За табелем обліку використання робочого часу ІНФОРМАЦІЯ_5 за квітень 2018 року на посаді сторожа перебували одночасно ОСОБА_9 та ОСОБА_4 (т. 1 а. с. 132).

Згідно з графіками чергувань сторожів ІНФОРМАЦІЯ_5 на березень 2018 року, на травень 2018 року, на квітень 2018 року вбачається, що на посаді сторожа перебували, у тому числі, ОСОБА_9 та ОСОБА_4 (т. 1 а. с. 133-136).

У списку працівників ІНФОРМАЦІЯ_5 на 2017 рік на посаді сторожа зазначений ОСОБА_4 (т. 1 а. с. 137).

ІНФОРМАЦІЯ_10 за організаційно-правовою формою є державною організацією (установа заклад), яка має ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_3 , та знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 , що вбачається з відповіді на безкоштовний запит. Керівником з 16 квітня 2018 року зазначено ОСОБА_11 (т. 1 а. с. 138-141).

Згідно з листом КП ІНФОРМАЦІЯ_11 № 400 від 14 червня 2018 року та копіями з інвентарної справи за адресою: АДРЕСА_2 , зареєстровано об?єкт нерухомого майна нежитлова будівля з господарськими будівлями та спорудами, власник: Територіальна громада сіл і селищ Нововодолазького району в особі ІНФОРМАЦІЯ_12 (т. 1 а. с. 157-160).

За інформаційною довідкою 59450859 з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна за адресою: АДРЕСА_2 , зареєстровано нежитлову будівлю, ветеринарну лікарню з надвірними будівлями (т. 1 а. с. 161-162).

18 жовтня 2018 року на підставі ухвали слідчого судді Нововодолазького районного суду Харківської області від 19 вересня 2018 року було проведено тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », на підставі якого було вилучено копію паспорту на ім`я ОСОБА_9 , анкети-заяви про приєднання до Умов і Правил надання банківських послуг у ІНФОРМАЦІЯ_7 , номера рахунків на ім`я ОСОБА_9 (т. 1 а. с. 178-186).

11 жовтня 2018 року на підставі ухвали слідчого судді Нововодолазького районного суду Харківської області від 19 вересня 2018 року було проведено тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », на підставі якого було вилучено: інформацію про вмикання-вимикання мобільного терміналу (тобто реєстрації в мережі оператора зв?язку) із вказанням координат базових станцій та часу і місця реєстрації терміналу мережі; ідентифікаційні ознаки кінцевих обладнань абонента: унікальний ідентифікатор сім-карток (IMSI), міжнародний ідентифікатор кінцевого обладнання (далі IMEI), тощо; типи з?єднань абонента: вхідні та вихідні дзвінки, смс (короткі текстові повідомлення), ммс (мультимедійні повідомлення), GPRS (передача інформації по незайнятості голосовим зв?язком смузі частот), пере адресація, тощо; дата, час та тривалість з?єднань, у тому числі з?єднань нульової тривалості (неприйняті виклики) абонента; ідентифікаційні ознаки терміналу, з яким відбувся сеанс зв?язку (абонент Б), з?єднань нульової тривалості; інформацію про поповнення мобільного терміналу, дати, часу та суми поповнення та механізм поповнення терміналу; інформацію про розташування базових станцій; інформацію про абонентів з розшифровкою їх повних анкетних даних яким належать вище вказані номери, або іншу інформацію про абонентів; IP - адреси абонента як динамічних так і статичних (реальний), диск GD - 18 - 09308/k, 11/10/2018, вх. 22144, с. 631/904/18 (т. 1 а. с. 187-190).

Постановою слідчого від 11 жовтня 2018 року визнано речовим доказом у кримінальному провадженні 42018221400000048 від 14 травня 2018 року, диск з електронною інформацією про мобільний термінал № НОМЕР_4 , на якому мається надпис GD - 18 - 09308/k, 11/10/2018, вх. 22144, с. 631/904/18 (т. 1 а. с. 191).

Відповідно до аналітичної довідки від 12 жовтня 2018 року по матеріалам отриманим під час тимчасового доступу до речей і документів від 11 жовтня 2018 року, володільцем яких є ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » проведеним аналізом встановлено, що ОСОБА_9 в основному знаходиться за місцем свого проживання: Харківська область, Нововодолазький район, с. Федоровка та пересувається зрідка в с. Просяне, але, неможливо виключити те, що вежі, які обслуговують с. Просяне могли перехоплювати сигнал мобільного телефону при великому навантаженні вежі, розташованому в с. Федоровка. З 01 серпня 2017 року по 18 вересня 2018 року ОСОБА_9 один раз перебував в смт Нова Водолага, а саме, з 09-31 години до 13-30 години 02 лютого 2018 року. Проведений аналіз підтверджує той факт, що ОСОБА_9 в смт Нова Водолага не їздив тривалий час, отже у ІНФОРМАЦІЯ_14 не працював (т. 1 а. с. 192-201).

05 грудня 2018 року слідчим СВ Нововодолазького ВП Первомайського ВП ГУНП в Харківській області капітаном поліції ОСОБА_23 було проведено обшук за адресою: АДРЕСА_2 , що є юридичною адресою ІНФОРМАЦІЯ_5 , у ході якого було виявлено та вилучено документи, про що складено відповідний протокол (т. 2 а. с. 1-18).

Крім того, 05 грудня 2018 року слідчим ІНФОРМАЦІЯ_15 капітаном поліції ОСОБА_23 було проведено обшук у домоволодінні ОСОБА_20 за адресою: АДРЕСА_3 , у ході якого було виявлено та вилучено документи, два мобільні телефони, листи з чорновими записами, про що складено відповідний протокол (т. 2 а. с. 19-25).

Також, 05 грудня 2018 року заступником начальника СВ Нововодолазького ВП Первомайського ВП ГУНП в Харківській області капітаном поліції ОСОБА_24 було проведено обшук за місцем мешкання ОСОБА_11 за адресою: АДРЕСА_3 , у ході якого було виявлено та вилучено комп`ютерну техніку, телефони та документи, про що складено відповідний протокол (т. 2 а. с. 26-33).

За розписками ОСОБА_11 отримав документи, вилучені у ході обшуків (т. 2 а. с. 34А-39).

07 грудня 2018 року заступником начальника СВ Нововодолазького ВП Первомайського ВП ГУНП в Харківській області капітаном поліції ОСОБА_24 було проведено огляд речей, які були вилучені під час обшуку не житлових приміщень ІНФОРМАЦІЯ_5 (код ЄДРПОУ № НОМЕР_3 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ) на підставі ухвали слідчого судді ІНФОРМАЦІЯ_16 від 03 грудня 2018 року, по справі № 631/904/18, провадження № 1-кс/631/349/18 про, про що складено відповідний протокол (т. 2 а. с. 40-48).

