Вирок від 06 травня 2026 р. у справі №383/1024/17 — Вищий антикорупційний суд

Справа № 383/1024/17

Провадження № 1-кп/991/131/19

ВИЩИЙ АНТИКОРУПЦІЙНИЙ СУД

ВИРОК

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 травня 2026 року м. Київ

Вищий антикорупційний суд колегією суддів у складі:

головуючого судді ОСОБА_1 ,

суддів: ОСОБА_2 , ОСОБА_3 ,

секретарі судового засідання ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 ,

за участю сторін кримінального провадження:

прокурорів: ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 ,

обвинуваченої ОСОБА_13 ,

її захисників адвокатів ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 ,

обвинуваченої ОСОБА_17 ,

її захисника адвоката ОСОБА_18 ,

представника юридичної особи,

стосовно якої здійснюється

кримінальне провадження,

ТОВ «Вел-Авто-Транс » адвоката ОСОБА_19

представників юридичної особи,

стосовно якої здійснюється

кримінальне провадження,

ТОВ « ДЕМЕТРА-ЛК » адвоката ОСОБА_20 , ОСОБА_21

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань у м. Києві матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12015120110000591 від 24 вересня 2015 року за обвинуваченням:

ОСОБА_17 , яка народилась ІНФОРМАЦІЯ_3 в с. Леськи, Черкаської області, проживає за адресою: АДРЕСА_1 , одружена, у вчиненні кримінального правопорушення передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України,

ОСОБА_13 , яка народилась ІНФОРМАЦІЯ_4 в м. Києві, проживає за адресою: АДРЕСА_2 , освіта вища, фізична особа-підприємець, одружена, у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 209, ч. 1 ст. 366 КК України,

ВСТАНОВИВ:

1. Ужиті у вироку скорочення

Судом у цьому вироку вживаються наступні скорочення:

а.с. - аркуш справи;

ВАКС - Вищий антикорупційний суд;

д.н.з. - державний номерний знак;

ДПЧЗ - Державне підприємство « Дослідне господарство «Червоний землероб» Кіровоградської державної сільськогосподарської дослідної станції Національної академії аграрних наук України ;

ДФС – Державна фіскальна служба України ;

ЄДРПОУ - Єдиний державний реєстр юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань;

ЄРДР - Єдиний державний реєстр досудових розслідувань;

ЗСУ - Збройні Сили України;

КК - Кримінальний кодекс України;

ККХП №2 - Державне підприємство « Кіровоградський комбінат хлібопродуктів №2 » державного агентства резерву України (ЄДРПОУ: 00951586 , Адреса: 27685, с. Шостаківка, вул. Гагаріна, 1а, Кіровоградський район, Кіровоградська обл. );

кл. - клас;

ТОВ - Товариство з обмеженою відповідальністю;

ТТН - товарно-транспортна накладна;

КНДІСЕ МЮУ - Київський науково-дослідний інститут судових експертиз Міністерства юстиції України ;

КНДКЦ МВС – Київський науково-дослідний експертно-криміналістичний центр Міністерства внутрішній справ України ;

КДСДС НААНУ - Кіровоградська державна сільськогосподарська дослідницька станція Національної академії аграрних наук України

КМУ - Кабінет Міністрів України ;

КПК - Кримінальний процесуальний кодекс України;

НАБУ – Національне антикорупційне бюро України ;

НЖМД - накопичувач на жорстких магнітних дисках;

Постанова Пленуму №9 - Постанова Пленуму Верховного Суду України від 06.11.2009 №9 «Про судову практику у справах про злочини проти власності»;

п. - пункт (при посиланні в мотивувальній частині вироку на пункт (п.) вироку, йдеться про посилання на відповідний пункт його мотивувальної частини);

САП - Спеціалізована антикорупційна прокуратура;

т - тонна;

т. - том;

ТДРД - тимчасовий доступ до речей і документів;

УНДІСТСЕ СБУ – Український науково-дослідний інститут спеціальної техніки та судових експертиз Служби безпеки України ;

ЦК - Цивільний кодекс України;

ЦПК - Цивільний процесуальний кодекс України.

2. Історія провадження

28 жовтня 2019 року до ВАКС з Кіровоградського районного суду Кіровоградської області надійшли матеріали об`єднаного кримінального провадження за № 12015120110000591 від 24 вересня 2015 року та за № 52017000000000206 від 24 березня 2017 року, за обвинуваченням: особи у вчиненні злочинів, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 366 КК України, ОСОБА_13 , у вчиненні злочинів, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 27, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 209, ч. 1 ст. 366 КК України, особи у вчиненні злочинів, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 209 КК України, ОСОБА_17 у вчиненні злочинів передбачених ч. 5 ст. 191 КК України, особи у вчиненні злочинів, передбачених ч. 3 ст. 27, ч. 5 ст. 191 КК України, особи, у вчиненні злочинів передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 5 ст. 191 КК України, в порядку, передбаченому пунктом 20-2 Розділу ХІ «Перехідні положення» Кримінального процесуального кодексу України (надалі - КПК України) (т. 6, а.с. 29).

Ухвалою від 04 листопада 2019 року у вказаному провадженні призначене підготовче судове засідання (т. 6, а.с. 31-33).

Ухвалою від 26 листопада 2019 року кримінальне провадження за ч. 2 ст. 205 КК України відносно ОСОБА_13 та іншої особи закрито у зв`язку із набранням чинності Законом України «Про внесення змін до Кримінального кодексу України та Кримінального процесуального кодексу України щодо зменшення тиску на бізнес» №101-ІХ від 18 вересня 2019 року (т. 6, а.с. 203-206).

Ухвалою від 14 січня 2020 року задоволено заяву захисника обвинуваченої ОСОБА_13 адвоката ОСОБА_22 про відвід судді ОСОБА_23 (т. 6, а.с. 235-238) у зв`язку із чим призначено повторний автоматизований розподіл, замість судді ОСОБА_23 , визначено суддю ОСОБА_2 (т. 6, а.с. 240-241).

Ухвалою від 04 лютого 2021 року відмовлено в задоволенні клопотання захисника обвинуваченої ОСОБА_17 , адвоката ОСОБА_18 про об`єднання кримінального провадження з кримінальним провадженням, внесеним до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №52018000000001137 від 16 листопада 2018 року, а також відмовлено у задоволенні клопотання прокурора про виділення матеріалів кримінального провадження (т. 10, а.с. 178?187).

Ухвалою від 13 квітня 2021 року кримінальна справа №383/1024/17, провадження №1?кп/991/131/19 передана до канцелярії Вищого антикорупційного суду для здійснення автоматизованого розподілу цієї справи (т. 11, а.с. 234-239).

Відповідно до протоколу автоматизованого розподілу судової справи між суддями від 14.04.2021, згідно з ч. 3 ст. 35 КПК, для розгляду зазначеного кримінального провадження було визначено колегію суддів Вищого антикорупційного суду у складі: головуючого судді ОСОБА_1 , суддів ОСОБА_2 , ОСОБА_3 (т. 12, а.с. 1).

Ухвалою від 15 квітня 2021 року у вказаному провадженні призначене підготовче судове засідання у новому складі суду (т. 12, а.с. 3-4).

Ухвалою від 03 червня 2021 року у вказаному кримінальному провадженні закінчено підготовче судове засідання та справу призначено до судового розгляду (т. 13, а.с. 65-70).

На стадії судового розгляду судом проведено 80 судових засідань, під час яких судовий розгляд неодноразово відкладався через неприбуття учасників зі сторони захисту, явка яких є обов`язковою.

Ухвалою від 24 січня 2022 року задоволено клопотання прокурора про виділення матеріалів провадження. Виділено із об`єднаного кримінального провадження (судова справа №383/1024/17), внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12015120110000591 від 24 вересня 2015 року та за № 52017000000000206 від 24 березня 2017 року в окреме провадження матеріали кримінального провадження № 52017000000000206 від 24 березня 2017 року за обвинуваченням особи у вчиненні злочинів передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 366 КК України, ОСОБА_13 , у вчиненні злочину, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, особи у вчиненні злочину передбаченого ч. 5 ст. 27 ч. 5 ст. 191 КК України (т. 14, а.с. 126-134).

Ухвалою суду від 12 травня 2022 року судове провадження відносно особи зупинено до його звільнення з військової служби або до настання реальної можливості у обвинуваченого брати участь у судовому розгляді. Виділено в окреме провадження матеріали кримінального провадження відносно особи за обвинуваченням у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 366 КК України. Продовжено судове провадження щодо обвинувачених ОСОБА_13 , яка обвинувачується у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 209, ч. 1 ст. 366 КК України, особи у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 209 КК України, ОСОБА_17 , яка обвинувачується у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, особи у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 27, ч. 5 ст. 191 КК України (т. 14, а.с. 197-201).

Ухвалою суду від 22 вересня 2022 року судове провадження відносно особи у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 209 КК України зупинено до його одужання або до настання реальної можливості у обвинуваченого брати участь у судовому розгляді та виділено в окреме провадження. Судове провадження щодо обвинувачених ОСОБА_13 , яка обвинувачується у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 209, ч. 1 ст. 366 КК України, ОСОБА_17 , яка обвинувачується у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, особи у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 27, ч. 5 ст. 191 КК України продовжено (т. 18, а.с. 16-20).

Ухвалою суду від 20 січня 2026 року судове провадження відносно особи зупинено до його звільнення з військової служби або до настання реальної можливості у обвинуваченого брати участь у судовому розгляді. Виділено в окреме провадження матеріали кримінального провадження відносно особи за обвинуваченням у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 27, ч. 5 ст. 191 КК України. Судове провадження щодо обвинувачених ОСОБА_13 , яка обвинувачується у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 209, ч. 1 ст. 366 КК України, ОСОБА_17 , яка обвинувачується у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України продовжено (т. 87, а.с. 85-88).

3. Межі судового розгляду

Як зазначалось у п. 2. цього вироку, кримінальне провадження за обвинуваченням трьох інших осіб було виділено судом в окреме провадження:

- особи у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 366 КК України;

- особи у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 209 КК України;

- особи у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 27, ч. 5 ст. 191 КК України.

З огляду на таке, межами розгляду в цій справі охоплюється виключно обвинувачення в кримінальному провадженні №12015120110000591 від 24.09.2015, пред`явлене ОСОБА_13 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 209, ч. 1 ст. 366 КК України, ОСОБА_17 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

При цьому, в обвинувальному акті частина обвинувачення сформульована прокурором як вчинення злочину ОСОБА_13 за попередньою змовою з іншою особою або особами, чи ОСОБА_17 за попередньою змовою з іншою особою або особами. Ця частина обвинувачення розглянута судом у цій справі.

Інша частина обвинувачення сформульована прокурором як вчинення злочину іншими особами (матеріали за обвинуваченням яких виділено в окреме провадження) за попередньою змовою з ОСОБА_13 чи ОСОБА_17 . Ця частина обвинувачення виходить за межі судового розгляду в цій справі.

4. Формулювання обвинувачення, визнаного судом доведеним

По суті обвинувальний акт містить обвинувачення у вчиненні 2 окремих епізодів заволодіння зерном ДПЧЗ, а також подальшої злочинної діяльності, пов`язаної з одним із епізодів:

І. Перший епізод заволодіння інкриміновано ОСОБА_13 у змові з іншими особами, шляхом відвантаження із складів ДП ДГ « Червоний землероб » на відповідальне зберігання ТОВ « Вел-Авто-Транс » та подальшого продажу, в тому числі через інших осіб 2509,04 т соняшника, 646,58 т пшениці і 299,37 т ячменю ДП ДГ « Червоний землероб » загальною вартістю 23 126 607 грн. 89 коп.

Із зазначеним першим епізодом заволодіння пов`язані також обставини підписання ОСОБА_13 та ДПЧЗ Акта передачі-приймання матеріальних цінностей на відповідальне зберігання від 28.11.2015, які інкриміновані ОСОБА_13 як вчинення злочину, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України, а саме складання, видача службовою особою завідомо неправдивих офіційних документів, внесення до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей.

Також, із першим епізодом пов`язані обставини вчинення правочинів із майном (сільськогосподарськими культурами ДПЧЗ урожаю 2015 року в кількості 2509,04 т соняшника, 646,58 т пшениці і 299,37 т ячменю), одержаним внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, на суму 23 126 607 грн. 89 коп. які інкриміновані ОСОБА_13 як вчинення злочину, передбаченого ч. 3 ст. 209 КК України, тобто вчинення правочину з майном, одержаним внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) доходів, а так само набуття, володіння та використання коштів чи іншого майна, одержаних внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) коштів, вчинене за попередньою змовою групою осіб в особливо великих розмірах.

ІІ. Другий епізод заволодіння інкриміновано ОСОБА_17 , яка у період з 11.11.2015 по 25.12.2015, діючи у змові з іншими особами, за версією обвинувачення, вивезла зі складів ДП ДГ « Червоний землероб » кукурудзу в кількості 2 357 668 кг вартістю 7 614 169,90 грн. та насіння соняшника в кількості 1 764 436 кг вартістю 17 808 599 грн, а всього на загальну суму 25 422 768, 90 грн.

4.1. Формулювання обвинувачення ОСОБА_13 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, що визнане судом доведеним.

Державне підприємство « Дослідне господарство «Червоний землероб » Кіровоградської державної сільськогосподарської дослідної станції Національної академії аграрних наук України (код ЄДРПОУ 00729913 ), юридична та фактична адреса: 27241, с. Чарівне Бобринецького району Кіровоградської області зареєстроване як юридична особа 19.03.1992 та підпорядковане Кіровоградській державній сільськогосподарській дослідній станції Національної академії аграрних наук України .

ДПЧЗ перебуває в сфері управління Національної академії аграрних наук України (далі - Академія), як органу по управлінню державним майном, закріпленим за підприємством. Статут державного підприємства затверджений президентом Академії 09.01.2014 та зареєстрований 27.01.2014. Підприємство має статус юридичної особи, знаходиться на самостійному балансі, здійснює виробничо-господарську діяльність на основі повного господарського розрахунку. Відповідно до п. 2.2. статуту господарство є державним сільськогосподарським статутним суб`єктом підприємницької діяльності, що здійснює дослідну, господарську і комерційну діяльність з метою досягнення позитивних економічних результатів та одержання прибутку.

Крім того, відповідно до п. 5.2.1 статуту господарство забезпечує ефективне та цільове використання закріпленого за ним державного майна та виділених державних коштів, на належному рівні здійснює оперативний та бухгалтерський облік майна і результатів своєї роботи, веде статистичну звітність згідно з чинним законодавством та нормативно-правовими актами.

Економічною основою діяльності підприємства є державна власність України на основні засоби, інше майно закріплене Академією за підприємством, а також землі Академії, які надані господарству згідно з державними актами на право постійного користування. Всього у 2015 році в постійному користуванні ДПЧЗ перебувало 4932,47 га земель, з яких 4523,38 га сільськогосподарські угіддя, в тому числі 4227,77 га - рілля.

Майно підприємства є державною власністю, закріплене за ним Академією і належить йому на праві господарського відання, тобто підприємство має право володіти, користуватися та розпоряджатися майном згідно чинного законодавства, статуту Академії та наукової установи, якій безпосередньо підпорядковане, статуту підприємства відповідно до мети і статутних завдань.

Основними напрямками діяльності підприємства за статутом є виробництво оригінального, елітного та репродукційного насіння сільськогосподарських культур та саджанців.

Для забезпечення виробничого процесу підприємством затверджена структура, згідно якої в складі дослідного господарства створені тракторні бригади №1 і №2, автомобільний парк, молочно - товарна ферма №1, свино - товарні ферми №1 і №2, власні токи №1 (с. Чарівне) і №2 (с. Мирне), переробні цеха: млин і пилорама та столові №1 і №2, насіннєві склади №1 (с. Чарівне) і №2 (с. Мирне).

У 2015 році ДПЧЗ зібрало таку кількість врожаю зерна в розрізі культур: озима пшениця - 3607,08 т, озимий ячмінь - 442,42 т, ярий ячмінь - 112,112 т, кукурудза - 3115,26 т, соняшник - 4601,420 т, соя - 41,332 т, озимий ріпак - 151,85 т.

У період з 01.07.2015 по 09.07.2015 директору Товариства з обмеженою відповідальністю « Вел-Авто-Транс » (код ЄДРПОУ 39075838 ) юридична адреса: 20726, Черкаська область., Смілянський район, с. Ротмістрівка, вул. Шевченка, 34а (далі - ТОВ « Вел-Авто-Транс ») ОСОБА_13 стало відомо про діяльність вказаного підприємства.

ОСОБА_13 спільно із своїм чоловіком ОСОБА_24 у період з 08.09.2005 по 15.02.2016 були засновниками (учасниками) ТОВ « Вел-Авто-Транс », яким відповідно належало 70 % та 30 % статутного капіталу. Наказом без номера від 29.01.2014 ОСОБА_13 як співзасновник разом із своїм чоловіком ОСОБА_24 призначила себе директором ТОВ « Вел-Авто-Транс ». Статут ТОВ « Вел-Авто-Транс » затверджено рішенням учасників товариства ( ОСОБА_13 та ОСОБА_24 ) 29.01.2014 та зареєстровано в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань 31.01.2014 за № 10241020000002174. Відповідно до п. 3.1. статуту ТОВ « Вел-Авто-Транс » в редакції від 08.09.2014 метою створення товариства є отримання прибутку від комерційної діяльності. В п. 6.1., 7.1. статуту вказано, що учасники товариства є вищим органом управління, мають право брати участь в управлінні справами товариства, в розподілі прибутку товариства та одержувати його частку (дивіденди), вносити пропозиції щодо діяльності товариства на розгляд загальних зборів учасників, голови товариства, директора.

Згідно п. 7.21 статуту виконавчим органом товариства, який здійснює керівництво та управління поточною діяльністю товариства, є директор товариства. У своїй діяльності директор товариства керується Конституцією України, іншими актами чинного законодавства України, цим статутом, рішеннями загальних зборів учасників, прийнятими в межах їх компетенції, визначених цим статутом.