Постановою заступника начальника ІНФОРМАЦІЯ_15 капітаном поліції ОСОБА_24 від 07 грудня 2018 року визнано в якості речових доказів та долучено до матеріалів кримінального провадження № 42018221400000048 від 14 травня 2018 року, в якості речових доказів:

"1. Зошит «Журнал реєстрації особових справ ІНФОРМАЦІЯ_10 , розпочата 02 січня 2013» прошита на 14 сторінок;

2. Зошит «Графік чергувань працівників ІНФОРМАЦІЯ_17 та спеціалістів Нововодолазької РДЛВМ» за 2017, прошитий на 94 сторінок;

3. Зошит «Журнал прийняття і здачі об?єкта під охорону» 2018, прошитий на 46 сторінок;

4. Рукописні заяви співробітників ІНФОРМАЦІЯ_18 за 2018 рік на 31 аркуші;

5. Рукописні заяви співробітників ІНФОРМАЦІЯ_18 за 2017 рік на 3-х аркушах;

6. Рукописні заяви співробітників ІНФОРМАЦІЯ_19 за 2016 рік на 2-х аркушах;

7. Накази (розпорядження) про надання відпустки ІНФОРМАЦІЯ_18 за 2018 рік на 18 аркушах;

8. «Витрати палива за 2015 рік на 18 аркушах;

9. Договори про повну індивідуальну матеріальну відповідальність на робітників ІНФОРМАЦІЯ_18 від 01.01.2017 на 22 аркушах;

10. Посадові інструкції на робітників ІНФОРМАЦІЯ_18 на 12 аркушах;

11. Книга обліку робочого часу працівників ІНФОРМАЦІЯ_18 на 2015 та 2016 року на 91 аркуш;

12. Книга реєстру наказів з особового складу за 2018 рік ІНФОРМАЦІЯ_18 , прошита на 34 аркушах;

13. Книга реєстрації наказів про надання відпусток за 2018 рік ІНФОРМАЦІЯ_18 , прошита на 34 сторінці;

14. Накази ІНФОРМАЦІЯ_18 за 2018 рік на 30 аркушах;

15. Ксерокопії паспортів та кодів робітників ІНФОРМАЦІЯ_18 на 41 аркушах;

16. Папка «Звітність ЄВ пенсійний фонд за 2018 рік ІНФОРМАЦІЯ_18 на 100 аркушах;

17. Папка «Звіти щодо податкових відрахувань до податкової інспекції по ІНФОРМАЦІЯ_20 2016-2018 роки на 81 аркушах;

18. Папка «Звітність ЄВ пенсійний фонд за 2017 рік ІНФОРМАЦІЯ_18 на 81 аркушах;

19. Книга обліку трудових книжок і вкладишів до них ІНФОРМАЦІЯ_18 , прошита на 48 аркушах;

20. Книга обліку трудових книжок і вкладишів до них ІНФОРМАЦІЯ_18 , прошита на 50 аркушах;

21. Книга обліку розрахунків по оплаті праці з січня 2018 року по ІНФОРМАЦІЯ_18 (Ф №44) на 95 аркушах;

22. Відомості по нарахуванню заробітної плати за 2018 рік по ІНФОРМАЦІЯ_18 на 12 аркушах;

23. Відомість розподілу виплати ІНФОРМАЦІЯ_18 від 14.08.2018, один аркуш;

24. Відомість розподілу виплати ІНФОРМАЦІЯ_18 від 15.08.2018, один аркуш;

25. Відомість розподілу виплати ІНФОРМАЦІЯ_18 від 10.08.2018, один аркуш;

26. Відомість розподілу виплати ІНФОРМАЦІЯ_18 від 26.10.2018, один аркуш;

27. Зарплатний проект ІНФОРМАЦІЯ_19 на 10 аркушах;

28. Відомість розподілу виплати ІНФОРМАЦІЯ_18 від 02.11.2018, один аркуш;

29. Відомість розподілу виплати ІНФОРМАЦІЯ_18 від 17.10.2018, один аркуш;

30. Відомість розподілу виплати ІНФОРМАЦІЯ_18 від 30.08.2018, один аркуш;

31. Відомість розподілу виплати ІНФОРМАЦІЯ_18 від 05.10.2018, один аркуш;

32. Відомість розподілу виплати ІНФОРМАЦІЯ_18 від 14.09.2018, один аркуш;

33. Відомість розподілу виплати ІНФОРМАЦІЯ_18 від 30.11.2018, один аркуш;

34. Розрахунок заробітної плати по ІНФОРМАЦІЯ_18 за вересень 2018 на 2-х аркушах;

35. Розрахунок заробітної плати по ІНФОРМАЦІЯ_18 за жовтень 2018 на одному аркуші;

36. Табель обліку ви користування робочого часу за вересень 2018 по ІНФОРМАЦІЯ_18 на 4-х аркушах;

37. Табель обліку ви користування робочого часу за листопад 2018 по ІНФОРМАЦІЯ_18 на одному аркуші;

38. Табель обліку ви користування робочого часу за грудень 2018 по ІНФОРМАЦІЯ_18 на одному аркуші;

39. Папка бухгалтерські документи по ІНФОРМАЦІЯ_18 за січень 2017 на 185 аркушах;

40. Папка бухгалтерські документи по ІНФОРМАЦІЯ_18 за лютий 2017 на 265 аркушах;

41. Папка бухгалтерські документи по ІНФОРМАЦІЯ_18 за березень 2017 на 282 аркушах;

42. Папка бухгалтерські документи по ІНФОРМАЦІЯ_18 за квітень 2017 на 231 аркушах;

43. Папка бухгалтерські документи по ІНФОРМАЦІЯ_18 за травень 2017 на 400 аркушах;

44. Папка бухгалтерські документи по ІНФОРМАЦІЯ_18 за червень 2017 на 133 аркушах;

45. Папка бухгалтерські документи по ІНФОРМАЦІЯ_19 за липень 2017 на 178 аркушах;

46. Папка бухгалтерські документи по ІНФОРМАЦІЯ_18 за серпень 2017 на 213 аркушах;

47. Папка бухгалтерські документи по ІНФОРМАЦІЯ_18 га вересень 2017 на 183 аркушах;

48. Папка бухгалтерські документи по ІНФОРМАЦІЯ_19 за жовтень 2017 на 241 аркушах;

49. Папка бухгалтерські документи по ІНФОРМАЦІЯ_18 за листопад 2017 на 293 аркушах;

50.Папка бухгалтерські документи по ІНФОРМАЦІЯ_18 за грудень 2017 на 481 аркушах;

51. Папка накази про відпустки по ІНФОРМАЦІЯ_18 за 2017 рік на 11 аркушах;

52. Папка бухгалтерські документи по ІНФОРМАЦІЯ_18 за січень 2018 на 85 аркушах;

53.Папка бухгалтерські документи по ІНФОРМАЦІЯ_18 за лютий 2018 на 94 аркушах;