ДПЧЗ 11.07.2015 уклав з ТОВ « Вел-Авто-Транс », в особі директора ОСОБА_13 , договір купівлі-продажу сільськогосподарської продукції. Відповідно до п. 1.2 договору купівлі-продажу сільськогосподарської продукції його предметом є вироблена (вирощена) сільськогосподарська продукція: насіння соняшника на полях першого відділку № 1 п.с., 2 п.с., 4 п.с., 6 п.с., 7 п.с., 1 к.с., 3 к.с., 4 к.с. із площі 688 га та насіння соняшника на полях II відділку 1 п.с., 3 п.с., 4 п.с., 5 п.с., 6 п.с., 7 п.с., 8 п.с., 1 кх., 2 кх., З кх., 5 к.с., 6 кх. із площі 840,4 га.

В період з 11.07.2015 по 16.07.2015 ОСОБА_13 стало відомо, що Управлінням Державної виконавчої служби Головного територіального управління юстиції у Кіровоградській області у зведеному виконавчому провадженні НОМЕР_625 проводяться дії по примусовому виконанню рішень різних судів про стягнення з ДП ДГ « Червоний землероб » заборгованості в сумі близько 9 млн. грн., а 24.12.2014 державним виконавцем винесено постанову про накладення арешту на все рухоме та нерухоме майно та кошти боржника - ДПЧЗ.

ДПЧЗ, та ОСОБА_13 як директор ТОВ « Вел-Авто-Транс » в порушення вимог ст. 24, 26 Закону України «Про зерно та ринок зерна в Україні» уклали договір зберігання зерна №06-08-15 від 06.08.2015 (далі - Договір №06-08-15), що не відповідає Типовому договору складського зберігання зерна, форма якого затверджена Постановою Кабінету Міністрів України від 11.04.2003 за №510 та звужує права поклажодавця (ДПЧЗ) і відповідно збільшує права зберігача (ТОВ « Вел-Авто-Транс »). Згідно п. 2.1. Договору №06-08-15 ДПЧЗ передає на відповідальне зберігання ТОВ « Вел-Авто-Транс » ячмінь урожаю 2015 року в кількості 300 т без визначення його якості (вологості, засмічення та інше) та вартості. В п. 1.4 Договору №06-08-15 передбачено, що зберігач, тобто ТОВ « Вел-Авто-Транс », має право на власний розсуд для виконання умов договору залучати до його виконання третіх осіб, без погодження із поклажодавцем (ДПЧЗ). В п.2.10 Договору №06-08-15 передбачено, що зерно ДПЧЗ мало зберігатися за адресою: Черкаська область, Смілянський район, с. Ротмистрівка, вул. Шевченка, 34/а , тобто складських приміщеннях, орендованих ТОВ « Вел-Авто-Транс » у ТОВ « Деметра-ЛК ». Крім того, відповідно до умов Договору №06?08?15 місцем зберігання можуть бути як власні склади та приміщення зберігача, так і склади, приміщення чи площі третіх осіб, що залучені зберігачем.

З метою заволодіння насінням соняшника та пшениці урожаю 2015 року, ДПЧЗ та ТОВ « Вел-Авто-Транс » в особі ОСОБА_13 укладено договір зберігання зерна без номеру від 10.08.2015 (далі - Договір від 10.08.2015) про передачу на відповідальне зберігання сільськогосподарської продукції врожаю 2015 року в кількості 3000 т насіння соняшника та 1000 т пшениці без визначення класу та вартості.

Крім того, в п. 1.2, 3.6 та 5.3 Договору від 10.08.2015 умисно, зважаючи на складне фінансове становище ДПЧЗ, а також те, що рахунки арештовані і здійснення оплати не можливе, передбачено, що у випадку якщо ДПЧЗ не оплатить ТОВ « Вел-Авто-Транс » надані йому послуги протягом 10 (десяти) календарних днів після дати оплати та письмового попередження, роботи та пеню згідно з цим договором у визначений термін зберігач право прийняти продукцію (її частку) у свою власність із метою її подальшого продажу за чинними ринковими цінами. Грошові кошти, отримані в результаті такої реалізації, будуть повернуті поклажодавцю після відрахування витрат зберігача на зберігання, доробку та примусову реалізацію продукції. У разі якщо поклажодавець затримає здійснення платежу зберігачу за цим договором він сплачує зберігачу пеню в розмірі 5% нарахованої на несплачену суму за кожен день прострочення, але не більше 100% вартості зерна, що зберігається за середньою ціною, що складається протягом трьох сесій Аграрної біржі м. Києва . В разі якщо зберігачу внаслідок неналежного виконання договору завдасть збитки поклажодавець, то зберігач (ТОВ « Вел-Авто-Транс ») має право їх відшкодувати за рахунок майна, переданого на зберігання без згоди поклажодавця, повідомивши про це останнього листом.

У період з 09 по 10 серпня 2015 року директор ДПЧЗ у змові з ОСОБА_13 підписав накладні, які відповідно до вимог ст. 9 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» відповідають ознакам первинних документів, які фіксують факти здійснення господарських операцій і є підставою для бухгалтерського обліку, №54, 55, 56, дві накладні без номера від 09.08.2015 та дві накладні без номера від 10.08.2015 про передачу на зберігання від ДПЧЗ до ТОВ « Вел-Авто-Транс » 299,16 т ячменю озимого вартістю 917 569,05 грн.

ОСОБА_13 під виглядом передачі на зберігання до ТОВ « Вел-Авто-Транс » в с. Ротмістрівку Смілянського району Черкаської області, організувала вивезення ячменю ДПЧЗ в кількості 299,16 т для подальшого збуту на склади ТОВ « ТРАНС-СЕРВІС » (код ЄДРПОУ 21001601 ), що на території ДП « Іллічівського морського торговельного порту » (ДП « Морський торговельний порт «Чорноморськ »).

При цьому, ОСОБА_13 організувала продаж 299 т ячменю компанії « ФА Інтертрейдинг АГ » з використанням документів юридичної особи з ознаками фіктивності ТОВ « Дримтаун ». Для маскування вчинення злочину, а саме заволодіння 299 т ячменю, які належали ДП ДГ « Червоний землероб », ОСОБА_13 та ОСОБА_24 організували заміну товарно-транспортних накладних на нові, залишивши вказаним у них лише вантаж, водія і транспортний засіб та змінивши відомості про замовника, вантажовідправника, вантажоодержувача, пункт розвантаження.

Так, на замовлення ОСОБА_13 водії Приватного підприємства « Самсон-Плюс » (код ЄДРПОУ 32081562 ) доставили ячмінь ДПЧЗ з с. Мирне Бобринецького району Кіровоградської області в ТОВ « ІЗТ » за адресою: м. Іллічівськ (м.Чорноморськ), вул. Промислова, 2а, Одеська область на склад ТОВ « Транс-Сервіс », а саме:

- 49,540 т ячменю автомобілем «МАН» реєстраційний номер НОМЕР_6 , причіпом НОМЕР_7 , що відвантажений з ДП ДГ « Червоний землероб » відповідно до накладної №54 від 09.08.2015 і ТТН №243566 від 09.08.2015;

- 48,34 т ячменю автомобілем «МАН» реєстраційний номер НОМЕР_8 , причіпом НОМЕР_9 , що відвантажений з ДП ДГ « Червоний землероб » відповідно до накладної №53 від 09.08.2015 і ТТН №243567 від 09.08.2015;

- 42,22 т ячменю автомобілем «МАН» реєстраційний номер НОМЕР_10 , причіпом НОМЕР_11 , що відвантажений з ДП ДГ « Червоний землероб » відповідно до накладної без номер від 09.08.2015 і ТТН №243568 від 09.08.2015.

За надані послуги по перевезенню ячменю ТОВ « Вел-Авто-Транс » оплатило ПП « Самсон-Плюс » 19.08.2015 - 74 983,22 грн., які того ж дня надійшли з рахунку ТОВ « Деметра-ЛК », нібито за послуги перевезення. Крім того, 04.09.2015 ТОВ « Вел-Авто-Транс » оплатило ПП « Самсон-Плюс » 31972,15 грн за наданні послуги по перевезенню за рахунок коштів, які надійшли 31.08.2015 від ДПЧЗ за послуги по перевезенню.

Крім того, 28,62 т ячменю, що відвантажений з ДПЧЗ відповідно до накладної без номеру від 09.08.2015 і ТТН №243569 від 09.08.2015, доставлено в ТОВ « ІЗТ » за адресою: м. Іллічівськ (м.Чорноморськ), вул. Промислова, 2а, Одеська області на склад ТОВ « Транс-Сервіс » водієм ТОВ « Деметра-ЛК » ОСОБА_26 автомобілем марки «Scania G420» реєстраційний номер НОМЕР_12 , причіпом НОМЕР_13 .

ОСОБА_13 було організовано доставку для продажу в ТОВ « ІЗТ » на склад ТОВ « Транс-Сервіс », що в м. Іллічівськ (м.Чорноморськ), вул. Промислова, 2а, Одеська область , решти ячменю ДПЧЗ, який було відвантажено, а саме:

- 45,920 т ячменю автомобілем «МАЗ» реєстраційний номер НОМЕР_14 , причіпом НОМЕР_15 , що відвантажений з ДПЧЗ відповідно до накладної без номер від 10.08.2015 і ТТН №243570 від 10.08.2015;

- 42,810 т ячменю автомобілем «МАН» реєстраційний номер НОМЕР_16 , причіпом НОМЕР_17 , що відвантажений з ДПЧЗ відповідно до накладної 55 від 09.08.2015 і ТТН №243572 від 09.08.2015;

- 41,920 т ячменю автомобілем «МАН» реєстраційний номер НОМЕР_18 , причіпом НОМЕР_19 , що відвантажений з ДПЧЗ відповідно до накладної 56 від 09.08.2015 і ТТН №243573 від 09.08.2015.

ОСОБА_13 10.08.2015 підписала Договір про надання транспортних послуг, відповідно до якого ТОВ « Вел-Авто-Транс » зобов`язалось здійснити доставку сільськогосподарської продукції за маршрутом с. Чарівне (с.Мирне) Бобринецького району Кіровоградської області на елеватор (склад) ДП ДАК « Хліб України » Новоукраїнський КХП за адресою: вул. Чайковського, 28, м. Новоукраїнка, Кіровоградська область . Крім того, в п. 1.4. Договору про надання транспортних послуг від 10.08.2015 передбачено, що перевезення сільськогосподарської продукції може здійснюватися і в с. Ротмістрівка, вул. Шевченка, 34а, Смілянського району Черкаської області .

Надалі директор ДПЧЗ у змові з ОСОБА_13 у період з 11.08.2015 по 29.08.2015 під виглядом виконання умов Договору від 10.08.2015 підписав накладні №57, 58 від 11.08.2015, дві накладні без номера від 11.08.2015, №59, 60, 61 від 12.08.2015, №63, 64 від 14.08.2015, №69, 70 від 15.08.2015, №73, 74 від 18.08.2015, №75, 76 від 19.08.2015, №77, 78 від 20.08.2015, №80, 81 від 21.08.2015, №82 від 23.08.2015, №83 від 25.08.2015, №87, 88 від 26.08.2015, №89 від 27.08.2015, №90, 91, 92 від 29.08.2015 про передачу на зберігання до ТОВ « Вел-Авто-Транс » озимої пшениці в загальній кількості 646,58 т вартістю 1 828 087,84 грн.

У період з 11.08.2015 по 29.08.2015 ОСОБА_13 організувала вивезення 646,58 т озимої пшениці із складів ДПЧЗ в с. Ротмістрівку Смілянського району Черкаської області та у період з 11.08.2015 по 19.04.2016 збула його.

Надалі в період з 12.09.2015 по 12.11.2015 директор ДПЧЗ у змові з ОСОБА_13 під виглядом виконання умов Договору від 10.08.2015 підписав накладні №94, 95 від 12.09.2015, №96, 97, 99 від 13.09.2015, №100, 101 та без номера від 14.09.2015, №102 від 15.09.2015, №103 від 16.09.2015, №104 від 17.09.2015, дві накладні без номера від 19.09.2015, №105 та без номера від 20.09.2015, №106, 107 та без номера від 21.09.2015, №108, 109, 110, 111 та чотири накладні без номера від 24.09.2015, №112, 113, 114, 115, 116, 117, 118, 119 від 25.09.2015, №120, 122 від 26.09.2015, №123, 124 від 27.09.2015, №125, 126, 127, 128 від 29.09.2015, №129, 130 від 30.09.2015, №131, 132 від 01.10.2015, №133, 134, 135, 136, 137 від 02.10.2015, №138, 139, 140, 141, 142 від 03.10.2015, №143, 144, 146 від 05.10.2015, №147, 148 від 06.10.2015, №149, 150, 151, 152 від 08.10.2015, №153 від 08.10.2015, №154, 155, 156, 157, 158, 159 від 09.10.2015, №160, 161, 162, 163, 164, 165, 166, 167 від 10.10.2015, №168, 169 від 11.10.2015, №170, 171, 172 від 13.10.2015, №173, 174, 175 від 14.10.2015, №176, 177, 178, 179 від 09.11.2015, №181, 182, 183, 184, 185, 186, 187, 188, 189, 190 від 10.11.2015, №196, 199 від 11.11.2015, №204 від 12.11.2015, №209 від 16.11.2015 про передачу на зберігання до ТОВ « Вел-Авто-Транс » соняшника в загальній кількості 2509,04 т вартістю 20 380 951 грн. без наміру зберігати вказану кількість зерна, а таким чином лише приховали заволодіння ним.

ОСОБА_13 організувала подальший збут соняшника ДПЧЗ іншим суб`єктам господарювання.

ОСОБА_13 у період з 05.03.2005 по 16.02.2016 була засновником (учасником) Товариства з обмеженою відповідальністю « Деметра-ЛК ». ОСОБА_13 зроблено внесок до Статутного капіталу Товариства на загальну суму 75 000 грн., що становить 50 % Статутного Капіталу. Основним видом діяльності ТОВ « Деметра-ЛК » відповідно до коду виду економічної діяльності є вирощування зернових (крім рису), бобових культур і насіння олійних культур.

Для здійснення господарської діяльності ТОВ « Деметра-ЛК » у 2015 році орендувало у Смілянської районної державної адміністрації земельну ділянку сільськогосподарського призначення площею 26,13 га та у фізичних осіб 643,1802 га в Смілянському районі Черкаської області.

Таким чином, ОСОБА_13 мала повноваження щодо керівництва його діяльністю та була зацікавлена у результатах його діяльності з метою отримання прибутку.

Частина насіння соняшника, який вивозився із складів ДПЧЗ під виглядом виконання умов Договору від 10.08.2015 не одразу їхала в кінцеві пункти призначення, а тимчасово зберігалася у складських приміщеннях ТОВ « Деметра-ЛК », що за адресою: вул. Шевченка, 34/3 с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області , які були надані згідно умов Договору оренди частини нежитлового приміщення від 22.12.2014 та Додаткової угоди №1 від 01.07.2015 до вказаного Договору.

ТОВ « Деметра-ЛК » уклало з ТОВ « Катеринопільський елеватор » (код ЄДРПОУ 33327302 ) договір поставки №6281/к, відповідно до якого ТОВ « Деметра-ЛК » (Постачальник) зобов`язалось в строк до 31.08.2015 поставити на ТОВ « Катеринопільський елеватор » (Покупець) сільськогосподарську продукцію власного виробництва урожаю 2015 року (Товар) в орієнтовній кількості 1000 т соняшника орієнтовною вартістю 8 000 000 грн., знаючи, що підприємство виростило 564 т соняшника, а все інше насіння соняшника належить ДП ДГ « Червоний землероб » і повинне зберігатись у ТОВ « Вел-Авто-Транс » відповідно до умов договору зберігання зерна від 10.08.2015.

Відповідно до умов договору поставки 6281/к ТОВ « Деметра-ЛК » здійснює поставку товару за свій рахунок автомобільним/залізничним транспортом на особовий рахунок ТОВ « Катеринопільський елеватор » на склади ТОВ « Катеринопільський елеватор », що за адресою: Черкаська область, Катеринопільський район, смт. Єрки, вул. Леніна, 47 . Покупець сплачує постачальнику вартість товару шляхом перерахування грошових коштів на розрахунковий рахунок ТОВ « Деметра-ЛК » № НОМЕР_21 , відкритий у ПАТ « Сбербанк Росії », а відповідно до додаткової угоди №1 від 11.11.2015 до договору поставки 6281/к від 28.08.2015 на розрахунковий рахунок № НОМЕР_22 в ПАТ КБ « Приватбанк ».

На виконання договору поставки 6281/к ТОВ « Деметра-ЛК » у період з 14.09.2015 по 14.12.2015 поетапно відвантажило із власних складів, що в с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області соняшник в кількості 1024,32 т на склади ТОВ « Катеринопільський елеватор », що в смт. Єрки, вул. Леніна, 47 Катеринопільського району Черкаської області , за що отримало кошти в загальній сумі 9 182 917,85 грн., з яких 895,6 т вартістю 7 975 858,13 грн. - насіння соняшника ДПЧЗ, яким незаконно заволоділа ОСОБА_13 та яке повинно було зберігатись у ТОВ « Вел-Авто-Транс », відповідно до умов договору зберігання зерна від 10.08.2015.

На виконання умов договору поставки №6281/1 від 28.08.2015 ТОВ « Деметра-ЛК », окрім 128,72 т насіння соняшника власного виробництва, поставило у ТОВ « Катеринопільський елеватор » відповідно до наступних документів насіння соняшника, що належав ДП ДГ « Червоний землероб » і повинен був зберігатись у ТОВ « Вел-Авто-Транс » відповідно до умов договору зберігання зерна від 10.08.2015:

- накладної №14 від 14.09.2015 та товарно-транспортної накладної №317498 від 14.09.2015 у кількості 18,560 т на суму 145 898,07 грн, у т.ч. ПДВ;

- накладної №15 від 15.09.2015 та товарно-транспортних накладних №000010 та №000011 від 15.09.2015 у кількості 44,500 т на суму 353 759,52 грн, у т.ч. ПДВ;

- накладної №16 від 16.09.2015 та товарно-транспортної накладної №3 від 16.09.2015 у кількості 17,500 т на суму 139 935,60 грн, у т.ч. ПДВ;

- накладної №19 від 26.09.2015 та товарно-транспортної накладної №011706 від 25.09.2015 у кількості 18,300 т на суму 146 088,90 грн, у т.ч. ПДВ;

- накладної №20 від 28.09.2015 та товарно-транспортної накладної №011703 від 27.09.2015 у кількості 18,800 т на суму 150 312,14 грн, у т.ч. ПДВ;

- накладної №23 від 30.09.2015 та товарно-транспортної накладної №011708 від 28.09.2015 у кількості 18,440 т на суму 147 547,73 грн, у т.ч. ПДВ

- накладної №24 від 02.10.2015 та товарно-транспортної накладної №011704 від 02.10.2015 у кількості 18,760 т на суму 151 630,93 грн, у т.ч. ПДВ;

- накладної №26 від 06.10.2015 та товарно-транспортних накладних №011705 від 05.10.2015 та №011709 від 06.10.2015 у кількості 39,500 т на суму 321 028,82 грн, у т.ч. ПДВ;

- накладної №27 від 07.10.2015 та товарно-транспортної накладної №011711 від 07.10.2015 у кількості 18,660 т на суму 149259,25 грн, у т.ч. ПДВ;

- накладної №30 від 08.10.2015 та товарно-транспортної накладної №011711 від 08.10.2015 у кількості 18,740 т на суму 151 НОМЕР_651,19 грн, у т.ч. ПДВ;

- накладної №31 від 09.10.2015 та товарно-транспортної накладної №01 1 709 від 09.10.2015 у кількості 19,180 т на суму 155 966,32 грн, у т.ч. ПДВ;

- накладної №33 від 10.10.2015 та товарно-транспортної накладної №011710 від 10.10.2015 у кількості 20,420 т на суму 168 465,00 грн, у т.ч. ПДВ;

- накладної №34 від 11.10.2015 та товарно-транспортної накладної №011710 від 10.10.2015 у кількості 17,940 т на суму 146 173,39 грн, у т.ч. ПДВ;

- накладної №35 від 12.10.2015 та товарно-транспортної накладної №011712 від 1 1.10.2015 у кількості 19,140 т на суму 157 905,00 грн, у т.ч. ПДВ;

- накладної №37 від 13.10.2015 та товарно-транспортної накладної №011712 від 13.10.2015 у кількості 19,700 т на суму 162 525,00 грн, у т.ч. ПДВ;

- накладної №38 від 14.10.2015 та товарно-транспортної накладної №011713 від 13.10.2015 у кількості 18,620 т на суму 152 600,36 грн, у т.ч. ПДВ;

- накладної №39 від 15.10.2015 та товарно-транспортної накладної №011713 від 14.10.2015 у кількості 19,400 т на суму 158 598,02 грн, у т.ч. ПДВ;

- накладної №40 від 17.10.2015 та товарно-транспортних накладних №011714 від 16.10.2015 та №011714 від 17.10.2015 у кількості 38,140 т на суму 315 421,62 грн, у т.ч. ПДВ;

- накладної №42 від 19.10.2015 та товарно-транспортної накладної №0117015 від 18.10.2015 у кількості 18,540 т на суму 153 492,96 грн, у т.ч. ПДВ;

- накладної №43 від 20.10.2015 та товарно-транспортної накладної №011715 від 19.10.2015 у кількості 18,540 т на суму 155 366,46 грн, у т.ч. ПДВ;

- накладної №46 від 28.10.2015 та товарно-транспортної накладної №011718 від 27.10.2015 у кількості 19,0 т на суму 172 824,00 грн. у т.ч. ПДВ;

- накладної №47 від 31.10.2015 та товарно-транспортних накладних №011718 від 30.10.2015 та №11719 від 31.10.2015 у кількості 36,900 т на суму 348 530,53 грн, у т.ч. ПДВ;

- накладної №48 від 01.11.2015 та товарно-транспортних накладних №01 1 71 9 від 01.1 1.2015 та №01 1720 від 01.11.2015 у кількості 37,860 т на суму 359 821,44 грн, у т.ч. ПДВ;

- накладної №49 від 02.11.2015 та товарно-транспортних накладних №011721 від 02.11.2015, №011720 від 02.11.2015 та №011722 від 02.1 1 .2015 у кількості 56,460 т на суму 535 208,28 грн, у т.ч. ПДВ;

- накладної №50 від 03.11.2015 та товарно-транспортних накладних №01 1722 від 03.11.2015 та №011723 від 03.11.2015 у кількості 37,940 т на суму 356 484,24 грн, у т.ч. ПДВ;

- накладної №51 від 04.11.2015 та товарно-транспортної накладної №011723 від 04.11.2015 у кількості 18,680 т на суму 175 517,28 грн, у т.ч. ПДВ;

- накладної №52 від 05.11.2015 та товарно-транспортної накладної №011724 від 05.11.2015 у кількості 19,400 т на суму 180 741,49 грн, у т.ч. ПДВ;

- накладної №53 від 11.11.2015 та товарно-транспортних накладних №011725 від 11.11.2015, №000001 від 11.11.2015 та №011724 від 1 1 .1 1 .201 5 у кількості 58,780 т на суму 557 495,39 грн, у т.ч. ПДВ;

- накладної №54 від 13.11.2015 та товарно-транспортної накладної №000002 від 13.11.2015 у кількості 19,380 т на суму 184 895,89 грн, у т.ч. ПДВ;

- накладної №55 від 14.11.2015 та товарно-транспортних накладних №000008 від 14.11.2015 та №000009 від 14.11.2015 у кількості 37,840 т на суму 363 НОМЕР_651,00 грн, у т.ч. ПДВ;

- накладної №56 від 15.11.2015 та товарно-транспортної накладної №000010 від 15.11.2015 у кількості 18,900 т на суму 180 575,89 грн, у т.ч. ПДВ;

- накладної №57 від 18.11.2015 та товарно-транспортної накладної №000003 від 18.11.2015 у кількості 18,420 т на суму 174 681,50 грн, у т.ч. ПДВ;

- накладної №58 від 25.11.2015 та товарно-транспортної накладної №000004 від 25.11.2015 у кількості 19,160 т на суму 190 358,12 грн, у т.ч. ПДВ;

- накладної №59 від 26.11.2015 та товарно-транспортної накладної №000005 від 26.11.2015 у кількості 18,580 т на суму 184 436,98 грн, у т.ч. ПДВ;

- накладної №60 від 27.11.2015 та товарно-транспортної накладної №000006 від 27.11.2015 у кількості 18,480 т на суму 184 836,96 грн, у т.ч. ПДВ;

- накладної №61 від 30.11.2015 та товарно-транспортної накладної №000007 від 30.11.2015 у кількості 18,440 т на суму 182 626,58 грн, у т.ч. ПДВ.

При цьому, насіння соняшника перевезено із складів ТОВ « Деметра-ЛК », що в с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області на склади ТОВ « Катеринопільський елеватор », що в с. Єрки Катеринопільского району Черкаської області, вантажним автомобілем «SCANIA» реєстраційний номер НОМЕР_12 , який належить ТОВ « Деметра-ЛК ».

За результатами поставки ТОВ « Деметра-ЛК » насіння соняшника, ТОВ « Катеринопільський елеватор » здійснено перерахунок грошових коштів на розрахунковий рахунок ТОВ « Деметра-ЛК » № НОМЕР_21 , відкритий в ПАТ « Сбербанк Росії », а саме:

- 17.09.2015 в сумі 41 6379,66 грн;

- 18.09.2015 в сумі 116613,00 грн;

- 05.10.2015 в сумі 370207,31 грн;

- 06.10.2015 в сумі 306999,10 грн;

- 08.10.2015 в сумі 391906,73 грн;

- 09.10.2015 в сумі 126053,49 грн;

- 13.10.2015 в сумі 652621,95 грн;

- 15.10.2015 в сумі 262604,47 грн;

- 16.10.2015 в сумі 1321 65,02 грн;

- 20.10.2015 в сумі 390762,15 грн;

- 21.10.2015 в сумі 365747,83 грн;

- 29.10.2015 в сумі 144020,00 грн;

- 02.11.2015 в сумі 641769,88 грн;

- 03.11.201 5 в сумі 446006,90 грн;

- 04.11.2015 в сумі 297070,20 грн;

- 05.11.2015 в сумі 204352,82 грн;

- 06.11.2015 в сумі 150617,91 грн;

та на розрахунковий рахунок № НОМЕР_22 , відкритий в ПАТ КБ « Приватбанк »:

- 13.11.2015 в сумі 493383,49 грн;

- 16.11.2015 в сумі 607279,82 грн;

- 17.11.2015 в сумі 59970,24 грн;

- 19.11.2015 в сумі 353559,80 грн;

- 23.11.2015 в сумі 214371,86 грн;

- 26.11.2015 в сумі 187745,35 грн;

- 30.11.2015 в сумі 307728,28 грн;

- 01.12.2015 в сумі 152188,82 грн;

- 02.12.2015 в сумі 244135,51 грн;

- 04.12.2015 в сумі 637683,93 грн;

- 09.12.2015 в сумі 88806,06 грн;

- 15.12.2015 в сумі 360607,87 грн;

- 23.12.2015 в сумі 59558,40 грн.

Тобто, всього ТОВ « Катеринопільський елеватор » на виконання договору поставки №6281/1 від 28.08.2015 та додаткової угоди №1 від 11.11.2015 перераховано на розрахункові рахунки ТОВ « Деметра ЛК » 9 182 917,85 грн. в тому числі 7 975 858,13 грн за насіння соняшника в кількості 895,6 т, шо належало ДПЧЗ та повинно було зберігатись у ТОВ « Вел-Авто-Транс » відповідно до умов договору зберігання зерна від 10.08.2015.

У період з 08.09.2015 по 02.12.2015 ТОВ « Деметра ЛК » було укладено з ТОВ « Кернел-Трейд » 6 договорів поставки, відповідно до яких ТОВ « Деметра-ЛК » зобов`язалось поставити насіння соняшника українського походження врожаю 2015 року в кількості, що значно більша від вирощеного та зібраного ТОВ « Деметра-ЛК » насіння власного урожаю 2015, що становило 564 т, а все інше зерно належить ДПЧЗ і повинне зберігатись у ТОВ « Вел-Авто-Транс » відповідно до умов договору зберігання зерна від 10.08.2015 на складах за адресою: с. Ротмістрівка, вул. Шевченка, 34, Смілянський район, Черкаська область . Так, ТОВ « Деметра-ЛК » було укладено з ТОВ « Кернел-Трейд » такі договори поставки:

1) №4-89/16 від 08.09.2015, відповідно до якого ТОВ « Деметра-ЛК » зобов`язалось в строк до 21.09.2015 поставити ТОВ « Кернел-Трейд » Товар українського походження, врожаю 2015 року (210+/-5% т соняшника) вартістю 1 638 000 грн. На виконання вказаного договору ТОВ « Кернел-Трейд » у період до 16.09.2015 вивезло 180,48 т соняшника із складів ТОВ « Деметра-ЛК », що в с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області та оплатила його вартість в сумі 1 407 744,00 грн. шляхом перерахування на розрахунковий рахунок ТОВ « Деметра-ЛК » № НОМЕР_21 . Крім того, ТОВ « Деметра-ЛК » на виконання умов договору поставки №4-89/16 від 08.09.2015 відвантажило ТОВ « Кернел-Трейд » 210 т насіння соняшника в кількості 180,48 т, що належав ДПЧЗ та повинен був зберігатись у ТОВ « Вел-Авто-Транс » відповідно до умов договору зберігання зерна від 10.08.2015, згідно наступних документів:

- накладної №11 від 11.09.2015 та товарно-транспортних накладних №012155 від 11.09.2015, №012154 від 11.09.2015 у кількості 59,03 т вартістю 460 434,00 грн, у т.ч. ПДВ;

- накладної №12 від 12.09.2015 та товарно-транспортних накладних №012153 від 12.09.2015, №012151 від 12.09.2015 у кількості 60,45 т вартістю 471 510,00 грн, у т.ч. ПДВ;

- накладної №13 від 14.09.2015 та товарно-транспортних накладних №012150 від 14.09.2015, №012149 від 14.09.2015 у кількості 40,36 т вартістю 314 808,00 грн у т.ч. ПДВ;

- накладної №17 від 16.09.2015 та товарно-транспортної накладної №012152 від 16.09.2015 у кількості 20,64 т вартістю 160 992,00 грн, у т.ч. ПДВ.

За результатами поставки ТОВ « Деметра-ЛК » соняшника до ТОВ « Кернел-Трейд » в кількості 180,48 т останнім здійснено перерахунок грошових коштів на розрахунковий рахунок ТОВ « Деметра ЛК » № НОМЕР_21 , відкритому в ПАТ « Сбербанк Росії » на загальну суму 1 407 744,00 грн, а саме: 09.09.2015 в сумі 936 000,00 грн, 15.09.2015 в сумі 390 000,00 грн, 21.09.2015 в сумі 81 744,00 грн.

2) №4-117/16 від 15.09.2015 та 18.09.2015 додаткову угоду №1 до вказаного договору, відповідно до яких ТОВ « Деметра-ЛК » зобов`язалось в строк до 30.09.2015 поставити ТОВ « Кернел-Трейд » товар українського походження, врожаю 2015 року (200+/-5% т соняшника) вартістю 1 515 575,35 грн. На виконання вказаного договору ТОВ « Кернел-Трейд » у період до 18.09.2015 вивезло 197,654 т соняшника із складів ТОВ « Деметра-ЛК », що в с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області та оплатило його вартість в сумі 1 540 800,00 грн. шляхом перерахування на розрахунковий рахунок ТОВ « Деметра-ЛК » № НОМЕР_21 .

На виконання умов договору поставки №4-117/16 від 18.09.2015 ТОВ « Деметра-ЛК » поставило у ТОВ « Кернел-Трейд » насіння соняшника відповідно до таких документів:

- накладної №18 від 16.09.2015 та товарно-транспортних накладних №012146 від 18.09.2015, №012148 від 18.09.2015, №012144 від 21.09.2015, №012145 від 21.10.2015, №012142 від 22.09.2015, №012143 від 22.09.2015 в кількості 194,35 т вартістю 1 515 575,35 грн.;

- накладної №21 від 29.09.2015 та товарно-транспортної накладної №011750 від 29.09.2015 в кількості 3,304 т вартістю 25 224,65 грн. За результатами поставки ТОВ « Деметра-ЛК » насіння соняшника ТОВ « Кернел-Трейд » перерахувало грошові кошти на розрахунковий рахунок ТОВ « Деметра-ЛК » № НОМЕР_21 на загальну суму 1 540 800,00 грн., а саме: 16.09.2015 в сумі 1 340 800,00 грн. та 17.09.2015 в сумі 200 000,00 грн.

3) №4-178/16 від 24.09.2015 та 30.09.2015 додаткову угоду №1 до вказаного договору, відповідно до яких ТОВ « Деметра-ЛК » зобов`язалось в строк до 08.10.2015 поставити ТОВ « Кернел-Трейд » Товар українського походження, врожаю 2015 року (200+/-5% т соняшника) вартістю 1 610 000 грн. На виконання вказаного договору ТОВ « Кернел-Трейд » у період до 08.10.2015 вивезло 196,186 т соняшника із складів ТОВ « Деметра-ЛК », що в с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області та оплатило його вартість в сумі 1 548 016,57 грн. шляхом перерахування на розрахунковий рахунок ТОВ « Деметра-ЛК » № НОМЕР_21 .

На виконання умов договору поставки №4-178/16 від 24.09.2015 ТОВ « Деметра-ЛК » поставило у ТОВ « Кернел-Трейд » насіння соняшника відповідно до таких документів:

- накладної №22 від 29.09.2015 в кількості 24,276 т вартістю 186 500,37 грн у т.ч. ПДВ;

- накладної №25 від 01.10.2015 та товарно-транспортних накладних №004491 від 03.10.2015, №004493 від 01.10.2015, №004490 від 01.10.2015, 003200 від 01.20.2015 в кількості 103,97 т вартістю 81 7 048,06 грн у т.ч. ПДВ;

- накладної №28 від 07.10.2015 та товарно-транспортних накладних №003199 від 07.10.2015, №003198 від 07.10.2015, №0031197 від 07.10.2015 в кількості 67,94 т вартістю 544 468,14 грн у т.ч. ПДВ;

За результатами поставки ТОВ « Деметра-ЛК » соняшника до ТОВ « Кернел-Трейд », останнім здійснено перерахунок грошових коштів на розрахунковий рахунок ТОВ « Деметра?ЛК » № НОМЕР_21 на загальну суму 1 548 016,57 грн., а саме: 25.09.2015 в сумі 402500,00 грн, 28.09.2015 в сумі 563 500,00 грн, 29.09.2015 в сумі 563 500,00 грн, 15.10.2015 в сумі 185 16,57 грн.

4) №4-236/16 від 06.10.2015 та 12.10.2015 додаткову угоду №1 до вказаного договору, відповідно до яких ТОВ « Деметра-ЛК » зобов`язалось в строк до 13.10.2015 поставити ТОВ « Кернел-Трейд » товар українського походження, врожаю 2015 року (263+/-5% т соняшника) вартістю 2 122 410,00 грн. На виконання вказаного договору ТОВ « Кернел-Трейд » у період до 13.10.2015 вивезло 275,36 т соняшника із складів ТОВ « Деметра-ЛК », що в с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області та оплатило його вартість в сумі 2 159 814,98 грн. шляхом перерахування на розрахунковий рахунок ТОВ « Деметра-ЛК » № НОМЕР_21 .