54. Папка бухгалтерські документи по ІНФОРМАЦІЯ_18 за березень 2018 на 194 аркушах;

55. Папка бухгалтерські документи по ІНФОРМАЦІЯ_18 за квітень 2018 на 179 аркушах;

56. Папка бухгалтерські документи по ІНФОРМАЦІЯ_18 за травень 2018 на 218 аркушах;

57. Папка бухгалтерські документи по ІНФОРМАЦІЯ_18 за червень 2018 на 189 аркушах;

58. Папка бухгалтерські документи по ІНФОРМАЦІЯ_18 за липень 2018 на 266 аркушах;

59. Папка бухгалтерські документи по ІНФОРМАЦІЯ_18 за серпень 2018 на 137 аркушах;

60. Папка бухгалтерські документи по ІНФОРМАЦІЯ_18 за вересень 2018 на 150 аркушах;

61. Папка бухгалтерські документи по ІНФОРМАЦІЯ_18 за жовтень 2018 на 145 аркушах;

62. Папка бухгалтерські документи по ІНФОРМАЦІЯ_19 за листопад 2018 на 170 аркушах;

63. Папка касові видатки звіти по спец.фонду по ІНФОРМАЦІЯ_18 за 2018 рік на 30 аркушах;

64. Касові документи по ІНФОРМАЦІЯ_18 на 240 аркушах;

65. Касові документи по ІНФОРМАЦІЯ_18 за 2017 рік на 246 аркушах;

66. Касові документи по ІНФОРМАЦІЯ_18 за 2015-2016-2017-2018 ріка на 339 аркушах;

67. Папка бухгалтерські документи по ІНФОРМАЦІЯ_18 за січень 2016 на 110 аркушах;

68. Папка бухгалтерські документи по ІНФОРМАЦІЯ_18 за лютий 2016 на 114 аркушах;

69. Папка бухгалтерські документи по ІНФОРМАЦІЯ_18 за березень 2016 на 238 аркушах;

70. Папка бухгалтерські документи по ІНФОРМАЦІЯ_18 за квітень 2016 на 230 аркушах;

71. Папка бухгалтерські документи по ІНФОРМАЦІЯ_18 за травень 2016 на 265 аркушах;

72. Папка бухгалтерські документи по ІНФОРМАЦІЯ_18 за червень 2016 на 255 аркушах;

73. Папка бухгалтерські документи по ІНФОРМАЦІЯ_18 за липень 2016 на 192 аркушах;

74. Папка бухгалтерські документи по ІНФОРМАЦІЯ_18 за серпень 2016 на 183 аркушах;

75. Папка бухгалтерські документи по ІНФОРМАЦІЯ_18 за вересень 2016 на 284 аркушах;

76. Папка бухгалтерські документи по ІНФОРМАЦІЯ_18 за жовтень 2016 на 195 аркушах;

77. Папка бухгалтерські документи по ІНФОРМАЦІЯ_19 за листопад 2016 на 288 аркушах;

78. Папка бухгалтерські документи по ІНФОРМАЦІЯ_18 за грудень 2016 на 336 аркушах;

79. Книга нарахування заробітної плати по ІНФОРМАЦІЯ_18 за 2014 на 82 аркушах;

80. Книга нарахування заробітної плати по ІНФОРМАЦІЯ_18 за 2015 на 49 аркушах;

81. Книга нарахування заробітної плати по ІНФОРМАЦІЯ_18 за 2016 на 40 аркушах;

82. Касова книга на 2016 рік по ІНФОРМАЦІЯ_19 на 47 аркушах;

83. Касова книга на 2015 рік по ІНФОРМАЦІЯ_18 на 40 аркушах;

84. Касова книга на 2016 рік по ІНФОРМАЦІЯ_18 на 50 аркушах;

85. Папка штатні розписи по ІНФОРМАЦІЯ_18 на 2015 рік на 16 аркушах;

86. Папка особові справи звільнених по ІНФОРМАЦІЯ_18 на 177 аркушах;

87. Папка графік відпусток по ІНФОРМАЦІЯ_18 за 2015 рік на 2 аркушах;

88. Папка графік відпусток по ІНФОРМАЦІЯ_18 за 2015 рік на 2 аркушах;

89. Папка накази по ІНФОРМАЦІЯ_18 за 2018 рік на 8 аркушах;

90. Папка нарахування заробітної плати по ІНФОРМАЦІЯ_18 за 2016 рік на 12 аркушах;

91. Папка накази про охорону праці, посадові обов?язки по ІНФОРМАЦІЯ_18 на 10 аркушах;

92. Папка колективний договір на 2016-2020 роки по ІНФОРМАЦІЯ_18 на 56 аркушах;

93. Папка № 160904 штатні розписи по ІНФОРМАЦІЯ_18 за 2016 рік на 15 аркушах;

94. ІНФОРМАЦІЯ_21 за 2016 рік на 23 аркушах;

95. Папка звіти щодо податкових відрахувань до податкової інспекції по ІНФОРМАЦІЯ_19 за 2015 рік на 48 аркушах;

96. Папка колективний договір на 2016-2020 роки по ІНФОРМАЦІЯ_18 на 52 аркушах;

97. Папка відомість ІНФОРМАЦІЯ_18 за 2018 рік на 32 аркушах;

98. Папка реєстрація протоколів та лікарняних листів за 2015, 2016, 2017 роки на 81 аркушах;

99. Заяви співробітників ІНФОРМАЦІЯ_19 за 2014 рік на 8 аркушах;

100. Заяви співробітників ІНФОРМАЦІЯ_18 за 2015 рік на 25 аркушах;

101. Заяви співробітників ІНФОРМАЦІЯ_18 за 2017 рік на 7 аркушах;

102. Зарплатний проект ІНФОРМАЦІЯ_19 на 10 аркушах;

103. Чернові записи по перерахунку від 27.03.2018, 13.03.2018, 15.03.2018, 12.04.2018, 11.05.2018, 14.02.2018 та список, всього 7 аркушах;

104. Особова справа на ОСОБА_11 на 26 аркушах;

105. Особова справа на ОСОБА_25 на 6 аркушах;

106. Особова справа на ОСОБА_26 на 4 аркушах;

107. Особова справа на ОСОБА_15 на 17 аркушах;

108. Справа фінансові завдання ІНФОРМАЦІЯ_18 , 2018 рік на 29 аркушах;

109. Справа нові паспорта ІНФОРМАЦІЯ_18 на 17 аркушах;

110. Графіки відпусток ІНФОРМАЦІЯ_18 на 2015,2016, 2017 на 4-х аркушах;

111. Меморіальні ордера № 5 ІНФОРМАЦІЯ_19 на 16 гркушах.