На виконання умов договору поставки №4-236/16 від 06.10.2015 ТОВ « Деметра-ЛК » поставило у ТОВ « Кернел-Трейд » насіння соняшника згідно наступних документів:

- накладної №29 від 08.10.2015 та товарно-транспортної накладної №012654 від 08.10.2015 в кількості 27,78 т вартістю 215 901,16 грн.;

- накладної №32 від 09.10.2015 та товарно-транспортних накладних №012653 від 08.10.2015, №012652 від 09.10.2015 та №012650 від 09.10.2015 в кількості 109,2 т вартістю 845 664,82 грн.;

- накладної №36 від 12.10.2015 та товарно-транспортних накладних №012647 від 12.10.2015, №012648 від 12.10.2015, №012649 від 12.10.2015, №012646 від 13.10.2015, №014309 від 13.10.2015, №014308 від 13.10.2015 в кількості 138,38 т вартістю 1 098 249,00 грн.

За результатами поставки ТОВ « Деметра-ЛК » насіння соняшника, ТОВ « Кернел?Трейд » перераховано на розрахунковий рахунок ТОВ « Деметра-ЛК » № НОМЕР_21 кошти на загальну суму 2 159 814,98 грн., а саме: 07.10.2015 в сумі 758 580,00 грн, 08.10.2015 в сумі 774 720,00 грн, 16.10.2015 в сумі 161 400,00 грн, 16.10.2015 в сумі 465 114,98 грн.

5) №4-270/16 від 16.10.2015, відповідно до якого ТОВ « Деметра-ЛК » зобов`язалось в строк до 20.10.2015 поставити ТОВ « Кернел-Трейд » товар українського походження, врожаю 2015 року (200+/-5% т соняшника) вартістю 1 660 000 грн.

На виконання вказаного договору ТОВ « КернелТрейд » у період до 20.10.2015 вивезло 180,01 т соняшника із складів ТОВ « Деметра-ЛК », що в с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області та оплатило його вартість в сумі 1 443 844,34 грн. шляхом перерахування на розрахунковий рахунок ТОВ « Деметра-ЛК » НОМЕР_21 . На виконання умов договору поставки №4-270/16 від 16.10.2015 ТОВ « Деметра-ЛК » поставило у ТОВ « Кернел-Трейд » насіння соняшника згідно наступних документів:

- накладної №41 від 17.10.2015 та товарно-транспортної накладної №013626 від 17.10.2015 в кількості 22,81 т вартістю 180 084,95 грн.;

- накладної №44 від 20.10.2015 та товарно-транспортних накладних №202518 від 20.10.2015, №010638 від 20.10.2015, №010581 від 20.10.2015 в кількості 67,64 т вартістю 550 705,96 грн.;

- накладної №45 від 20.10.2015 та товарно-транспортних накладних №013632 від 26.10.2015, №013635 від 26.10.2015, №315856 від 26.10.2015, №013634 від 26.10.2015, в кількості 89,56 т вартістю 713 053,43 грн.

За результатами поставки ТОВ « Деметра-ЛК » насіння соняшника ТОВ « Кернел?Трейд » перерахувало на розрахунковий рахунок ТОВ « Деметра-ЛК » № НОМЕР_21 кошти на загальну суму 1 443 844,34 грн., а саме: 19.10.2015 в сумі 1 195 200,00 грн., 20.10.2015 в сумі 215 800,00 грн, 28.10.2015 в сумі 32 844,34 грн.

6) №4-415/16 від 02.12.2015, відповідно до якого ТОВ « Деметра-ЛК » зобов`язалось в строк до 12.12.2015 поставити ТОВ « Кернел-Трейд » товар українського походження, врожаю 2015 року (200+/-5% т соняшника) вартістю 2 010 000 грн.

На виконання вказаного договору ТОВ « Кернел-Трейд » у період до 12.12.2015 вивезло 205,52 т соняшника, з яких 148,69 т, належали ДПЧЗ та повинні були зберігатись у ТОВ « Вел-Авто-Транс », із складів ТОВ « Деметра-ЛК », що в с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області та оплатило його вартість в сумі 1 997 014,43 грн. шляхом перерахування на розрахунковий рахунок ТОВ « Деметра-ЛК » № НОМЕР_22 .

На виконання умов договору поставки №4-415/16 від 02.12.2015 ТОВ « Деметра-ЛК » поставило у ТОВ « Кернел-Трейд » насіння соняшника згідно наступних документів:

- накладної №66 від 08.12.2015 та товарно-транспортних накладних №015320 від 08.12.2015, №015380 від 08.12.2015, №015378 від 08.12.2015 в кількості 65,08 т вартістю 628 146,29 грн.;

- накладної №67 від 09.12.2015 та товарно-транспортних накладних №015381 від 09.12.2015, №015383 від 09.12.2015, №328869 від 09.12.2015 в кількості 83,61 т вартістю 815 356,42 грн.;

- накладної №68 від 11.12.2015 та товарно-транспортних накладних №015384 від 11.12.2015, №015385 від 11.12.2015 в кількості 56,83 т вартістю 553 511,72 грн.

За результатами поставки ТОВ « Деметра-ЛК » насіння соняшника ТОВ « Кернел-Трейд » перерахувало на розрахунковий рахунок ТОВ « Деметра ЛК » № НОМЕР_22 кошти на загальну суму 1 997 014,43 грн., а саме: 03.12.2015 в сумі 502 500,00 грн, 07.12.2015 в сумі 703 500,00 грн, 08.12.2015 в сумі 703 500,00 грн, 15.12.2015 в сумі 87 514,43 грн.

Тобто, ТОВ « Деметра-ЛК » продало ТОВ « Кернел-Трейд » 1235,21 т насіння соняшника вартістю 10 087 234,32 грн., з яких 1097,4 т вартістю 8 693 991 ,87 грн, що належало ДПЧЗ та повинно було зберігатись у ТОВ « Вел-Авто-Транс » відповідно до умов договору зберігання зерна від 10.08.2015.

Всього, ОСОБА_13 уклала угод з майном, отриманим злочинним шляхом, а саме насінням соняшника в кількості 2 073 980 кг, що належало ДПЧЗ, яким вона заволоділа у змові з іншими особами, в результаті чого отримала на розрахункові рахунки ТОВ « Деметра-ЛК » 18 073 092,45 грн.

Решту насіння соняшника в кількості 435 060 кг ОСОБА_13 продала за готівку.

Таким чином, шляхом відвантаження із складів ДПЧЗ під виглядом передачі на відповідальне зберігання ТОВ « Вел-Авто-Транс » та подальшого його продажу вчинено заволодіння 2509,04 т соняшника, 646,58 т пшениці і 299,37 т ячменю ДП ДГ « Червоний землероб » загальною вартістю 23 126 607 грн. 89 коп., що в шістсот і більше разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян і, як наслідок, заподіяно збитки ДПЧЗ, що відповідно до Примітки 3 статті 185 КК України є особливо великим розміром.

Отже, ОСОБА_13 вчинила кримінальне правопорушення передбачене ч. 5 ст. 191 КК України, а саме: заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, вчиненому за попередньою змовою групою осіб в особливо великих розмірах.

4.2. Формулювання обвинувачення ОСОБА_13 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України, що визнане судом доведеним.

Як уже зазначалось, наказом без номера від 29.01.2014 ОСОБА_13 як співзасновник разом з іншою особою Товариства з обмеженою відповідальністю « Вел-Авто-Транс » (код ЄДРПОУ 39075838 ) юридична адреса: Черкаська область, Смілянський район, с. Ротмістрівка, вул. Шевченка, 34а , призначила себе директором вказаного підприємства. Внаслідок умисних протиправних дій ОСОБА_13 , шляхом відвантаження із складів ДП ДГ « Червоний землероб » під виглядом передачі на відповідальне зберігання ТОВ « Вел-Авто-Транс » вчинено заволодіння 2509,04 т соняшника, 646,58 т пшениці і 299,37 т ячменю ДП ДГ « Червоний землероб » загальною вартістю 23 126 607 грн. 89 коп. і продано іншим суб`єктам господарювання.

В подальшому у ОСОБА_13 виник умисел приховати факт вчинення злочину - заволодіння зерном ДП ДГ « Червоний землероб » та свою участь у цьому злочині. За задумом ОСОБА_13 підписання документу, який би підтверджував повернення урожаю ДПЧЗ 2015 року, давав можливість їй уникнути кримінальної відповідальності за заволодіння урожаєм ДПЧЗ, та перекладав всю відповідальність на директора ДПЧЗ.

У зв`язку з таким, було складено завідомо неправдивий офіційний документ - Акт повернення матеріальних цінностей, що датований 23.11.2015, до якого внесено завідомо неправдиві відомості, про те що ТОВ « Вел-Авто-Транс » в особі її директора ОСОБА_13 (зберігач) повернула, а директор ДПЧЗ (Поклажодавець) отримав матеріальні цінності, що були передані на відповідальне зберігання згідно договору №б/н від 10.08.2015, а саме: насіння соняшника в кількості 2524,03 т, пшениця - 887,6 т та ячмінь в кількості 299,37 т, тобто кількість, якою ОСОБА_13 заволоділа станом на 23.11.2015. При цьому, директор ДПЧЗ та ОСОБА_13 умисно внесли до Акта повернення матеріальних цінностей від 23.11.2015 завідомо неправдиві відомості, знаючи, що вказана кількість сільськогосподарських культур не поверталась від ТОВ « Вел-Авто-Транс » до ДПЧЗ. Акт повернення матеріальних цінностей, датований 23.11.2015, підписала ОСОБА_13 як службова особа ТОВ « Вел-Авто-Транс » та завірила печаткою вказаного підприємства.

Метою складання ОСОБА_13 завідомо неправдивого офіційного документа було маскування вчинення злочину, а мотивом - уникнення кримінальної відповідальності за вчинений злочин.

Отже, Акт передачі-приймання матеріальних цінностей на відповідальне зберігання від 28.11.2015 містить зафіксовану на паперовому носії інформацію, яка підтверджує чи посвідчує певні події, явища або факти, які спричинили чи здатні спричинити наслідки правового характеру, що складаються, видаються чи посвідчуються повноважними (компетентними) особами юридичних осіб незалежно від форми власності та організаційно-правової форми, яким законом надано право у зв`язку з їх професійною чи службовою діяльністю складати, видавати чи посвідчувати певні види документів, що складені з дотриманням визначених законом форм та містять передбачені законом реквізити, тобто відповідає вимогам, встановленим в Примітці до статті 358 КК України до офіційного документу.

Таким чином, ОСОБА_13 вчинила кримінальне правопорушення передбачене ч. 1 ст. 366 КК України, а саме складання, видача службовою особою завідомо неправдивого офіційного документа, внесення до офіційного документа завідомо неправдивих відомостей.

4.3. Формулювання обвинувачення ОСОБА_13 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 209 КК України, що визнане судом доведеним.

ОСОБА_13 , будучи учасником (засновником) ТОВ « Деметра-ЛК » та ТОВ « КайросАгро », перебуваючи у родинних відносинах із керівниками вказаних підприємств, у період з 10.07.2015 по кінець березня 2016 року розробила план злочинних дій, спрямований на легалізацію (відмивання) доходів, отриманих злочинним шляхом. Метою легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом, було набуття прав на кошти, отримані в результаті заволодіння та збуту зерна ДПЧЗ урожаю 2015 року та маскування незаконного походження таких коштів.

ОСОБА_13 у період з 15.03.2005 по 16.02.2016 була засновником (учасником) Товариства з обмеженою відповідальністю « Деметра-ЛК » (код ЄДРПОУ 33327302 ), юридична та фактична адреса: 20726, Черкаська обл., Смілянський район, с. Ротмістрівка, вул. Шевченка, 34А .

Крім того, ОСОБА_13 у період з 23.06.2015 по 15.02.2016 була засновником (учасником) Товариства з обмеженою відповідальністю « КайросАгро » (код ЄДРПОУ 39880402 ), юридична та фактична адреса: 20726, Черкаська обл., Смілянський район, с. Ротмістрівка, вул. Шевченка, 34А . За рішенням загальних зборів учасників ТОВ « КайросАгро », серед яких ОСОБА_13 , від 23.06.2015 та відповідно до наказу ТОВ « КайроАгро » від 16.07.2015 № 1 на посаду директора вказаного Товариства призначена ОСОБА_27 - рідна сестра ОСОБА_13 .

Як було встановлено в п. 4.1. вироку, ОСОБА_13 уклала від імені ТОВ « Вел-Авто-Транс » вказані у п. 14-15 договори зберігання, які суперечили вимогам закону та порушували права ДПЧЗ. У подальшому заволоділа зерном шляхом його продажу, в тому числі і через ТОВ « Деметра-ЛК », а саме: 2509,04 т соняшника вартістю 20380951,00 грн, 646,58 т пшениці вартістю 1828087,84 грн, 299,37 т ячменю вартістю 917569,05 грн.

Після чого, ОСОБА_13 , будучи учасником (засновником) ТОВ « Деметра-ЛК » та ТОВ « КайросАгро », перебуваючи у родинних відносинах із керівниками вказаних підприємств, за попередньою змовою з ними вчинила дії, направлені на використання коштів, одержаних внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) доходів. Після продажу ТОВ « Деметра-ЛК » зерна, належного ДПЧЗ, яке було передано на зберігання ТОВ « Вел-Авто-Транс », як зерна власного виробництва та одержання на розрахункові рахунки ТОВ « Деметра-ЛК » коштів, ОСОБА_13 вчинила дії по легалізації цих коштів, а саме використовуючи свій статус як фізичної особи-підприємця, вчинила використання коштів, отриманих внаслідок вчинення злочину.

З одержаних ТОВ « Деметра-ЛК » від ТОВ « Кернел-Трейд » злочинним шляхом коштів (від продажу зерна, що належало ДПЧЗ, і яке було вивезене на зберігання до ТОВ « Вел-Авто-Транс »), які надалі були перераховані на рахунок ТОВ « Кайросагро », і надалі на рахунок ФОП ОСОБА_13 , ОСОБА_13 з рахунку № НОМЕР_24 , відкритого в ПАТ « Банк Восток » зняла готівкою під виглядом закупівлі товарно-матеріальних цінностей 18.09.2015 - 100 000 грн. та 09.10.2015 - 299 000 грн., а всього 399 000 грн.

Крім того, з одержаних ТОВ « Деметра-ЛК » від ТОВ « Кернел-Трейд » злочинним шляхом коштів (від продажу зерна, що належало ДПЧЗ, і яке було вивезене на зберігання до ТОВ « Вел-Авто-Транс »), які надалі були перераховані на рахунок ФОП ОСОБА_13 , в період з 11.11.2015 по 18.03.2016 ОСОБА_13 зняла з власного рахунку № НОМЕР_25 , відкритого в ПАТ « Сбербанк », готівкові кошти, а саме: 16.11.2015 - 95 000,00 грн. по чеку ЯЯ №0074351; 17.11.2015 - 200 000,00 грн. по чеку ЯЯ №0074354; 22.01.2016 - 30 000,00 грн. по чеку ЯЯ №0074355; 28.01.2016 - 5 000,00 грн. по чеку ЯЯ №0074356; 04.03.2016 - 100 000,00 грн. по чеку ЯЯ №0074357; 17.03.2016 - 200 000,00 грн. по чеку ЯЯ №0074358; 18.03.2016 - 200 000,00 грн. по чеку ЯЯ №0074359, а всього на загальну суму 830 000 грн.

Таким чином, ОСОБА_13 вчинила кримінальне правопорушення передбачене ч. 2 ст. 209 КК України, а саме використання коштів, одержаних внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) коштів, вчинене за попередньою змовою групою осіб.

Частина обвинувачення, висунутого ОСОБА_13 , визнана судом необґрунтованою, мотиви чого наведені у п. 15.2. вироку.

5. Формулювання обвинувачення, пред`явленого ОСОБА_17 , яке визнане судом недоведеним.

ОСОБА_17 обвинувачувалась прокурором у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, а саме: заволодінні чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, вчинені за попередньою змовою групою осіб в особливо великих розмірах, за таких обставин.

Відповідно до наказу директора ДП ДГ « Червоний землероб » № 91-к від 06.11.2015 ОСОБА_17 призначено заступником директора вказаного підприємства з 06.11.2015.

У період з 06.11.2015 по 11.11.2015 інша особа у невстановленому місці запропонувала ОСОБА_17 за винагороду спільно заволодіти урожаєм ДП ДГ « Червоний землероб », на що ОСОБА_17 з корисливих мотивів погодилась. У зв`язку з тим, що ДП ДГ « Червоний землероб » перебувало в складному фінансовому становищі і всі рахунки були заблоковані, інша особа взяла на себе обов`язки по оплаті усіх витрат, що виникали у ОСОБА_17 у зв`язку з роботою у ДП ДГ « Червоний землероб », а саме: проїзд з с. Леськи Черкаського району Черкаської області в с. Чарівне Бобринецького району Кіровоградської області (близько 200 км.), винаймання житла на території Бобринецького району, послуг водія з автомобілем для пересування по території державного підприємства та у справах, заробітну плату (винагороду) у готівковій формі.

Інша особа визначила конкретні завдання співучасників вчинення злочину, об`єднала їхні зусилля і детально розподілила їх функції, ролі, завдання й обов`язки, розробила план вчинення злочину, який довела до відома інших співучасників.

ОСОБА_17 , в свою чергу, як виконавець у вчиненні злочинів, мала вчинити наступні дії:

- маскувати вчинення злочину шляхом переконання інших службових осіб ДП ДГ « Червоний землероб », зокрема першого заступника директора ОСОБА_28 та працівників вказаного підприємства, що зерно урожаю 2015 року, яким вона, інші двоє осіб планують заволодіти, буде передано на зберігання до ТОВ « Вел-Авто-Транс », усунути перешкоди по вивезенню та оберненню зерна державного підприємства на користь співучасників;

- організувати обернення зерна державного підприємства шляхом вивезення зерна із зернотоків підприємства для збуту іншим суб`єктам господарювання шляхом надання відповідних вказівок про відвантаження зерна із складів ДП ДГ « Червоний землероб » та вказівок охороні на відпуск автомобілів із зерном;

- надати вказівки матеріально-відповідальним особам, необізнаним у її злочинних намірах, на складання видаткових накладних та товарно-транспортних накладних про відвантаження зерна для передачі на зберігання ТОВ « Вел-Авто-Транс » для маскування факту вчинення злочину;

- надати вказівки бухгалтерам державного підприємства, які не були обізнані у її злочинних планах, для відображення у бухгалтерських звітах зерна ДП ДГ « Червоний землероб » як такого, що передане на зберігання до ТОВ « Вел-Авто-Транс » для маскування факту вчинення злочину;

- вчиняти інші активні дії спрямовані на заволодіння майном ДП ДГ « Червоний землероб », необхідність у яких виникне в ході вчинення злочину;

- виконувати вказівки та доручення іншої особи для заволодіння урожаєм ДП ДГ « Червоний землероб » та виконувати відведену їй іншою особою роль.

Таким чином, інша особа, організувавши вчинення злочину, керувалася корисливим мотивом, а метою злочинної діяльності було заволодіння та обернення на користь співучасників урожаю ДП ДГ « Червоний землероб » 2015 року.

Після доведення іншою особою ОСОБА_17 та іншій (третій) особі змісту плану злочинних дій, отримавши від них згоду на його вчинення, кожен із співучасників розпочав реалізацію відведеної йому ролі шляхом підготовки до вчинення злочину.

Інша особа, ОСОБА_17 та інша (третя) особа вирішили продовжити використовувати Договір зберігання зерна без номеру від 10.08.2015, щоб створити видимість передачі урожаю 2015 року ДП ДГ « Червоний землероб » на відповідальне зберігання до ТОВ « Вел-Авто-Транс ». Згідно розробленого іншою особою плану, Договір від 10.08.2015 давав можливість приховати факт заволодіння урожаєм ДП ДГ « Червоний землероб », оскільки у всіх первинних документах державного підприємства, зокрема накладних, товарно-транспортних накладних, книгах складського обліку і т.д. вказувалось, що зерно передано на зберігання до ТОВ « Вел-Авто-Транс » і відповідно все зерно згідно бухгалтерського обліку підприємства також відображено як передане на зберігання до ТОВ « Вел-Авто-Транс ».

ОСОБА_17 , виконуючи свою частину розробленого іншою особою плану, переконала першого заступника директора ДП ДГ « Червоний землероб » ОСОБА_28 , який не був обізнаний у її злочинних планах, щодо свого наміру передати на зберігання зерно соняшника до ТОВ « Вел-Авто-Транс », вмовила останнього підписати відповідні накладні. ОСОБА_28 , не будучи обізнаним у злочинних планах ОСОБА_17 , двох інших осіб та переконаним у її намірі передати соняшник на зберігання до ТОВ « Вел-Авто-Транс », на виконання умов Договору від 10.08.2015, підписав 11.11.2015 накладні № 191, 192, 193, 194, 195, 198, 200, 201, 202 про відвантаження на зберігання до ТОВ « Вел-Авто-Транс » соняшника в кількості 234,70 т вартістю 2 182 803,00 грн.

Іншій особі стало відомо, що ТОВ « Форум » мало реалізувати соняшник урожаю 2015 року ДП ДГ « Червоний землероб » до ТОВ « Агроєвротрейд », що в м. Світловодськ, смт. Власівка, вул. Висоцького, 2 , вона вирішила використати документи ТОВ « Форум » і зробити спробу збути це ж саме зерно з використанням товарно-транспортної документації ТОВ « Форум ». За вказівкою іншої особи та з дозволу ОСОБА_17 соняшник ДП ДГ «Червоний землероб» урожаю 2015 року транспортовано в смт. Власівка м. Світловодськ Кіровоградської області. За вказівкою іншої особи супровід автомобілів із зерном ДП ДГ «Червоний землероб» здійснювали найняті ним охоронці під керівництвом ОСОБА_29 .

За вказівкою іншої особи з дозволу ОСОБА_17 та згоди іншої (третьої) особи соняшник ДП ДГ «Червоний землероб» урожаю 2015 року нібито для передачі на зберігання до ТОВ « Вел-Авто-Транс » насправді доставлений у ТОВ « Агроєвротрейд », що в смт. Власівка, м. Світловодськ, вул. Висоцького, 2, Кіровоградська область .

У період з 09.11.2015, наряду з іншими, для охорони урожаю ДП ДГ « Червоний землероб » іншою особою був залучений ОСОБА_30 , якому доручено керувати діями інших охоронців на контрольному пункті, обладнаному автомобільними вагами в м. Бобринець, при зважуванні вантажних автомобілів, які їхали на завантаження в ДП ДГ « Червоний землероб » і не будучи обізнаним у злочинних намірах ОСОБА_17 та двох інших осіб, безпосередньо на місці виконував вказівки ОСОБА_17 та доручення іншої особи по телефону. Інша особа по телефону зв`язувалася із водіями або власниками вантажних автомобілів і повідомляла їм, куди потрібно проїхати на тарування автомобілів та на подальше завантаження, а саме в м. Бобринець, де їх на контрольному пункті, обладнаному автомобільними вагами мав зустріти ОСОБА_30 та скерувати до місця завантаження в с. Мирне або с. Чарівне Бобринецького району. При цьому інша особа отримувала від водія відомості про номерний знак його автомобіля. Після цього інша особа по телефону повідомляла ОСОБА_31 номерний знак автомобіля, який потрібно зважити і направити на завантаження. Після того як на контрольному пункті, обладнаному автомобільними вагами, в м. Бобринець збиралось декілька автомобілів, завантажених зерном ДП ДГ «Червоний землероб», інша особа по телефону отримувала інформацію від ОСОБА_32 про вагу вантажу кожного автомобіля і повідомляла місце, куди потрібно їхати водіям з вантажем. Отримавши дозвіл ОСОБА_17 , водії із зерном державного підприємства відправлялись у вказаному іншою особою напрямку.

Іншу частину насіння соняшника інша особа, діючи умисно у змові із іншою (третьою) особою та ОСОБА_17 , з корисливою метою, у період часу з 11.11.2015 по 28.11.2015 збула за готівку невстановленим досудовим розслідуванням особам та домовилась з ними про умови поставки соняшника урожаю 2015 року у визначене фактичним покупцем місце і час. Крім того, інша особа за домовленістю із невстановленою досудовим розслідуванням особою, яка придбала соняшник за готівку, мала організувати доставлення насіння соняшника, що нібито належало підприємству з ознаками фіктивності - Селянському (Фермерському) господарству « Любава-І » (код ЄДРПОУ 32314088 ) для збуту Товариству з обмеженою відповідальністю « Металзюкрайн Корп ЛТД » для переробки в ТОВ « Відродження » за адресою: Кіровоградська область, смт. Голованівськ, вул. Матросова, 40 .

Так, відповідно до договору на переробку давальницької сировини №028Д15 від 01.09.2015 між ТОВ « Металзюкрайн Корп ЛТД » (згідно договору Замовник) та ТОВ « Відродження » (згідно умов договору - Виконавець), ТОВ « Відродження » зобов`язалось провести роботи з приймання і переробки Сировини (насіння соняшника), що поставляється ТОВ « Металзюкрайн Корп ЛТД » в готову продукцію (олія соняшникова пресована нерафінована) з подальшим відвантаженням готової продукції за дорученням Замовника. Поставлялась сировина до ТОВ « Відродження », Кіровоградська область, смт. Голованівськ, вул. Матросова, 40 на умовах DAP згідно з Міжнародними правилами по інтерпретації комерційних термінів Інкотермс у редакції 2010 року, тобто на умовах поставки Продавцем (СФГ « Любава ») у визначене Продавцем (ТОВ « Металзюкрайн Корп ЛТД ») місце - ТОВ « Відродження ».

Відповідно до умов договору поставки №111-МЮ від 01.10.2015 між Селянським (Фермерським) господарством « Любава-І » (згідно договору Постачальник) та ТОВ « Металзюкрайн Корп ЛТД » (згідно договору Покупець), СФГ « Любава-І » зобов`язується поставити Покупцеві соняшник врожаю 2015 року на умовах СРТ - Кіровоградська область, смт. Голованівськ, вул. Матросова, 40 , тобто за умовами, коли Продавець (СФГ « Любава-І ») доставить товар у визначене Покупцем (ТОВ « Металзюкрайн Корп ЛТД ») місце - ТОВ « Відродження » і візьме на себе всі витрати та ризики, пов`язані із доставкою товару.

Таким чином, відповідно до умов договору на переробку давальницької сировини №028Д15 від 01.09.2015 та договору поставки №111-МЮ від 01.10.2015 фактичний власник соняшника інша особа, яка заволоділа ним у змові із ОСОБА_17 та іншою (третьою) особою, а не підприємство з ознаками фіктивності СФГ « Любава-І », за домовленістю із невстановленими досудовим розслідуванням особами, за власний рахунок мала організувати перевезення соняшника із складів ДП ДГ « Червоний землероб », що в Бобринецькому районі Кіровоградської області в ТОВ « Відродження » за адресою: Кіровоградська область, смт. Голованівськ, вул. Матросова, 40 .

За вказівкою іншої особи, з дозволу ОСОБА_17 та згоди іншої (третьої) особи частина насіння соняшнику ДП ДГ «Червоний землероб» урожаю 2015 року нібито передана на зберігання до ТОВ « Вел-Авто-Транс » насправді доставлена на переробку у ТОВ « Відродження », що в смт. Голованівськ, вул. Матросова, 40, Кіровоградська область як власність СФГ « Любава-І » за товарно-супровідною документацією, у якій одержувачем вказано ТОВ « Відродження » по договору з ТОВ « Металзюкрайн КОРП ЛТД », а пунктами навантаження: м. Бобринець, с. Мирне або с. Чарівне Кіровоградської області.

Крім того, інша особа, діючи у змові із ОСОБА_17 та іншою (третьою) особою, у період з 13.11.2015 по 28.11.2015 організувала вивезення із складів ДП ДГ « Червоний землероб » відповідно до накладних №1 від 13.11.15, №205, 206, 207, 208, 210 від 16.11.2015, №211, 212, 213, 214, 219, 220, 221 від 17.11.2015 насіння соняшника, яке у невстановлений досудовим розслідуванням час та місці збула невстановленим досудовим розслідуванням особам.

Будучи організатором вчинення злочину, інша особа оплатила водіям послуги по перевезенню вантажу із складів ДП ДГ « Червоний землероб » в місце призначення готівкою, а також шляхом перерахування на карткові рахунки.

ОСОБА_17 , виконуючи визначену їй іншою особою злочинну роль, у період з 20 по 22 листопада 2015 року, під виглядом виконання умов Договору від 10.08.2015 про передачу зерна на зберігання до ТОВ « Вел-Авто-Транс », з метою маскування злочинних дій, як заступник директора державного підприємства, дала вказівку на відвантаження із зернотоків державного підприємства кукурудзи на підставі накладних №257 від 20.11.2015, №262, 263, НОМЕР_651, 265, 266 від 21.11.2015, №267, 268, 269, 270, 271 від 22.11.2015, підписи в яких були підроблені невстановленою досудовим розслідуванням особою, від імені ОСОБА_28 , в кількості 445 390 кг та вартістю 1 320 905,2 грн. без наміру зберігати вказану кількість зерна, а таким чином лише приховала заволодіння ним.

Ще частина водіїв автомобілів, що вивезли зерно із складів ДП ДГ « Червоний землероб » згідно наступних видаткових накладних та товарно-транспортних накладних нібито для передачі на зберігання до ТОВ « Вел-Авто-Транс » за вказівкою іншої особи, дозволу ОСОБА_17 та згоди іншої (третьої) особи, транспортували зерно в порт ТОВ « Южний », що в м. Южний, 16 причал, Одеської області під новими документами як власність ТОВ « Фамінвест », у яких одержувачем вказано ТОВ « Тіс-Зерно » для « TiS Zerno Services Limited », пункт навантаження м. Бобринець Кіровоградська область.

Кукурудзу, відвантажену із ДП ДГ « Червоний землероб » під виглядом передачі на зберігання до ТОВ « Вел-Авто-Транс » на підставі видаткових накладних №257 від 20.11.2015, №262, НОМЕР_651 від 21.11.2015, №269, 270 від 22.11.2015, іншою особою збуто невстановленим слідством особам при невстановлених слідством обставинах.

Таким чином, інша особа, діючи у змові із ОСОБА_17 та іншою (третьою) особою, у період з 20 по 27 листопада 2015 року, користуючись допомогою ОСОБА_35 , організував вивезення 446,02 т кукурудзи, а в подальшому з використанням документів ТОВ « Фамінвест » та ТОВ « Сігімпортгруп » реалізував 446,02 т зерна «Tiz-Zerno Services Limited» і « Gavilon Grain LLC », яким не було відомо про його незаконне походження.

Продовжуючи свої злочинні дії, ОСОБА_17 як заступник директора ДП ДГ « Червоний землероб » 30.11.2015 через тимчасову втрату працездатності директором вказаного підприємства та його першим заступником ОСОБА_28 , під виглядом виконання умов Договору від 10.08.2015 про передачу зерна на зберігання до ТОВ « Вел-Авто-Транс », з метою маскування злочинних дій спрямованих на заволодіння зерном державного підприємства, діючи у змові із іншою особою та іншими невстановленими досудовим розслідуванням особами, дала вказівку підпорядкованим їй працівникам на відвантаження із зерносховищ ДП ДГ « Червоний землероб » на підставі накладних №51, 52, 53, 54 соняшника в кількості 91,06 т вартістю 928 812 грн. та на підставі накладних №55, 56 кукурудзи в кількості 82,58 т вартістю 270 066 грн, а всього на суму 1 198 878 грн.

За вказівкою іншої особи частина водіїв автомобілів, що вивезли зерно із складів ДП ДГ « Червоний землероб » згідно оформлених на підприємстві видаткових накладних та товарно-транспортних накладних нібито для передачі на зберігання до ТОВ « Вел-Авто-Транс » з дозволу ОСОБА_17 та згоди іншої (третьої) особи, транспортували зерно в м. Южний Одеської області для розвантаження в порту ТОВ « Южний » під новими документами як власність ТОВ « Фамінвест », у яких одержувачем вказано ТОВ « Тіс-Зерно » для « TiS Zerno Services Limited ».

За вказівкою іншої особи, з дозволу ОСОБА_17 та згоди іншої (третьої) особи частина соняшнику ДП ДГ «Червоний землероб» урожаю 2015 року нібито для передачі на зберігання до ТОВ « Вел-Авто-Транс » насправді транспортована на переробку у ТОВ « Відродження », що в смт. Голованівськ, вул. Матросова, 40, Кіровоградська область . під новими документами як соняшник власності СФГ « Любава-І » де одержувачем вказано ТОВ « Відродження » по договору з ТОВ « Металзюкрайн КОРП ЛТД », пункт навантаження м. Бобринець, с. Мирне або с. Чарівне Кіровоградська область.

Для завершення злочинних дій, інша особа, діючи у змові з ОСОБА_17 та іншою (третьою) особою, координувала свої дії із водіями, які перевозили зерно із складів ДП ДГ « Червоний землероб », безпосередньо засобами мобільного зв`язку - ОСОБА_36 та його роботодавцем ОСОБА_37 , ОСОБА_38 , ОСОБА_39 так і через ОСОБА_35 , вказуючи їм місця розвантаження, необхідність отримання та підписання нових товаросупровідних документів на вантаж.

Інша особа, діючи у змові з ОСОБА_17 та іншою (третьою) особою, у період з 18.11.2015 по 25.12.2015, з метою маскування злочинних дій, спрямованих на заволодіння зерном державного підприємства, під виглядом виконання умов Договору від 10.08.2015, підписала накладні, в тому числі за період з 26.11.2015 по 05.12.2015 включно, коли інша особа офіційно була відсутня на робочому місці через тимчасову втрату працездатності, №225, 226, 228, 229, 230, 231, 232 від 18.11.2015, №233, 234, 235, 236, 237, 238, 239, 240, 241, 242, 243, 244, 245, 246, 247 від 19.11.2015, №248, 249, 250, 251, 252, 253, 254, 255, 256, 258, 259, 260, 261 від 20.11.2015, №6, 7, 12, 13, 14 від 23.11.2015, №20, 21, 22, 23, 24, 25, 27, 28, 29 від 24.11.2015, №30, 32, 34 від 25.11.2015, №37 від 26.11.2015, №50 від 29.11.2015, №55, 56 від 30.11.2015, №57, 58, 59, 60, 61 від 02.12.2015, №62 від 03.12.2015, про передачу на зберігання кукурудзи до ТОВ « Вел-Авто-Транс » в кількості 1 904 020 кг та вартістю 6 023 198,7 грн без наміру зберігати вказану кількість зерна, а таким чином лише приховала факт заволодіння ним.

В подальшому інша особа через посередництво ОСОБА_35 організувала вивезення кукурудзи із складів ДП ДГ « Червоний землероб » наступним чином. За вказівкою іншої особи, дозволу ОСОБА_17 та іншої (третьої) особи частина водіїв автомобілів, що вивезли зерно із складів ДП ДГ « Червоний землероб » нібито для передачі на зберігання до ТОВ « Вел-Авто-Транс » насправді 20.11.2015 транспортували його в м. Одеса з товарно?транспортними документами від фізичної особи підприємця іншої особи, а місцем відвантаження була вказана не існуюча юридична особа ПП « Санінвест ».

В подальшому інша особа у невстановленому слідством місці і час отримав готівку за збутий ним урожай кукурудзи ДП ДГ « Червоний землероб », яким він заволодів у змові з ОСОБА_17 та іншою (третьою) особою.

Інша частина зерна із складів ДП ДГ « Червоний землероб » автомобільним транспортом нібито для передачі на зберігання до ТОВ « Вел-Авто-Транс » за вказівкою іншої особи, дозволу ОСОБА_17 та іншої (третьої) особи, доставлена в м. Миколаїв для розвантаження в порту ТОВ « МСП «Ніка Терра », що за адресою: вул. Айвазовського, 23 як кукурудза, що належить ТОВ « Фамінвест » м. Одеса в квоту « Луї Дрейфус Суіс ».