112. Графіки чергувань сторожів ІНФОРМАЦІЯ_18 за 2014, 2015, 2016, 2017 роки на 14 аркушах;

113. Посадові обо`язки сторожів ІНФОРМАЦІЯ_18 на 5 аркушах;

114. Особливі листки по обліку кадрів ІНФОРМАЦІЯ_18 на 67 аркушах;

115. Журнал прийняття і здачі об?єкта під охорону ІНФОРМАЦІЯ_18 , вересень - грудень 2016 року на 19 сторінках;

116. Журнал прийняття і здачі об?єкта під охорону ІНФОРМАЦІЯ_18 , 3 01.01.2018 року по 30.11.2018 року на 46 сторінках;

117. Книга обліку робочого часу працівників ІНФОРМАЦІЯ_18 , з 2017, 2018 рік на 176 аркушах;

118. «Журнал регистрации инструктажей по вопросам охраны труда» ІНФОРМАЦІЯ_18 , з 13.06.08 по 01.01.2019 на 96 сторінках;

119. «Книга по начислению заработной платы» ІНФОРМАЦІЯ_18 , за 2017 рік на 95 сторінках;

120. Заробітна плата за 2017 рік на 12 аркушах;

121. Заява ОСОБА_9 від 02.08.2017 року на одному аркуші;

122. Копія паспорта ОСОБА_9 на одному аркуші;

123. Наказ № 12-К від 02 серпня 2017 року «Про зарахування ОСОБА_27 один аркуш;

124. Наказ № 12-К від 02 серпня 2017 року «Про зарахування ОСОБА_27 » один аркуш;

125. Наказ № 9/к від 07 серпня 2017 «Про зарахування ОСОБА_9 » один аркуш;

126. Наказ № 2/к від 03 січня 2018 «Про переведення ОСОБА_9 » один аркуш;

127. Наказ № 3/к від 06 квітня 2018 «Про переведення ОСОБА_9 » один аркуш;

128. Заява ОСОБА_9 , від 02.07.2018, один аркуш;

129. Наказ № 5/в від 04 липня 2018 «Про надання відпустки», один аркуш;

130. Наказ розпорядження) про надання відпустки від 02 липня 2018 року, один аркуш;

131. Заява ОСОБА_9 від 30.10.2018 року, один аркуш;

132. Наказ (розпорядження) про надання відпустки від 31.10.2018 року, один аркуш;

133. Наказ № 19/к від 30.10.2018 року «Про звільнення ОСОБА_9 » один аркуш;

134. Наказ № 19/к від 30.10.2018 року «Про звільнення ОСОБА_9 » один аркуш;

135. Наказ № 35 від 28.12.2017 року «Про встановлення доплати сторожам за роботу в нічний час» один аркуш;

136. Графік чергувань сторожів ІНФОРМАЦІЯ_18 на грудень 2016 року, один аркуш;

137. Графік чергувань сторожів ІНФОРМАЦІЯ_18 на листопад 2016 року, один аркуш;

138. Графік чергувань сторожів ІНФОРМАЦІЯ_18 на жовтень 2016 року, один аркуш;

139. Графік чергувань сторожів ІНФОРМАЦІЯ_18 на вересень 2016 року, один аркуш;

140. Графік чергувань сторожів ІНФОРМАЦІЯ_18 на серпень 2016 року, один аркуш;

141. Графік чергувань сторожів ІНФОРМАЦІЯ_18 на липень 2016 року, один аркуш;

142. Трафік чергувань сторожів ІНФОРМАЦІЯ_18 на червень 2016 року, один аркуш;

143. Графік чергувань сторожів ІНФОРМАЦІЯ_18 на травень 2016 року, один аркуш;

144. Графік чергувань сторожів ІНФОРМАЦІЯ_18 на квітень 2016 року, один аркуш;

145. Графік чергувань сторожів ІНФОРМАЦІЯ_18 на березень 2016 року, один аркуш;

146. Графік чергувань сторожів ІНФОРМАЦІЯ_18 на лютий 2016 року, один аркуш;

147. Графік чергувань сторожів ІНФОРМАЦІЯ_18 на січень 2016 року, один аркуш;

148. Графік чергувань сторожів ІНФОРМАЦІЯ_18 на грудень 2017 року, один аркуш;

149. Графік чергувань сторожів ІНФОРМАЦІЯ_18 на листопад 2017 року, один аркуш;

150. Графік чергувань сторожів ІНФОРМАЦІЯ_18 на жовтень 2017 року, один аркуш;

151. Графік чергувань сторожів Нововодолазької ДЛВМ на вересень 2017 року, один аркуш;

152. Графік чергувань сторожів ІНФОРМАЦІЯ_18 на серпень 2017 року, один аркуш;

153. Графік чергувань сторожів ІНФОРМАЦІЯ_18 на липень 2017 року, один аркуш;

154. Графік чергувань сторожів ІНФОРМАЦІЯ_18 на червень 2017 року, один аркуш;

155. Графік чергувань сторожів ІНФОРМАЦІЯ_18 на травень 2017 року, один аркуш;

156. Графік чергувань сторожів ІНФОРМАЦІЯ_18 на квітень 2017 року, один аркуш;

157. Графік чергувань сторожів ІНФОРМАЦІЯ_18 на березень 2017 року, один аркуш;

158. Графік чергувань сторожів ІНФОРМАЦІЯ_18 на лютий 2017 року, один аркуш;

159. Графік чергувань сторожів ІНФОРМАЦІЯ_18 на січень 2017 року, один аркуш;

160. Графік чергувань сторожів ІНФОРМАЦІЯ_18 на березень 2018 року, один аркуш;

161. Графік чергувань сторожів ІНФОРМАЦІЯ_18 на квітень 2018 року, один аркуш;

162. Графік чергувань сторожів ІНФОРМАЦІЯ_18 на травень 2018 року, один аркуш;

163. Графік чергувань сторожів ІНФОРМАЦІЯ_18 на червень 2018 року, один аркуш;

164. Графік чергувань сторожів ІНФОРМАЦІЯ_18 на липень 2018 року, один аркуш;

165. Графік чергувань сторожів ІНФОРМАЦІЯ_18 на серпень 2018 року, один аркуш;

166. Графік чергувань сторожів ІНФОРМАЦІЯ_18 на вересень 2018 року, один аркуш;

167. Графік чергувань сторожів ІНФОРМАЦІЯ_18 на жовтень 2018 року, один аркуш;

168. Графік чергувань сторожів ІНФОРМАЦІЯ_18 на листопад 2018 року, один аркуш;

169. Графік чергувань сторожів ІНФОРМАЦІЯ_18 на грудень 2018 року, на двох аркушах;

170. Графік чергувань сторожів ІНФОРМАЦІЯ_18 на січень 2018 року, один аркуш;

171. Графік чергувань сторожів ІНФОРМАЦІЯ_18 на лютий 2018 року, один аркуш;

172. Графік чергувань сторожів ІНФОРМАЦІЯ_18 на березень 2018 року, один аркуш;

173. Графік чергувань сторожів ІНФОРМАЦІЯ_18 на березень 2018 року, один аркуш;

174. Чернова запис «3-та за II пол. липня та І пол. серпня», один лист;

175. Чернова запис «3-та за червень», один лист;

176. Чернова запис «3-та за І пол. та відп. червня, 15.06.18», один лист;

177. Чернова запис «3-та за червень», один лист;

178. Чернова запис «3-та за липень, 13.07.2018», один лист;

179. Трудова книжка ОСОБА_9 , АО № 928976 на 63 сторінках;

180. «Удостоверение о приписке к призывному участку ОСОБА_9 , 6 травня 1981 на 19 сторінках;

181. Табель обліку використовування рабоого часу з січень 2018 по ІНФОРМАЦІЯ_18 , один аркуш;

182. Табель обліку використовування рабочого часу за березень 2018 по ІНФОРМАЦІЯ_19 , один аркуш;

183. Табель обліку використовування рабочого часу за червень 2018 по ІНФОРМАЦІЯ_18 , один аркуш;

184. Табель обліку використовування рабочого часу за липень 2018 по ІНФОРМАЦІЯ_18 , один аркуш;

185. Табель обліку використовування рабочого часу за серпень 2018 по ІНФОРМАЦІЯ_18 , один аркуш;

186. Табель обліку використовування рабочого часу за вересень 2018 по ІНФОРМАЦІЯ_18 , один аркуш;

187. Табель обліку використовування рабочого часу за жовтень 2018 по ІНФОРМАЦІЯ_18 , один аркуш;

188. Табель обліку використовування рабочого часу за листопад 2018 по ІНФОРМАЦІЯ_18 , один аркуш;

189. Табель обліку використовування рабочого часу за серпень 2017 по ІНФОРМАЦІЯ_18 , один аркуш;

190. Табель обліку використовування рабоого часу за вересень 2017 по ІНФОРМАЦІЯ_18 , один аркуш;

191. Табель обліку використовування рабочого часу за жовтень 2017 по ІНФОРМАЦІЯ_18 , один аркуш;

192. Табель обліку використовування рабочого часу за листопад 2017 по ІНФОРМАЦІЯ_18 , один аркуш;

193. Табель обліку використовування рабочого часу за грудень 2017 по ІНФОРМАЦІЯ_18 , один аркуш;

194. Анкета про використання головним бухгалтером бюджетної установи своїх повноважень за 2015, 2016, 2017, 2018 роках на 24 аркушах;

195. Трудова книжка АА № 349002 на ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_22 на 63 сторінках;

196. Трудова книжка АА № 109807 на ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_22 на 64 сторінках;

197. Трудова книжка АА № 349161 на ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_22 на 63 сторінках" (т. 2 а. с. 49-58).

07 грудня 2018 року заступником начальника СВ Нововодолазького ВП Первомайського ВП ГУНП в Харківській області капітаном поліції ОСОБА_24 було проведено огляд речей, які були вилучені під час обшуку житлового приміщення розташованого за адресою: АДРЕСА_3 на підставі ухвали слідчого судді Нововодолазького районного суду від 03 грудня 2018 року, по справі № 631/904/18, провадження № 1-кс/631/348/18, про що складено відповідний протокол (т. 2 а. с. 59-60).

Постановою заступника начальника СВ Нововодолазького ВП Первомайського ВП ГУНП в Харківській області капітаном поліції ОСОБА_24 від 07 грудня 2018 року визнано в якості речових доказів та долучено до матеріалів кримінального провадження № 42018221400000048 від 14 травня 2018 року, в якості речових доказів:

"1. Картковий рахунок (платіжна картка) під № НОМЕР_5 емітована АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_7 »;

2. Картковий рахунок (платіжна картка) під № НОМЕР_6 емітована АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_7 »;

3. Картковий рахунок (платіжна картка) під № НОМЕР_7 емітована АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_7 »;

4. Картковий рахунок (платіжна картка) під № НОМЕР_8 емітована АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_7 »;

5. Картковий рахунок (платіжна картка) під № НОМЕР_9 емітована АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_7 »;

6. Картковий рахунок (платіжна картка) під № НОМЕР_10 емітована АТ « ІНФОРМАЦІЯ_23 »;

7. Лист з паролем на картковий рахунок (платіжна картка) - проль 9762, один аркуш;

8. Блокнот з черновими записами розміром 7,5/11,5 см., на 54 аркушах;

9. Блокнот с черновими записами розміром 10,5/15 см., на 25 аркушах;

10. «Книга для записи кулинарных рецептов» з черновими записами розміром 15/20 см., на 89 аркушах;

11. Чернові листки в кількості 16 аркушів "(т. 2 а. с. 61-63).

07 грудня 2018 року заступником начальника СВ Нововодолазького ВП Первомайського ВП ГУНП в Харківській області капітаном поліції ОСОБА_24 було проведено огляд речей, які були вилучені під час обшуку житлового приміщення розташованого за адресою: АДРЕСА_3 , на підставі ухвали слідчого судді Нововодолазького районного суду від 03 грудня 2018 року, по справі № 631/904/18, провадження № 1-кс/631/348/18, про що складено відповідний протокол (т. 2 а. с. 64-65).

"1. Картковий рахунок (платіжна картка) під № НОМЕР_11 емітована АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_7 »;

2. Картковий рахунок (платіжна картка) під № НОМЕР_12 емітована АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_7 »" (т. 2 а. с. 65-66).

Відповідно до квитанції про отримання на зберігання речових доказів, вилучених (отриманих) стороною обвинувачення під час здійснення досудового розслідування № 67 речові докази, отримані під час проведення обшуків у рамках кримінального провадження № 42018221400000048 від 14 травня 2018 року здані до камери зберігання речових доказів ІНФОРМАЦІЯ_15 (т. 2 а. с. 67-74).

Ухвалою слідчого судді Нововодолазького районного суду від 13 грудня 2018 року "накладено арешт на вилучене 05 грудня 2018 року в ході обшуків нежитлового приміщення, розташованого за адресом: АДРЕСА_2 ,- що перебуває у комунальній власності територіальної громади сіл і селищ Нововодолазького району в особі ІНФОРМАЦІЯ_12 та є юридичним адресом ІНФОРМАЦІЯ_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ); житлового приміщення, розташованого за адресом: АДРЕСА_3 ,- що належить на праві власності ОСОБА_20 ; та житлового приміщення, розташованого за адресом: АДРЕСА_3 ,- що належить на праві власності ОСОБА_11 та ОСОБА_4 ,- з метою позбавити права на його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження" (т. 2 а. с. 75-79).

Відповідно до протоколу пред`явлення особи для впізнання за фотознімками від 05 грудня 2018 року на запитання, чи впізнає когось з осіб зображених на фотознімках ОСОБА_28 , яка працює фельдшером ІНФОРМАЦІЯ_18 , заявила, що впізнає особу на фотознімку № 1, та пояснила, що це охоронець ветеринарної клініки ОСОБА_20 та більше нікого не впізнає, раніше не бачила (т. 2 а. с. 80-81).