В подальшому інша особа у невстановленому слідством місці і час отримала від ОСОБА_35 19 325 доларів США готівкою за збутий урожай кукурудзи ДП ДГ « Червоний землероб », яким вона заволоділа у змові з ОСОБА_17 та іншою (третьою) особою.

Ще частина зерна ДП ДГ « Червоний землероб » нібито для передачі на зберігання до ТОВ « Вел-Авто-Транс » за вказівкою іншої особи, дозволу ОСОБА_17 та згоди іншої (третьої) особи, доставлено в порт ТОВ « Южний », що за адресою: м. Южний, 16 причал, Одеська область під новими документами із зазначенням нового власника ТОВ « Фамінвест », де одержувачем вказано ТОВ « Тіс-Зерно » для « TiS Zerno Services Limited » та ТОВ « Сиг Імпорт Груп », в квоту « Grain Trans Limited ».

За частину із збутого іншою особою урожаю кукурудзи та соняшника ДП ДГ « Червоний землероб » 2015 року, іншою особою в невстановленому місці і час отримано від ОСОБА_35 181 200 доларів США готівкою.

Таким чином, інша особа в період з 11.11.2015 по 25.12.2015, діючи у змові із ОСОБА_17 та іншою (третьою) особою, організувала вивезення зі складів ДП ДГ « Червоний землероб » кукурудзи в кількості 2 357 668 кг вартістю 7 614 169,90 грн. та насіння соняшника в кількості 1 764 436 кг вартістю 17 808 599 грн, а всього на загальну суму 25 422 768,90 грн та її збут.

6. Позиції сторін.

6.1. Позиція сторони обвинувачення.

6.1.1. Позиція сторони обвинувачення щодо доведення вини ОСОБА_13 .

Прокурор, виступаючи в судових дебатах, наголошував на тому, що формулювання обвинувачення ОСОБА_13 окреслює конкретні накладні й періоди нібито передачі на зберігання для кожної сільськогосподарської культури.

Щодо пшениці 646,58 т вартістю 1 828 087,84 грн, досліджені накладні, що охоплюють серпень 2015 року фіксують передачу озимої пшениці на «зберігання» до ТОВ « Вел-Авто-Транс », однак в подальшому ця пшениця була реалізована іншим особам і не повернута ДПЧЗ.

Щодо 299 т ячменя вартістю 917 569,05 грн, дослідженими доказами в цій частині було встановлено, що під виглядом передачі ячменю на зберігання до ТОВ « Вел-Авто-Транс » його вивезено на портові склади ТОВ « ТРАНС-СЕРВІС » на території портового комплексу « Чорноморськ », а для маскування було використано механізм підміни товарно-транспортних накладних. Тобто фактично з ДПЧЗ вантаж виходив із ТТН на зберігання, а по суті на в`їзді до порту вже з`явилися ТТН, де змінювалися дані про замовника/вантажовідправника/вантажоодержувача/пункт розвантаження, але залишалися водій, транспорт та вантаж.

Зазначене є ознакою свідомого та очевидного приховування походження майна, яку неможливо пояснити «звичайною господарською практикою», і яка має лише одне раціональне пояснення, яким керувалися обвинувачені, - усунути зв`язок із ДПЧЗ та зберігачем ТОВ « Вел-Авто-Транс », легалізувати маршрут до порту і продати зерно кінцевому покупцю.

У справі відображено і використання різних юридичних осіб з ознаками фіктивності для оформлення продажу, зокрема ТОВ « Дрімтаун », щодо якого наявні дані податкових і банківських перевірок свідчать про відсутність реальної господарської діяльності.

Щодо 2 509,04 т соняшника вартістю 20 380 951 грн, накладними за період вересень-листопад 2015 року підтверджено оформлення передачі соняшника на зберігання до ТОВ « Вел-Авто-Транс » у загальному обсязі 2 509,04 т без наміру його реального зберігання.

Подальші обставини розпорядження цим соняшником демонструють, що його було реалізовано як власний соняшник ТОВ « Деметра-ЛК » двом ключовим покупцям - ТОВ « Катеринопільський елеватор » і ТОВ « Кернел-Трейд ».

Матеріали тимчасових доступів до документів у володінні покупців (ТОВ « Кернел-Трейд », ТОВ « Катеринопільський елеватор ») з накладними, ТТН, платіжними дорученнями, підтвердили реальність поставок і оплат відповідних обсягів насіння соняшника. При цьому детально встановлено, що за договором поставки з ТОВ « Катеринопільський елеватор » ТОВ « Деметра-ЛК » відвантажило 1024,32 т соняшника, за що отримало 9 182 917,85 грн, з яких 895,6 т (на 7 975 858,13 грн) прямо ідентифіковано як соняшник ДПЧЗ, який мав би зберігатися у ТОВ « Вел-Авто-Транс ».

Аналогічно і щодо ТОВ « Кернел-Трейд » було встановлено загальний обсяг продажу ТОВ « Деметра-ЛК » 1235,21 т соняшника на 10 087 234,32 грн, з яких 1097,4 т вартістю 8 693 991,87 грн належали ДПЧЗ і були реалізовані як власний товар продавця, тобто ТОВ « Деметра-ЛК ».

Окремо ці обставини підтверджено й аналізом податкових накладних, де зафіксовано, що ТОВ « Деметра-ЛК » продало 2 565,32 т соняшника, тоді як придбало цей товар лише в обсязі 39,6 т. Це підтверджує пред`явлене обвинувачення в частині походження товару саме із ДПЧЗ, оскільки використання нібито «власного виробництва» ТОВ « Деметра-ЛК » було лише способом прикриття (легендою), адже власні обсяги збору соняшника ТОВ « Деметра-ЛК » у 2015 році зафіксовані в обсязі 564 т (зокрема, звіти №29-сг), натомість проданий обсяг цього зерна суттєво більший.

У справі доведено не лише факт продажу та відповідно розпорядження зерном ДПЧЗ врожаю 2015 року, який інкриміновано обвинуваченим, а й механіку його вивезення.

Саме досліджені під час судового розгляду ТТН дали можливість встановити, що після вивезення зерна з території ДПЧЗ надалі відбувалася заміна ТТН, в яких змінювалися формальні реквізити контрагентів та пунктів розвантаження, але незмінними залишалися водії, транспорт і вантаж. Вказане доводить весь технічний механізм приховування походження зерна, який очевидно не міг бути сумісним із його добросовісним зберіганням.

Додатковим прямим доказом планування перевезень є виявлені електронні файли типу «4-1230.xls», «4-1231.xls» на ноутбуці Asus А53Т з маркуванням: «ВАN0СJ24861242В», вилученому за адресою: АДРЕСА_37 , під час обшуку 16.01.2017 за місцем проживання ОСОБА_13 та іншої особи, із заявками на перевезення ячменю за маршрутом с. Мирне - м. Іллічівськ та зазначенням конкретних авто й водіїв. Важливо, що логістика вивезення зерна планувалася, документувалася і майже повністю відповідала первинним ТТН, що в сукупності підтверджує не випадковість руху зерна, а організованість і скоординований характер дій обвинувачених в цій частині.

Щодо злочину за ст. 209 КК України, доведення якого в цілому побудовано на фінансових операціях щодо перерахування грошових коштів від продажу зерна ДПЧЗ врожаю 2015 року між підконтрольними ОСОБА_13 товариствами. У цій справі такі обставини встановлено через тимчасові доступи до банківської таємниці, вилучення чекових книжок і документів, аналіз платіжних доручень та операцій між підконтрольними суб`єктами.

По суті ключовим рахунком, який фігурує у справі як рахунок, на який надходили кошти за соняшник від ТОВ « Кернел-Трейд », є рахунок ТОВ « Деметра-ЛК » № НОМЕР_21 у АТ « Сбербанк », що підтверджується і наявністю чекових книжок саме по цьому рахунку, і логікою платежів покупця.

Варто зазначити, що в легальній економічній сфері, як правило, великі суми виручки не конвертуються в готівку за чеками з такими доволі «широкими» формулюваннями у період активної сезонної діяльності у сфері саме сільського господарства.

Під час судового розгляду також досліджувались операції між ТОВ « Деметра-ЛК » та ТОВ « Кайросагро », контроль над якими мали ОСОБА_13 з іншою особою та з рідною сестрою обвинуваченої - ОСОБА_27 .

По суті фінансові перерахування коштів з відповідним призначення під виглядом «поворотної фінансової допомоги» і «повернення фінансової допомоги» на 11 876 900 грн тільки на перший погляд можуть створити ілюзію законного фінансового обороту між підприємствами. Насправді ж мало місце застосування класичного інструменту у вигляді «змішування» коштів, коли після їх отримання від реалізації зерна ДПЧЗ ці гроші починали «освоюватися» між підконтрольними товариствами без жодного товарного еквіваленту.

Окремо було також встановлено, що ОСОБА_13 у період з 11.11.2015 по 18.03.2016 зняла з власного рахунку готівкою 830 000 грн за чеками, які використала для власних потреб та фактично фінансування злочину. Таким чином, на переконання сторони обвинувачення, об`єктивна сторона інкримінованого злочину за статтею 209 КК України в діях обвинуваченої ОСОБА_13 за результатами судового розгляду справи також знайшла своє підтвердження.

Після фактичного вибуття зерна і його реалізацію у ОСОБА_13 виник умисел приховати факт заволодіння. Для цього необхідним було створення документа, який би підтверджував нібито повернення зерна, щоб зняти відповідальність з себе та одночасно перекласти її на директора ДПЧЗ або створити видимість, що предмет злочину відсутній, оскільки все повернуто.

Саме так у справі, з`являється Акт повернення матеріальних цінностей, датований 23.11.2015, в якому відображено, що ТОВ « Вел-Авто-Транс », в особі директора ОСОБА_13 повернуло, а ДПЧЗ, в особі директора ОСОБА_42 , отримало насіння соняшника, пшеницю та ячмінь у відповідних обсягах.

Проте, фактично було встановлено, що ці відомості від початку були завідомо неправдивими, оскільки частина вказаної пшениці не могла бути предметом повернення зі зберігання, бо належала ТОВ « Вел-Авто-Транс » на праві власності за іншими правовими підставами, а інші обсяги фізично вже були відвантажені, реалізовані та не перебували в місцях зберігання.

Важливо і те, що сам документ був ініційований як спосіб приховати вчинені обвинуваченими дії, що не може вважатися помилкою або недбалістю, оскільки є цілеспрямованим актом поведінки.

Крім цього, у справі присутні й інші документи приховування, зокрема, листи до органів ДВС про нібито передачу урожаю у повному обсязі, пояснювальні записки з виправданням зникнення зерна і перекладанням на третіх осіб, копії актів повернення без дат. Їх сукупність демонструє свідомий та послідовний підхід до прикриття обвинуваченими своєї незаконної діяльності, який мав би створити для стороннього спостерігача вигляд перебування зерна ДПЧЗ на зберіганні в ТОВ « Вел-Авто-Транс », а потім його повернення до ДПЧЗ, а насамкінець - зникнення зерна ДПЧЗ врожаю 2015 року та непричетність до цих подій обвинувачених.

В доказах міститься також акт приймання-передачі сільськогосподарської продукції на ТОВ « Форум », датований 01.12.2015, в якому зазначені співставні обсяги соняшника, кукурудзи, пшениці та ячменю. Цей документ важливий не лише самим фактом його існування, а по суті тим, що він розглядається як неправдивий документ, спрямований на легалізацію легенди зміни зберігача та передачі арештованого майна, оскільки відповідно до обставин справи в цьому акті підписи від імені конкретних осіб є підробленими, що є логічним продовженням всіх подій після 23.11.2015, коли виникла потреба ініціювати питання про впровадження іншого прикриття (коли начебто повернення зерна з ТОВ « Вел-Авто-Транс » до ДПЧЗ не спрацювало).

6.1.2. Позиція сторони обвинувачення щодо доведення вини ОСОБА_17 .

Прокурор виступаючи в судових дебатах, наголошував на тому, що під час судового розгляду також було досліджено докази про те, що ОСОБА_17 була службовою особою ДПЧЗ - заступником директора. Таким чином ОСОБА_17 мала доступ до управлінських рішень, впливала на працівників, мала можливість організовувати відвантаження з токів, контролювати оформлення первинних документів, давати вказівки матеріально відповідальним особам і бухгалтерам.

ОСОБА_17 підтверджувала під час свого допиту в судовому засіданні, що дійсно з 06.11.2015 почала працювати на ДПЧЗ заступником директора з тваринництва за запрошенням ОСОБА_13 , яка для цього особисто приїжджала до неї додому в с. Леськи Черкаської області восени 2015 року. За змістом своїх обов`язків була відповідальна саме за напрямком тваринництва, яке перебувало в жалюгідному стані на господарстві, проте за дорученням та вказівками директора ДПЧЗ могла контролювати і контролювала на окремих токах у листопаді 2015 року процес вивезення врожаю зернових та олійних культур ДПЧЗ на зберігання. Кінцеві пункти вивезення соняшника та кукурудзи їй не були відомі тривалий час, але коли через кілька місяців вони із комісією приїхали до ТОВ «Вел-Авто-Транс »їм повідомили, що цього зерна там немає. Чому у 2016 році ОСОБА_17 , коли стала в.о. директора ДПЧЗ, не звернулася до суду через виявлення зникнення врожаю 2015 року повідомити не змогла, пославшись на скрутне матеріальне становище ДПЧЗ і в 2016 році.

Під час судового розгляду справи досліджувалися накладні про відвантаження кукурудзи (період 20-22.11.2015), що містять підписи, підроблені від імені першого заступника директора ДПЧЗ. При цьому перший заступник директора ДПЧЗ, як було встановлено, перебував у стані тимчасової втрати працездатності, а директор ДПЧЗ був відсутній, тобто з керівництва на підприємстві залишалась лише ОСОБА_17 , що з урахуванням змісту її показань свідчить про те, що відвантаження у такому великому обсязі зерна не могло відбуватися й не відбувалося без організаційного рішення, без допуску до зернотоків, без вказівок матеріально відповідальним особам та без координації транспорту, що вона могла робити і робила за вказівкою директора ДПЧЗ, як повідомляла при допиті.

У листопаді 2015 року на ДПЧЗ мав місце відкритий конфлікт навколо арештованого зерна і спроби його вивезення. Серед досліджених доказів зафіксовані повідомлення представників ТОВ « Форум » до правоохоронних органів про те, що невідомі завантажують зерно на токах ДПЧЗ в с. Мирне, у тому числі зерно, арештоване державними виконавцями.

Також відображено й те, що представники ТОВ « Форум » 11-12.11.2015 фізично блокували вивезення зерна, залучали поліцію, ДВС, журналістів. Це фактично створює об`єктивний фон, який виключає версію про законне відвантаження в рамках звичайної господарської діяльності.

Додатковим доказом у справі є аналіз телефонних з`єднань та місцеперебування абонентів у ключові періоди, а також аналіз організації перевезень через спеціалізовані сервіси (DELLA та Lardi). За період з 01.08.2015 до 13.05.2016 зафіксовано значну кількість з`єднань між абонентським номером, яким користувалася ОСОБА_13 , та номерами, які ідентифікуються як використані ОСОБА_17 , зокрема 54 з`єднання за одним із номерів, включно з 19.11.2015. З`єднання відбувались у періоди реалізації відвантажень та маскування документів, тоді, коли очевидно існувала необхідність комунікаційної взаємодії між ключовими фігурами, що корелює з версією обвинувачення про попередню змову та узгодженість дій.

Встановлено період тимчасової непрацездатності/відсутності директора ДПЧЗ на ДПЧЗ (кінець листопада - початок грудня 2015 року), що підтверджується місцем його перебування за даними оператора мобільного зв`язку. У сукупності з іншими даними, накладними, підробленими підписами та зважаючи, що саме ОСОБА_17 залишалася на місці як фактично єдина уповноважена службова особа ДПЧЗ, що практично підтверджує висновок про її управління процесом відвантаження зерна кукурудзи та соняшника врожаю 2015 року.

Отже, на переконання сторони обвинувачення, з аналізу перелічених письмових доказів та встановлених обставин, у повній мірі та поза розумним сумнівом знайшли підтвердження обставини вчинення ОСОБА_17 кримінальних правопорушень згідно з пред`явленим їй обвинуваченням.

6.2. Позиція сторони захисту.

Допитані в судовому засіданні обвинувачені свою вину не визнали, проти вимог цивільного позову заперечували. Відповідні позиціі? щодо невинуватості обвинувачених та доводи щодо недоведеності висунутого обвинувачення були висловлені під час дослідження доказів, а також у вступних промовах, виступах обвинувачених та і?х захисників у судових дебатах, виступах обвинувачених з останнім словом. Мотиви суду щодо цих доводів наведені при оцінці судом доказів та обставин справи в п. 15-16.2 цього вироку.

6.2.1. Позиція сторони захисту ОСОБА_13 .

Захисник обвинуваченої ОСОБА_13 - адвокат ОСОБА_16 під час виступу в судових дебатах посилався на те, щоу взаємодії з ДПЧЗ ОСОБА_13 діяла виключно як директор ТОВ «Вел-Авто-Транс », жодних вказівок щодо господарської діяльності ДПЧЗ не надавала, на території підприємства фактично не перебувала. Зазначив, що в судове засідання для допиту не з`явився ключовий свідок - попередній директор ДПЧЗ ОСОБА_43 з яким ОСОБА_13 , як директор ТОВ «Вел-Авто-Транс », підписала договір зберігання від 06.08.2015 № 06-08-15 та від 10.08.2015 б/н, за якими на зберігання до ТОВ «Вел-Авто-Транс » повинні були передаватися: пшениця, соняшник та ячмінь врожаю 2015 року. Суд взяв до уваги стан здоров`я ОСОБА_42 проте, не перевірив можливість участі ОСОБА_42 в судовому засідання та не забезпечив його участь в режимі відеоконференції, тим самим упереджено допустив неповне з`ясування обставин справи. Обвинувачена ОСОБА_13 під час виступу з останнім словом зазначила, що свою вину не визнає та просить суд її виправдати. Повідомила, що не мала жодних корисливих мотивів, діяла в межах посадових обов`язків директора ТОВ «Вел-Авто-Транс », одержане на зберігання майно особисто не використовувала. Вважала, що обвинувачення ґрунтується на припущеннях, а ситуацію що склалась вважала господарською помилкою або невірною оцінкою господарських операцій.

6.2.1.1. Показання обвинуваченої ОСОБА_13 .

Обвинувачена ОСОБА_13 відмовилась надати суду показання.

6.2.2. Позиція сторони захисту ОСОБА_17 .

Захисник обвинуваченої ОСОБА_17 - адвокат ОСОБА_18 під час судових дебатів зазначив, що сторона обвинувачення не надала жодного належного та допустимого доказу, який би підтвердив обов`язкові елементів складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України. Вказав, що обвинувачення ґрунтується на припущених.

Стороною обвинувачення не було зазначено, які саме документи підписала ОСОБА_17 , які розпорядження вона видавала, які управлінські рішення вона приймала та яким чином розпоряджалася зерном ДПЧЗ. Натомість матеріали справи містять протилежні докази, а саме докази того, що обвинувачена не мала права підпису на ДПЧЗ, не складала і не підписувала жодних документів, не приймала жодних управлінських рішень та лише виконувала вказівки керівника підприємства, які давалися відкрито на щоденних нарадах.

Крім того, не було встановлено, хто конкретно передавав дані для бухгалтерії стосовно автомобілів та маршрутів, оскільки ОСОБА_17 таких вказівок не давала та не знала про існування договору зберігання, укладеного між ДПЧЗ та ТОВ « Вел-Авто-Транс ». Механізм вивезення зерна з приходом ОСОБА_17 на ДПЧЗ не змінився. Жодного доказу попередньої змови у судовому засіданні не надано. Відсутні докази розмов між обвинуваченими, домовленостей та свідчень, які підтверджують існування змови.

Аналіз відведеної ОСОБА_17 ролі зводиться до того, що вона мала переконувати та організовувати роботу інших осіб, надавати їм вказівки. Але сторона обвинувачення не надала жодного доказу такого впливу ОСОБА_17 .

Захисник також заперечував проти твердження прокурора про корисливий мотив у вигляді оплати проїзду та проживання, назвавши це звичайним забезпеченням умов праці працівника, а не вигодою від злочину.

Крім того, захисник обвинуваченої ОСОБА_17 обґрунтовуючи незаконність обшуку, проведеного 12.01.2017 у домоволодінні за адресою: АДРЕСА_14 , зазначив про:

- відсутність законних підстав для проникнення, оскільки обшук було проведено без ухвали слідчого судді. Натомість детективи вказали у протоколі, що підставою стала «протоптана стежка між дворами» та їхнє припущення, що документи можуть бути в іншому будинку, що не є законною підставою для порушення недоторканності житла;

- порушення строків звернення до суду. Вказаний обшук відбувся 12.01.2017, а клопотання було подане лише 16.01.2017, тобто через чотири дні, що суперечить вимогам невідкладності та судовій практиці;

- неналежну перевірку з боку слідчого судді, оскільки під час подальшої легалізації обшуку слідчий суддя фактично не перевірив законність самого проникнення. В ухвалі було зазначено лише те, що вилучені документи можуть мати значення для справи, проте це не є підставою для проникнення в житло без ухвали слідчого судді.

Оскільки первинне отримання доказів було незаконним, захист наполягає, що всі похідні докази та вилучені документи є недопустимими. Просив суд виправдати ОСОБА_17 у зв`язку з недоведеністю її вини.

У своїх виступах під час судових дебатів та з останнім словом ОСОБА_17 зазначила, що працювала заступником директора ДПЧЗ без права підпису. Всі її дії зводилися до виконання розпоряджень директора ДПЧЗ та його заступника ОСОБА_28 , які надавалися на щоденних нарадах. Основна її роль полягала у технічному контролі за процесом зважування зерна на току. ОСОБА_17 стверджувала, що вивезення зерна розпочалося ще до її призначення і продовжувалося під час її роботи. Коли вона цікавилася напрямком перевезення, директор запевняв її, що зерно везуть на зберігання згідно з укладеними договорами.

Обвинувачена ОСОБА_17 наголосила, що діяла чесно та добросовісно, не маючи жодного злочинного умислу, і вважає, що її звинувачують у діях, яких вона не вчиняла. Також вона зазначила, що на той момент їй, можливо, бракувало досвіду, а вищу освіту вона отримала лише у 2017 році.

Крім того, ОСОБА_17 повідомила суду, що є інвалідом II групи, має чоловіка - інваліда I групи на гемодіалізі та доньку - інваліда III групи з видаленою ниркою, сама обвинувачена страждає на цукровий діабет та має проблеми з хребтом.

6.2.2.1. Показання обвинуваченої ОСОБА_17 .

Під час допиту ОСОБА_17 повідомила, що на роботу в ДП « Червоний Землероб » її запросила ОСОБА_13 у вересні-жовтні 2015 року, оскільки підприємству був потрібен спеціаліст із тваринництва. ОСОБА_13 обвинувачена на підприємстві не бачила та не контактувала з нею. Їй пообіцяли заробітну плату у розмірі 5 000 грн. Стан тваринництва на підприємстві, за її словами, був жахливий.

Стверджує, що під час працевлаштування її не знайомили з документами, які регламентують роботу підприємства, та не надавали посадової інструкції. Призначили на посаду другого заступника директора по тваринництву без права підпису. Основними обов`язками були питання тваринництва (стан приміщень, кормова база, раціони годівлі худоби), проте вона також виконувала інші вказівки директора. Підприємство складалося з двох відділів: у с. Чарівне та с. Мирне.

Після працевлаштування обвинувачену забезпечили житлом, орендували кімнату у приватному будинку за 400 грн в місяць. ОСОБА_17 їздила додому лише один або два рази на місяць.

На момент коли обвинувачена приїхала у господарство, звідти вивозилось зерно, за словами директора, нібито за договором. ОСОБА_17 стверджує, що директор також пояснював вивезення зерна необхідністю його збереження від фермерів-кредиторів, які нібито намагалися силоміць забрати врожай, зазначила про спалені комбайни та велику кількість охорони.

За вказівкою директора ОСОБА_42 або його заступника ОСОБА_28 обвинувачена їздила у с. Бобринець і на великовагових вагах зважувала машини, про що звітувала перед головним бухгалтером. Відвантаження відбувалося з токів у с. Чарівне та с. Мирне. ОСОБА_17 не знала, куди саме їдуть автомобілі та не мала відношення до договорів чи фінансових документів. Наголосила, що не складала товаротранспортні накладні, цим займалися завтоком та головний бухгалтер. Вона лише бачила в документах, що зерно вивозилось на зберігання до ТОВ « Вел-Авто-Транс ». На той час, їй не було відомо, хто був директором ТОВ « Вел-Авто-Транс ». Окрім обвинуваченої у листопада-грудні 2015 року контроль за відвантаженням та вивезенням зерна здійснювали ОСОБА_28 , ОСОБА_44 , завтоків ОСОБА_45 та ОСОБА_46 .

Після відсторонення ОСОБА_42 вона з іншими працівниками ДПЧЗ їздила до Смілянського району Черкаської області, однак на територію ТОВ « Вел-Авто-Транс » їх не пустили, а ОСОБА_13 відмовилась надати допомогу у виявленні зерна.

Пояснила, що, попрацювавши деякий час, дізналася від бухгалтера, що всі банківські рахунки підприємства були заблоковані, крім одного для соціальних виплат.

Зазначила, що в разі відсутності ОСОБА_42 обов`язки директора виконував ОСОБА_28 .

На момент описаних подій зі ОСОБА_47 обвинувачена була незнайома. Наявність десяти телефонних з`єднань у період з листопада по грудень 2015 року зі ОСОБА_47 пояснила тим, що охорона підприємства періодично просила у неї телефон для дзвінків.

ОСОБА_17 стверджує, що обшук у її будинку 12 січня був незаконним, оскільки ухвала суду була прийнята лише 17 січня. Також вона зазначила, що вилучені документи призначалися для наради в Академії наук щодо запобігання банкрутству, а не були доказом злочину. Підкреслила, що підприємство завжди надавало всі документи на запити правоохоронних органів.

Вказала, що через арешт рахунків підприємства вона взяла на свою картку 400 000 грн поворотної фінансової допомоги від « Агроінвестпрайму », щоб сплачувати за електроенергію та видавати зарплату працівникам. Вказані кошти їй так і не повернули.

Повідомила, що є інвалідом другої групи та має низку захворювань, а саме: гонартроз колінних суглобів, проблеми зі спиною (грижі), хвороби щитоподібної залози та серця.

Обвинувачена зазначила, що жодних незаконних дій не вчиняла, заперечувала проти корисливого мотиву.

7. Докази на підтвердження встановлених судом обставин

Суд у результаті судового розгляду вважає, що вина обвинуваченої ОСОБА_13 поза розумним сумнівом підтверджується такими доказами:

7.1. Показання свідків:

7.1.1. Під час допиту в судовому засіданні свідок ОСОБА_48 надала наступні показання:

З вересня 2009 року свідок працює головним бухгалтером ДПЧЗ, вказану посаду займала й у 2015 році. До червня 2015 року посаду керівника ДПЧЗ займав ОСОБА_49 , після нього - ОСОБА_50 . Восени 2015 року заступником директора ДПЧЗ призначено ОСОБА_17 , яка відповідала за фінансові питання та була задіяна у відвантаженні врожаю, який відправлявся ТОВ « Вел-Авто-Транс ». Про призначення ОСОБА_17 на посаду заступника директора працівників повідомив ОСОБА_51 на нараді трудового колективу. Восени 2015 року, під час перебування ОСОБА_42 на лікарняному, ОСОБА_17 була виконуючою обов`язки директора ДПЧЗ .

У 2015 році підприємство мало велику кредиторську заборгованість, але усі поля були засіяні врожаєм. У той же час рахунки ДПЧЗ було арештовано виконавчою службою. Проте, врожай зібрано силами підприємства, завезено на тік та оприбутковано, зафіксовано у вагових книгах та звітах, які були вилучені співробітниками НАБУ та СБУ .

Обвинувачену ОСОБА_13 свідок побачила на ДПЧЗ через декілька днів після того як ОСОБА_42 призначили директором. ОСОБА_51 зібрав на нараду керівників та спеціалістів підприємства, де представив ОСОБА_13 як директора аудиторської фірми, яка буде проводити аудит ДПЧЗ. Також із ОСОБА_13 було ще декілька осіб. У подальшому, за розпорядженням керівника ДПЧЗ, ОСОБА_13 та згаданим особам надавались документи підприємства, проте особисто свідку жодного акта аудиту чи перевірки ніхто не надавав. За аудиторську перевірку бухгалтерія ДПЧЗ кошти не сплачувала.

Свідок повідомила, що керівник ДПЧЗ зазначив, що через арешти, накладені виконавчою службою, укладено договір, та врожай з метою його збереження необхідно вивезти. Врожай 2015 року збирався з полей ДПЧЗ та вивезений до ТОВ « Вел-Авто-Транс », керівником якого виявилась ОСОБА_13 , у с. Ротмістрівка Черкаської області. Було вивезено насіння ячменю, пшениці, кукурудзи і соняшника, що становило більшу частину врожаю ДПЧЗ 2015 року.

Окрім ТОВ « Вел-Авто-Транс » ДПЧЗ мало договори про зберігання з Аграрним Фондом, за яким зерно відпускалось до ККХП №2 та організації КВВ.

Транспортні засоби, що вивозили зерно з ДПЧЗ, наймались не державним підприємством. До сьогоднішнього дня відвантажене зерно ДПЧЗ урожаю 2015 року не повернулось до підприємства. Крім того, до 2015 року такими об`ємами зерно ніколи не вивозили.

Свідок підтвердила, що вона, в тому числі, оформлювала ТТН для відвантаження зерна за розпорядженням директора ДПЧЗ . Окрім неї, ТТН підписував завідуючий током та інші представники підприємства. ТТН та видаткові накладні для вивезення зерна складалась в 4 примірниках, один з яких повертався або водієм або директором із відміткою ТОВ « Вел-Авто-Транс » (печатка підприємства). Товаросупровідні документи виготовлялись в паперовому вигляді.

За показаннями свідка, ДПЧЗ мало можливості та склади для зберігання більшої частини врожаю 2015 року.

Договори щодо фінансово-господарської діяльності ДПЧЗ не зберігались у бухгалтерії підприємства.

Вивезення зерна ДПЧЗ до ТОВ « Вел-Авто-Транс » відбувалось за розпорядженням директора ОСОБА_42 , який повідомив, що існує договір про зберігання зерна із цим підприємством, проте оригінал договору не показав, пославшись на те, що він вилучений правоохоронцями. Свідок бачила тільки копію договору зберігання, яку їй показав ОСОБА_50 .

Після зауважень контролюючої організації - НААН, щодо відсутності актів приймання-передачі, свідок вимагала у директора ОСОБА_42 , щоб були оформлені акти. Таких актів, наскільки пам`ятає свідок, було оформлено три.

Також свідок повідомила, що під час збирання врожаю 2015 року на полях були присутні представники державної виконавчої служби, які контролювали збір урожаю, у зв`язку із тим, що відносно ДПЧЗ були відкриті виконавчі провадження.

7.1.2. Під час допиту в судовому засіданні свідок ОСОБА_52 надала наступні показання:

З липня 2015 року по день допиту свідок працює завідуючою током ДПЧЗ . До посадових обов`язків входить приймання зерна з поля, відпуск зерна на реалізацію, зберігання та облік зерна.

У 2015-2016 роках процес приймання та зберігання зерна полягав у тому, що на полі навантажувався автомобіль, який потім їхав зважуватись на ваги, під час чого виписувався реєстр, де вказувався номер автомобіля, брутто, нетто, тара. Коли автомобіль заїжджав на тік, то водій віддавав свій реєстр, з якого свідок вносила відомості до реєстру прийому зерна на тік, вже після цього на тік висипали зерно. Наразі охорона зерна на ДПЧЗ здійснюється нічним сторожем, а у 2015-2016 роках було приблизно одинадцять чоловіків охоронців, якими керував ОСОБА_28 , що був заступником ОСОБА_53 .

За показаннями свідка, всі машини тарилися у с. Бобринець, потім приїжджали на тік, де їх завантажували. Відпуск зерна, у свою чергу, здійснювався тільки зі складу.

ТТН на підприємстві виписувала головний бухгалтер, видаткові накладні виписувала свідок, водій також ставив свій підпис. Були випадки коли свідок особисто заповнювала ТТН. Вагу у документах зазначав представник господарства, який був на вагах у с. Бобринець. ТТН видавались водіям, а видаткові накладні залишались у свідка, які вона у кінці місяця разом зі звітом здавала в бухгалтерію, а саме до ОСОБА_54 . На деяких ТТН були відсутні підписи водіїв, оскільки вони підписували їх пізніше, свідку було важливо щоб вони поставили підпис у видатковій накладній.

У 2015 році зерно ДПЧЗ вивозилось на зберігання до ТОВ « Вел-Авто-Транс », ТВВ, КХП, ТОВ « Кайрос Агро ». Після передачі зерна на зберігання до ТОВ « Вел-Авто-Транс » назад на підприємство воно вже не поверталось. У грудні 2015 року, коли зерно вивозилось на ТВВ та ТОВ « Вел-Авто-Транс », ТТН заповнювала ОСОБА_17 . Підставу для вивезення у виді договору свідку не надавали, про те, що зерно вивозиться на зберігання свідку стало відомо від ОСОБА_55 .

Договір на зберігання зерна свідок не бачила, була вказівка від керівника підприємства про навантаження машин. Свідок вказала, що головним бухгалтером на той час була ОСОБА_44 , а директором - ОСОБА_50 . Під час складання видаткових накладних вказівку про отримувача свідок одержувала від директора або від головного бухгалтера.

Восени 2015 року ОСОБА_17 приїхала з ОСОБА_28 , який представив її як заступника директора. ОСОБА_17 контролювала відвантаження зерна з ДПЧЗ, при цьому відомості про вагу відвантаженого зерна для внесення до видаткових накладних свідок брала з робочого блокнота ОСОБА_17 . Після приходу до ДПЧЗ ОСОБА_17 підхід до вивезення зерна не змінився. На роботу ОСОБА_17 часто привозив на автомобілі ОСОБА_56 .

ОСОБА_28 з`явився на ДПЧЗ разом із ОСОБА_57 та був його заступником, на току з`являвся не часто, здебільшого, приїздив до охорони.

Щодо машин, які вивантажувались на ДПЧЗ, свідок пояснила, що у 2015 році був один автомобіль з відходами кукурудзи, звідки він прибув їй невідомо, документів у водія не було. Вказівку на розвантаження цього автомобіля давала ОСОБА_17 , а на зберігання - ОСОБА_50 . Пізніше вказані відходи віддали на корм для тварин.

Крім того, свідок вказала, що у серпні 2015 року ОСОБА_51 зібрав усіх та повідомив, що буде проводитись аудиторська перевірка, керівником аудиторської фірми представив ОСОБА_13 . Потім свідок бачила ОСОБА_13 на підприємстві під час видачі заробітної плати з каси ДПЧЗ .

Щодо періоду вивезення зерна свідок пояснила, що зерно вивозилось з липня 2015 року по кінець 2015 року. Зокрема, з ДПЧЗ було вивезено озиму пшеницю, ячмінь, соняшник та кукурудзу. Під час відправки зерна на зберігання була виявлена нестача, свідок склала акт та віддала його на підпис ОСОБА_58 .

У ДПЧЗ було два відділи, на другому також вивозили зерно, там відповідальними особами були ОСОБА_44 та інший завідувач током.

7.1.3. Під час допиту в судовому засіданні свідок ОСОБА_59 надала наступні показання:

У 2015-2016 роках працювала бухгалтером на ДПЧЗ, займалась веденням рахунків щодо продуктів, зерна та кормів. Підпорядковувалась директору та головному бухгалтеру ОСОБА_55 . Вказала, що облік передачі зерна на зберігання не входив до її повноважень.