За протоколом пред`явлення особи для впізнання за фотознімками від 05 грудня 2018 року на запитання, чи впізнає когось з осіб зображених на фотознімках ОСОБА_29 , яка працює техніком ІНФОРМАЦІЯ_18 заявила, що на фотознімках нікого не впізнає (т. 2 а. с. 82-83).

Згідно з протоколом пред`явлення особи для впізнання за фотознімками від 05 грудня 2018 року на запитання, чи впізнає когось з осіб зображених на фотознімках ОСОБА_13 , яка працює бухгалтером ІНФОРМАЦІЯ_18 заявила, що впізнає особу на фотознімку № 2, та пояснила, що це охоронець ветеринарної клініки ОСОБА_30 , якого вона бачила, коли той змінявся або заступав на зміну. Вказала, що він не працює з жовтня 2018 року, а до цього працював декілька років згідно з графіком (т. 2 а. с. 84-85).

З протоколу пред`явлення особи для впізнання за фотознімками від 05 грудня 2018 року вбачається, що на запитання, чи впізнає когось з осіб зображених на фотознімках ОСОБА_14 , яка працює провідним спеціалістом (бухгалтером) ІНФОРМАЦІЯ_18 заявила, що впізнає особу на фотознімку № 3, та пояснила, що вона бачила його фото у документах лікарні, але особисто на території лікарні ніколи не бачила (т. 2 а. с. 86-87).

08 серпня 2019 року на підставі ухвали слідчого судді Нововодолазького районного суду Харківської області від 18 липня 2019 року було проведено тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », на підставі якого було вилучено: інформацію згідно з ухвалою на ДВД-диск (т. 2 а. с. 88-91).

Постановою слідчого від 08 серпня 2013 року визнано речовим доказом у кримінальному провадженні 42018221400000048 від 14 травня 2018 року, диск з електронною інформацією про перерахування на карткові рахунки заробітної плати працівникам ІНФОРМАЦІЯ_5 , на якому мається надпис «Заст. нач-ка УБ в ХГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ОСОБА_31 (підпис) ЄРДР - 42018.....48» (т. 2 а. с. 92).

Згідно з довідкою заступника начальника СВ Нововодолазького ВП Первомайського ВП ГУНП в Харківській області капітана поліції ОСОБА_24 від 08 серпня 2019 року «відомості зарахувань заробітної плати ІНФОРМАЦІЯ_24 » (на 37 арк.) та «рух грошових коштів по рахунках» (на 16 арк.), були отримані шляхом роздрукування, на службовому принтері Xerox Work Centre PE220, електронної інформації наявної на диску отриманому 08 серпня 2019 року під час тимчасового доступу до речей та документів на підставі ухвали слідчого судді Нововодолазького районного суду Харківської області ОСОБА_32 від 18 липня 2019 року по справі № 631/904/18, провадження № 1-кс/631/321/19 (т. 2 а. с. 93).

З відомостей зарахувань заробітної плати (грошового забезпечення, стипендії, тощо) за період з 09 серпня 2017 року по 10 серпня 2017 року, з 22 серпня 2017 року по 23 серпня 2017 року, з 12 вересня 2017 року по 13 вересня 2017 року, з 25 вересня 2017 року по 26 вересня 2017 року, з 11 жовтня 2017 року по 11 жовтня 2017 року, з 26 жовтня 2017 року по 27 жовтня 2017 року, з 13 листопада 2017 року по 14 листопада 2017 року, з 28 листопада 2017 року по 28 листопада 2017 року, з 11 грудня 2017 року по 12 грудня 2017 року, з 21 грудня 2017 року по 22 грудня 2017 року, з 29 січня 2018 року по 30 січня 2018 року, з 07 лютого 2018 року по 08 лютого 2018 року, з 13 лютого 2018 року по 14 лютого 2018 року, з 26 березня 2018 року по 27 березня 2018 року, з 14 березня 2018 року по 15 березня 2018 року, з 12 березня 2018 року по 13 березня 2018 року, з 26 квітня 2018 року по 27 квітня 2018 року, з 24 квітня 2018 року по 25 квітня 2018 року, з 11 квітня 2018 року по 12 квітня 2018 року, з 04 квітня 2018 року по 05 квітня 2018 року,

з 29 травня 2018 року по 30 травня 2018 року, з10 травня 2018 року по 11 травня 2018 року, з 14 червня 2018 року по 19 червня 2018 року, з 26 червня 2018 року по 27 червня 2018 року, з 12 липня 2018 року по 13 липня 2018 року, з 10 липня 2018 року по 11 липня 2018 року, з 14 серпня 2018 року по 15 серпня 2018 року, з 08 серпня 2018 року по 09 серпня 2018 року, з 01 вересня 2018 року по 01 жовтня 2018 року, з 04 жовтня 2018 року по 05 жовтня 2018 року, з 16 жовтня 2018 року по 17 жовтня 2018 року, містяться нарахування заробітної плати ОСОБА_4 та ОСОБА_33 . Відомості щодо ОСОБА_9 відсутні (т. 2 а. с. 95-130, 131-146).

Відповідно до відомостей нарахування заробітної плати працівникам Нововодолазької ветлікарні за серпень 2017 року, вересень 2017 року, жовтень 2017 року, листопад 2017 року, грудень 2017 року, січень 2018 року, лютий 2018 року, березень 2018 року, квітень 2018 року, травень 2018 року, червень 2018 року, липень 2018 року, серпень 2018 року, вересень 2018 року та жовтень 2018 року, наявна інформація щодо нарахування ОСОБА_9 заробітної плати (т. 2 а. с. 147-161).

З рапорту заступника начальника СВ Нововодолазького ВП Первомайського ВП ГУНП в Харківській області капітана поліції ОСОБА_24 від 09 серпня 2019 року вбачається, що відповідно до даних Відомостей нарахування заробітної плати працівникам Нововодолазької ветлікарні за серпень 2017 року - жовтень 2018 року, із нарахованої заробітної плати ОСОБА_9 значиться утримання податків та зборів на загальну суму 20217,85 грн, в тому числі: податку з доходу фізичних осіб на загальну суму 18662,63 грн та військового збору в загальній сумі 1555,22 грн. Крім того, у тих же Відомостях зазначено інформацію про виплату по заробітній платі ОСОБА_9 на загальну суму 81039,28 грн, а саме: авансу за період з 07 серпня 2017 року по 31 жовтня 2018 року на загальну суму 50041,39 грн та заробітної плати на загальну суму 30997,89 грн.