За показаннями свідка, ОСОБА_51 представив ОСОБА_13 та ще трьох людей, які з його слів проводили аудит. Працівники ДПЧЗ надавали аудиторам всі документи, які вони просили, однак звіту за результатами аудиту свідок не бачила.

ОСОБА_17 була заступником директора ОСОБА_42 , її представили у кінці 2015 року. Щодо участі ОСОБА_17 у вивезенні зерна свідку невідомо. Крім того, свідок вказала, що ОСОБА_17 мешкала у с. Чарівне на вулиці Піньковського, до роботи її підвозили на автомобілі.

Заробітну плату на підприємстві отримували готівкою через касу, але до появи на ДПЧЗ ОСОБА_42 був період, коли заробітну плату зовсім не отримували.

Щодо юриста ДПЧЗ свідок зазначила, що у нього не було свого кабінету, у той період юристом був ОСОБА_60 . Вказала, що ОСОБА_28 теж був заступником директора та у нього було право підпису.

7.1.4. Під час допиту в судовому засіданні свідок ОСОБА_61 надала наступні показання:

У 2015-2016 роках працювала бухгалтером на ДПЧЗ, з вересня 2016 року була переведена у розрахунковий відділ. Під час роботи бухгалтером вела рахунки по пально-мастильним матеріалам, реалізації, рослинництву, матеріалам сільськогосподарського призначення. Облік передачі зерна свідок не вела.

За показаннями свідка, ОСОБА_51 прийшов на ДПЧЗ у 2015 році. На підприємстві ОСОБА_13 та ще двоє людей проводили аудиторську перевірку, брали документи для її проведення.

ОСОБА_17 з`явилась на ДПЧЗ у 2015 році, її представив ОСОБА_51 , обіймала посаду заступника директора, а потім виконуючого обов`язки директора. Свідок зазначила, що ОСОБА_17 мешкала у с. Чарівне, на роботу їздила з ОСОБА_62 .

Щодо ОСОБА_28 свідок вказала, що він був начальником охорони та підписував у неї підзвіт. ОСОБА_44 була головним бухгалтером, розподіляла в бухгалтерії рахунки між співробітниками, договори зберігались у ОСОБА_55 .

Організатором мітингу проти незаконного вивезення зерна у 2015 році був директор ДПЧЗ.

7.1.5. Під час допиту в судовому засіданні свідок ОСОБА_63 надав наступні показання:

Працює в Кіровоградській дослідній станції з 2004 року, наразі є виконуючим обов`язки директора Інституту сільського господарства Національної академії аграрних наук України . У 2015 році був виконуючим обов`язки директора Кіровоградської державної сільськогосподарської дослідної станції , до цього був заступником директора, а у 2016 році був обраний директором.

У 2015-2016 роках Кіровоградська дослідна станція мала у своєму підпорядкуванні три дослідних господарства, у тому числі ДПЧЗ, яке також було підпорядковано Національній академії аграрних наук України .

У цей же час комісія академії виявила недостатньо обґрунтовані виплати за ухвалами суду, внаслідок прийняття неефективних управлінських рішень, претензії кредиторів були близько 40 мільйонів гривень. Через це було звільнено директора ОСОБА_64 , а замість нього у липні 2015 року призначено ОСОБА_53 . Свідок до призначення ОСОБА_42 не був із ним знайомий.

ОСОБА_65 не вдалося вивести ДПЧЗ з фінансової кризи. У кінці 2015 року продукція, яка збиралася з полів підприємства спочатку начебто вивозилась до найближчих елеваторів на територію Черкаської області. Зі слів ОСОБА_42 , це робилося для збереження продукції, хоча потім він говорив, що документи, які підтверджують передачу зерна за рішенням суду від ДВС Кіровоградської області до ДВС Черкаської області , втрачені.

Через документи свідку стало відомо про ТОВ « Вел-Авто-Транс », у ДПЧЗ були укладені з ним договори на перевезення кукурудзи, соняшника, ячменю. Вказані договори Кіровоградська державна сільськогосподарська дослідна станція не погоджувала.

У жовтні 2015 року була скликана комісія з протидії банкрутства ДПЧЗ, відбулось декілька засідань, у тому числі у 2016 році. Засідання відбувались у Національній академії аграрних наук у м. Києві , під час засідань комісія запитувала у ДПЧЗ документи. Кіровоградська державна сільськогосподарська дослідна станція , у тому числі й свідок, звертались до місць зберігання зерна, серед них було і підприємство « Деметра-ЛК » у с. Ротмістрівка Черкаської області. Здійснювали виїзди до складів, де їх спочатку не пустили, а потім допустили на територію, однак склади не відчинили, була присутня воєнізована охорона. Зерно врожаю 2015 року повернуто ДПЧЗ не було. ОСОБА_42 було звільнено саме через те, що він не зміг підтвердити, куди здав зерно на зберігання.

З ОСОБА_17 свідок знайомий з жовтня-листопада 2015 року. ОСОБА_51 направив лист про погодження резюме ОСОБА_17 , потім її призначили другим заступником по тваринницькій галузі. Зі слів свідка, перший заступник ОСОБА_28 мав право підпису, а ОСОБА_17 - ні. ОСОБА_17 внесла позитивні зміни у тваринницьку галузь ДПЧЗ, щодо розкрадання нею врожаю свідку невідомо.

За показаннями свідка, після заміни ОСОБА_64 на ОСОБА_42 у ДПЧЗ з`явилося багато кредиторів, які почали пред`являти договори та грошові претензії до підприємства, почались зіткнення озброєних людей.

7.1.6. Під час допиту в судовому засіданні свідок ОСОБА_66 надав наступні показання:

У 2015 році свідок працював у відділі примусового виконання рішень ГТУЮ в Кіровоградській області на посаді державного виконавця. У провадженні відділу було зведене виконавче провадження, де боржником було ДПЧЗ. Борги були, у тому числі, на користь фізичних, юридичних осіб та держави по податках. Керівником підприємства був спочатку ОСОБА_49 , а потім ОСОБА_50 . Щодо ОСОБА_17 свідок зазначив, що вона була заступником ОСОБА_53 .

У повноваження свідка входила перевірка майнового стану боржника, накладення арештів, виїзди до місцезнаходження боржника.

За показаннями свідка, він був присутній при зборі врожаю ДПЧЗ у кінці літа - на початку осені 2015 року для підрахунку кількості зібраного врожаю. Здійснювалась фіксація техніки, яка збирала врожай, кількість врожаю та місце відвантаження, а вже потім накладення арешту на врожай, опис та передача на відповідальне зберігання.

Після збору врожаю його було вивезено на зберігання до с. Мирне та с. Чарівне. Після вивезення зерна свідок надсилав повідомлення у прокуратуру та СБУ, жодної відповіді він не отримав. У відділі була інформація, що зерно ДПЧЗ вивезли до с. Ротмістрівка Черкаської області.

7.1.7. Під час допиту в судовому засіданні свідок ОСОБА_67 надав наступні показання:

Свідок працює на посаді головного агронома у ДПЧЗ з 1992 року. До посадових обов`язків свідка входило виконання технології вирощування та збирання зернових культур.

Свідок зазначив, що знайомий із ОСОБА_17 та ОСОБА_13 . До повноважень ОСОБА_17 входило контролювання статистики та ведення обліку. ОСОБА_13 представив ОСОБА_51 як керівника аудиторської компанії у серпні - вересні 2015 року.

За показаннями свідка, у 2015 році на ДПЧЗ було багато боргів. Директор підприємства сказав, що зерно вивозиться на збереження у Черкаську область, зерно назад на ДПЧЗ не повернули. Вивезення зерна контролювало керівництво ДПЧЗ , а видавали зерно завідуючий складом та головний бухгалтер.

Спочатку у ОСОБА_42 був один заступник - ОСОБА_28 , а потім з`явилась ще ОСОБА_17 . На ДПЧЗ було два відділення, на першому керуючим був ОСОБА_68 , потім ОСОБА_69 , а на другому - ОСОБА_70 .

7.1.8. Під час допиту в судовому засіданні свідок ОСОБА_71 надала наступні показання:

Свідок з 2015 року по 2016 рік працювала на посаді диспетчера вантажоперевезень у ФОП ОСОБА_72 . Робила пошук заявок вантажоперевезень на сайті «Делла», копіювала їх на сайт « Ларді » та здійснювала пошук автотранспорту.

За показаннями свідка, вона знайшла заявку на перевезення з населеного пункту Бобринець та продублювала її на сайт « Ларді », контактною особою було зазначено чоловіка на ім`я ОСОБА_73 . Продукція вивозилась у різні пукти відвантаження. Всі записи, у тому числі свій зошит, свідок надала працівникам НАБУ.

За показаннями свідка, вона контактувала з ОСОБА_74 через заявку на сайті « Делла », свідок запитала у нього чи потрібні автомобілі, на що ОСОБА_73 відповів згодою. На запитання про походження зерна ОСОБА_73 вказав, що це його товар та його необхідно перевезти. Спілкування тривало приблизно два тижні, для перевезення було задіяно до 50 автомобілів.

Під час контактів з ОСОБА_74 , свідок користувалась мобільним номером телефону: НОМЕР_27 , а у ОСОБА_75 був Лайф , він спілкувався російською. Після перевезення водії казали, що послуги з перевезення сплачував ОСОБА_73 .

7.1.9. Під час допиту в судовому засіданні свідок ОСОБА_29 надав наступні показання:

Свідок зазначив, що ОСОБА_76 він знає з дитинства, вони разом займалися спортом. Протягом 2015 року також продовжували спілкування.

За проханням ОСОБА_77 та ОСОБА_78 свідок в складі громадської організації здійснював охорону ДПЧЗ, оскільки підприємству не давали зібрати врожай. За вказану діяльність ОСОБА_79 та ОСОБА_80 компенсували їм гроші на їжу та бензин. Зі слів свідка, у ОСОБА_77 та ОСОБА_78 був договір з ДПЧЗ, вони завезли сільськогосподарську техніку та намагалися прибрати врожай. Невідомі особи заважали це зробити, а його роль полягала у тому, щоб охороняти та супроводжувати сільськогосподарську техніку.

На прохання ОСОБА_77 , ОСОБА_78 та директора ДПЧЗ , свідок робив дзвінки для підшукування транспорту для перевезення зерна. Відправки та завантаження автотранспорту контролювала бухгалтер на ім`я ОСОБА_81 , вона їздила до вагової, виписувала товарно-транспортні накладні, а потім поверталась до директора ДПЧЗ . Свідок зазначив, що директором був чоловік, він підписував документи, які передавалися водіям. Пункт зважування знаходився у м. Бобринець, а навантаження відбувалося безпосередньо на полях ДПЧЗ. Свідок зазначив, що все зерно їхало на зберігання до ОСОБА_77 та ОСОБА_78 в с. Ротмистрівка Смілянського району Черкаської області. Спочатку машини охороняли до кінцевого пункту розвантаження, а потім супроводжували лише до м. Бобринець.

Свідок вказав, що до ОСОБА_76 з приводу надання автомобіля для перевезення зерна не звертався, ОСОБА_82 відношення до організації перевезення врожаю 2015 року ДПЧЗ не має, та він не спілкувався з ним з приводу врожаю 2015 року.

Послуги з охорони припинили надавати після появи нового директора - ОСОБА_17 . Після того як ОСОБА_13 перестала відповідати на телефонні дзвінки бухгалтер, юристи, попередній директор та інші представники ДПЧЗ поїхали до с. Ротмистрівка, щоб перевірити наявність зерна.

З ОСОБА_17 свідок познайомився безпосередньо на підприємстві, на той час вона була або директором, або виконуючим обов`язки директора.

7.2. Письмові докази, документи, висновки експертів, надані стороною обвинувачення, які визнані допустимими та належними:

7.2.1. Протокол огляду аналітично-інформаційної системи «Податковий блок» ДФС від 13.04.2016, складений детективом НАБУ ОСОБА_83 (т. 17, а.с. 1-19), із додатками у вигляді роздрукувань інформації. Зі змісту протоколу вбачається, що детективом НАБУ ОСОБА_83 13.06.2016 оглянута аналітично-інформаційна система ДФС на предмет інформації щодо рахунків суб`єктів господарювання: ДПЧЗ, ТОВ « Вел-Авто-Транс », ТОВ « Форум », відкритих у банківських установах.

7.2.2. Протокол огляду реєстраційної справи ТОВ « Вел-Авто-Транс » від 25.04.2016 (т. 17, а.с. 21-229) із додатками у вигляді копій матеріалів справи (т. 17, а.с. 23-229), складений детективом НАБУ ОСОБА_84 та проведений на підставі вимоги згідно ст. 93 КПК від 13.04.2016 (т. 17, а.с. 20).

7.2.3. Рапорт начальника відділу КЗУ ІНФОРМАЦІЯ_243 ОСОБА_85 від 01.03.2016 №61/КЗЕ/1128/мт (т. 18, а.с. 52-56), зі змісту якого вбачається, що ОСОБА_13 користується номерами стільникового зв`язку: НОМЕР_28 , НОМЕР_29 .

7.2.4. Рапорт начальника відділу КЗУ ІНФОРМАЦІЯ_243 ОСОБА_85 від 30.04.2016 №61/КЗЕ/3078/мт (т. 18, а.с. 52-56), зі змісту якого вбачається, що встановлено список осіб-водіїв, що вивозили зерно із території ДПЧЗ у період серпня-листопада 2015 р., усього 15 осіб: ОСОБА_86 , ОСОБА_87 , ОСОБА_88 , ОСОБА_89 , ОСОБА_90 , ОСОБА_91 , ОСОБА_92 , ОСОБА_93 , ОСОБА_94 , ОСОБА_95 , ОСОБА_96 , ОСОБА_97 , ОСОБА_98 , ОСОБА_99 , ОСОБА_100 .

7.2.5. Лист-відповідь регіонального сервісного центру МВС в Кіровоградський області від 22.03.2016 №31/11-589 (т. 18, а.с. 71-74) наданий на виконання листа-запиту ІНФОРМАЦІЯ_77 від 10.03.2016 №61/КЗЕ/1273/нт (т. 18, а.с. 65-68) та доручення в порядку ст. 40 КПК старшого слідчого в ОВС слідчого відділу ІНФОРМАЦІЯ_243 ОСОБА_101 від 03.03.2016 №61/СВ/330/нт (т. 18, а.с. 59). Відповідно до змісту відповіді, на території Кіровоградської області зареєстровано 19 вантажних автомобілів, зазначених у запиті, серед яких зареєстровані за: ОСОБА_102 , ОСОБА_103 .

7.2.6. Лист-відповідь регіонального сервісного центру МВС в Черкаській області від 08.12.2015 №2723-59 з додатками (т. 18, а.с. 79-85), зі змісту якого вбачається, що власниками наступних транспортних засобів є вказані фізичні та юридичні особи: ОСОБА_104 - маз 500 а (д.н.з НОМЕР_30 ); ОСОБА_105 - DAF 105.410Т (д.н.з. НОМЕР_31 ); ПП « ОСОБА_106 » - DAF XF 95.380 (д.н.з. НОМЕР_32 ), Renault Magnum AE440 (д.н.з. НОМЕР_33 ); ОСОБА_107 (д.н.з. НОМЕР_34 ), DAF XF 95.480 (д.н.з. НОМЕР_35 ).

7.2.7 . Лист-відповідь регіонального сервісного центру МВС в Кіровоградській області від 11.04.2016 №31/11-804 (т. 18, а.с. 90) на виконання запиту від 23.03.2016 №61/СВ/331/нт (т. 18, а.с. 86-89). Зі змісту відповіді вбачається, що власниками автомобілів є наступні особи: MAN (д.н.з. НОМЕР_16 ), MAN (д.н.з. НОМЕР_18 ), Камаз (д.н.з. НОМЕР_37 ), МАЗ (д.н.з. НОМЕР_14 ) - ОСОБА_108 , Камаз (д.н.з. НОМЕР_38 ) - ОСОБА_109 , MAN (д.н.з. НОМЕР_39 ) - ОСОБА_110 ; MAN TGA (д.н.з. НОМЕР_40 ) - ОСОБА_95 ; DAF (д.н.з. НОМЕР_41 ) - ОСОБА_93 ; DAF (д.н.з. НОМЕР_42 ) - ОСОБА_111 ; MAN (д.н.з. НОМЕР_43 ) - ОСОБА_112 ; MAN TGA (д.н.з. НОМЕР_44 ) - ОСОБА_113 ; Камаз (д.н.з. НОМЕР_45 ) - ФГ « ОСОБА_114 »; DAF XF (д.н.з. НОМЕР_46 ) - ОСОБА_111 ; Камаз (д.н.з. НОМЕР_47 ) - ОСОБА_115 ; MAN TGA (д.н.з. НОМЕР_48 ) - ОСОБА_116 ; Камаз (д.н.з. НОМЕР_49 ) - ОСОБА_115 ; MAN TGA (д.н.з. НОМЕР_50 ) - ОСОБА_116 ; MAN (д.н.з. НОМЕР_51 ) - ОСОБА_117 .

7.2.8. Лист ДПЧЗ від 22.08.2016 №142/24129-04 (т. 18, а.с. 99) з додатками (т. 18, а.с. 100-124) на виконання запиту в порядку ст. 93 КПК від 03.08.2016 №0433-142/25888 (т. 18, а.с. 97-98). Зі змісту листа ДПЧЗ вбачається, що підприємством надано НАБУ наступні документи та їх копії:

7.2.8.1. Копія форми 29сг за 2015 р. ДПЧЗ (т. 18, а.с. 100-103), із якої вбачається, що загальна посівна площа ДПЧЗ становила 1770,00 га.

7.2.8.2. Довідка ДПЧЗ за підписом головного бухгалтера від 01.01.2016 (т. 18, а.с. 104) зі змісту якої вбачається, що ДПЧЗ за 2015р реалізовано та віддано на зберігання наступну кількість зерна: озима пшениця - 317660 кг (