Проте, у вищезазначених банківських документах, які були вилучені під час тимчасового доступу до речей та документів, інформація стосовно зарахування вищезазначеної заробітної плати працівнику ОСОБА_9 за період з 07 серпня 2017 року по 31 жовтня 2018 року на картковий рахунок не значиться, інформація щодо: прізвища (ПІБ) клієнта банку ОСОБА_9 та його табельного номеру, суми, яка підлягає зарахуванню на його картковий рахунок, ідентифікаційний податковий номер клієнта та його номеру карткового рахунку, як клієнта банку, відсутня (т. 2 а. с. 164-165).

Відповідно до висновку експерта № 8/71СЕ-19 від 27 червня 2019 року за результатами судової економічної експертизи, документально, в обсязі наданих документів підтверджується нарахування заробітної плати ОСОБА_9 за період з 07 серпня 2017 року по 31 жовтня 2018 року в загальній сумі 103681,13 грн. Внаслідок невиконання клопотання експерта, не надається можливим встановити, чи виплачена нарахована заробітної плати за період з 07 серпня 2017 року по 31 жовтня 2018 року в загальній сумі 103681,13 грн.

У досліджувальній частині експертом зазначено, що за даними табелів обліку використання робочого часу, відомостей та книг з нарахування заробітної плати встановлено, що сторожем ІНФОРМАЦІЯ_18 ОСОБА_9 , відпрацьовано: у серпні 2017 року - 148 людиногодин; у вересні 2017року - 206 людиногодин; у жовтні 2017 року - 167 людиногодин; у листопаді 2017 року - 176 людиногодин; у грудні 2017 року - 144 людиногодин; у січні 2018 року - 21 день; у лютому 2018 року - 20 днів; у березні 2018 року - 21 день; у квітні 2018 року - 173 людиногодин; у травні 2018 - 187 людиногодин; у червні 2018 року - 179 людиногодин; у липні 2018 року - 69 людиногодин; серпні 2018 року - 140 людиногодин; у вересні 2018 року - 178 людиногодин; у жовтні 2018 року - 187 людиногодин (т. 3 а. с. 10-23).

За висновком експерта № 8/151СЕ-19 від 13 вересня 2019 року за результатами судової економічної експертизи в обсязі наданих документів нарахування заробітної плати ОСОБА_9 за період з 07 серпня 2017 року по 31 жовтня 2018 року документально підтверджується в загальній сумі 103681,13 грн, виплата заробітної плати ОСОБА_9 за весь період перебування на посаді з 07 серпня 2017 року по 31 жовтня 2018 року, за кожен місяць, починаючи з серпня 2017 року, закінчуючи жовтнем 2018 року, документально не підтверджується.

Дослідження проведене виключно в обсязі наданих документів, відповідно до експертного завдання та до питання, поставленого на вирішення експерта в ухвалі слідчого судді. Оцінка дій (бездіяльності) посадових осіб та встановлення фактичних обставин справи щодо не виходу на роботу ОСОБА_9 за весь період перебування на посаді з 07 серпня 2017 року по 31 жовтня 2018 року знаходиться поза межами компетенції експерта-економіста, тому що є правовим питанням, яке повинно вирішуватися слідством або судом на підставі аналізу фактичних обставин справи та нормативно-правових актів. Відповідно до пункту 1 статті 242 КПК України, не допускається проведення експертизи для з`ясування питань права (т. 3 а. с. 25-39).

Згідно з наказом директора ІНФОРМАЦІЯ_5 № 12-К від 02 серпня 2017 року ОСОБА_9 тимчасово зараховано на посаду сторожа з 07 серпня 2017 року, на період відпусток сторожів, з оплатою відповідно до штатного розпису (т. 3 а. с. 47).

Відповідно до наказу директора ІНФОРМАЦІЯ_5 № 9/К від 07 серпня 2017 року ОСОБА_9 зараховано на посаду сторожа з 07 серпня 2017 року на період відпусток (т. 3 а. с. 48).

З копії трудової книжки, заповненої 07 серпня 2017 року, вбачається, що ОСОБА_9 07 серпня 2017 року зарахований на посаду сторожа ІНФОРМАЦІЯ_18 та 31 жовтня 2018 року звільнений за згодою сторін з займаної посади (т. 3 а. с. 45).

За наказом директора ІНФОРМАЦІЯ_5 № 5/в від 04 липня 2018 року ОСОБА_9 - сторожу ІНФОРМАЦІЯ_18 надано основну щорічну відпустку з 14 липня по 06 серпня 2018 року включно, (за період роботи з 07 серпня 2017 року по 06 серпня 2018 року) з виплатою матеріальної допомоги на оздоровлення у розмірі мінімальної заробітної плати (т. 3 а. с. 50).

Відповідно до наказу директора ІНФОРМАЦІЯ_5 № 2/к від 03 січня 2018 року ОСОБА_9 переведено на посаду ветеринарного фельдшера з 03 січня 2018 року, з оплатою відповідно до штатного розпису (т. 3 а. с. 51).

Згідно з наказом директора ІНФОРМАЦІЯ_5 № 3/к від 06 квітня 2018 року ОСОБА_9 переведено на посаду сторожа ІНФОРМАЦІЯ_18 з 06 квітня 2018 року, з оплатою відповідно до штатного розпису (т. 3 а. с. 52).

За наказом директора ІНФОРМАЦІЯ_5 № 19/к від 30 жовтня 2018 року ОСОБА_9 звільнено з посади сторожа з 31 жовтня 2018 року за згодою сторін (т. 3 а. с. 54).

З довідки Ф-1 вбачається, що ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_4 (т. 1 а. с. 143).

Відповідно до листа № 53/10/20-06-00-19 від 25 травня 2018 року ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , має рнокпп НОМЕР_2 (т. 1 а. с. 144).

За відомостями відділу обліку та моніторингу інформації про реєстрацію місця проживання ІНФОРМАЦІЯ_25 ОСОБА_9 зареєстрований за адресою: АДРЕСА_4 (т. 1 а. с. 146).

Згідно з відомостями з Державного реєстру фізичних осіб – платників податків ІНФОРМАЦІЯ_26 № 7087 від 06 червня 2018 року ОСОБА_9 була нарахована заробітна плата у ІНФОРМАЦІЯ_14 у третьому, четвертому кварталі 2017 року у розмірі 11136,01 грн та 20286,99 грн, у першому кварталі 2018 року - 16949,00 грн (т. 1 а. с. 147-149).

За листами КЗОЗ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » № 792 від 08 червня 2018 року, КЗОЗ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » № 400 від 13 червня 2018 року та КНП « ІНФОРМАЦІЯ_28 » Нововодолазької селищної ради № 278 від 20 червня 2018 року ОСОБА_9 у період з 01 січня 2017 року по теперішній час за медичною допомогою не звертався (т. 1 а. с. 150-151, 174).

Згідно з листом ІНФОРМАЦІЯ_29 № 01/214 від 18 червня 2018 року ОСОБА_9 станом на 18 червня 2018 року не перебуває на обліку (т. 1 а. с. 175).

Відповідно до листа ІНФОРМАЦІЯ_30 № 0.184-25504/0/15-18 від 20 червня 2018 року відомості щодо перетинання державного кордону України ОСОБА_9 з 01 вересня 2017 року по теперішній час у базі не виявлено (т. 1 а. с. 176).

За інформацією Комунального підприємства ІНФОРМАЦІЯ_31 буд. АДРЕСА_5 належить ОСОБА_34 (т. 1 а. с. 152-156).

З повних витягів з Єдиного реєстру довіреностей (на запит органу державної влади) № 36670533, № 36670592 від 07 червня 2018 року та витягу з Державного реєстру обтяжень рухомого майна на запит органу державної влади від №55943462 від 07 червня 2018 року відомості щодо ОСОБА_9 відсутні (т. 1 а. с. 164-172).

01 листопада 2019 року на підставі ухвали слідчого судді Нововодолазького районного суду Харківської області від 11 жовтня 2019 року було проведено тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », на підставі якого було вилучено CD-R диск за написом ««Заст. нач-ка УБ в ХГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ОСОБА_31 (підпис) ЄРДР - 42018..48» на якому міститься інформація, зазначена в ухвалі слідчого судді (т. 3 а. с. 56-59).

Постановою заступника начальника СВ Нововодолазького ВП Первомайського ВП ГУНП в Харківській області капітаном поліції ОСОБА_24 від 01 листопада 2019 року визнано речовим доказом у кримінальному провадженні 42018221400000048 від 14 травня 2018 року, диск з електронною інформацією про проведення операцій по зарахуванню заробітної плати працівникам ІНФОРМАЦІЯ_5 , на якому мається надпис «Заст. нач-ка УБ в ХГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ОСОБА_31 (підпис) ЄРДР - 42018..48» (т. 3 а. с. 60).

Згідно з довідкою заступника начальника СВ Нововодолазького ВП Первомайського ВП ГУНП в Харківській області капітана поліції ОСОБА_24 від 01 листопада 2019 року «выписка по счету 29242052300402» (на 6 арк.), «Ведомость о пользователе с логином и ФИО» (на 2 арк.) та «інформація про здійснення операцій» (на 1 арк.) були отримані шляхом роздрукування, на службовому принтері Xerox Work Centre PE220, електронної інформації наявної на диску отриманому 01 листопада 2019 року під час тимчасового доступу до речей та документів на підставі ухвали слідчого судді ІНФОРМАЦІЯ_32 ОСОБА_32 від 18 липня 2019 року по справі № 631/904/18, провадження № 1-кс/631/428/19 (т. 3 а. с. 61).

З виписок по рахунку НОМЕР_13 , відомостей про користувача з логіном та інформації про здійснення операцій вбачається, що усі відомості підписані однією особою, ОСОБА_10 (т. 3 а. с. 61- 71).

З податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку ІНФОРМАЦІЯ_5 за ІІІ, ІV квартали 2017 року та I, II, III, IV квартали 2018 року містяться відомості щодо сум нарахованого (сплаченого) доходу, а також сум утримання податку ОСОБА_9 (рнокпп НОМЕР_2 ) (т. 3 а. с. 72-83).

За наказом начальника ІНФОРМАЦІЯ_33 № 3-к від 02 січня 2003 року переведено головного бухгалтера ІНФОРМАЦІЯ_34 ОСОБА_10 на посаду головного бухгалтера ІНФОРМАЦІЯ_5 (т. 3 а. с. 91).

Згідно з витягом з наказу ІНФОРМАЦІЯ_33 № 3-к від 02 січня 2003 року переведено головного бухгалтера ІНФОРМАЦІЯ_34 ОСОБА_10 на посаду головного бухгалтера ІНФОРМАЦІЯ_5 з 01 січня 2003 року. Покладено на головного бухгалтера ОСОБА_10 ведення бухгалтерського обліку ІНФОРМАЦІЯ_33 (т. 3 а. с. 94).

За посадовою інструкцією головного бухгалтера ІНФОРМАЦІЯ_5 ОСОБА_10 від 03 січня 2018 року, вона, у своїй роботі керується Законом «Про бухгалтерський облік», нормативно-правовими та законодавчими актами України, що стосується питань організації та ведення бухгалтерського обліку та складання звітності, наказами, розпорядженнями установ вищого рівня, цією посадовою інструкцією. Обов`язками головного бухгалтера є, у тому числі, здійснення контролю за обліком грошових коштів. Головний бухгалтер має право, зокрема, підписувати фінансові документи по надходженню та видачі грошових коштів, товарно-матеріальних цінностей та ін. Крім того, головний бухгалтер несе відповідальність за достовірності поданої звітності і довідок по результатам перевірок (т. 3 а. с. 40).

01 січня 2017 року між ІНФОРМАЦІЯ_5 в особі начальника ОСОБА_16 та головним бухгалтером ОСОБА_10 було укладено договір про повну індивідуальну матеріальну відповідальність, відповідно до умов якого працівник, що займає посаду головного бухгалтера бере на себе повну відповідальність за забезпечення зберігання довірених йому Адміністрацією матеріальних цінностей і у зв?язку з викладеним зобов?язується дбайливо ставитися до переданих йому для зберігання або іншої мети матеріальних цінностей Адміністрації і вживати заходів для відвернення шкоди; своєчасно повідомляти Адміністрацію про всі обставини, що загрожують забезпеченню збереження довірених йому матеріальних цінностей; вести облік, складати і надавати у встановленому порядку товарно-грошові та інші звіти про рух і залишки довірених йому матеріальних цінностей; брати участь у інвентаризації довірених йому матеріальних цінностей (т. 3 а. с. 87).

Відповідно до висновку експерта № 8/206СЕ-19 від 28 жовтня 2019 року за результатами додаткової судової економічної експертизи в обсязі наданих документів та межах спеціальних знань експерта економіста, підтверджується, що виплачена сума заробітної плати (шляхом зарахування на карткові рахунки працівників) ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_4 та ОСОБА_15 , перевищує суму «до виплати», яка визначена у відомостях про нарахування та утримання заробітної плати працівникам ІНФОРМАЦІЯ_5 , на загальну суму 192900,35 грн, в тому числі: ОСОБА_10 на суму 70004,62 грн за період з 01 серпня 2017 року по 31 жовтня 2018 року; ОСОБА_11 на суму 36097,80 грн за період з 01 серпня 2017 року по 31 жовтня 2018 року - ОСОБА_4 на суму 84797,93 грн., за період з 01 серпня 2017 року по 31 жовтня 2018 року; ОСОБА_15 на суму 2000,00 грн. за вересень 2017 року. (т. 3 а. с. 106-124).

Відповідно до квитанції про отримання на зберігання речових доказів, вилучених (отриманих) стороною обвинувачення під час здійснення досудового розслідування № 68 речові докази, отримані під час проведення обшуків у рамках кримінального провадження № 42018221400000048 від 14 травня 2018 року, а саме: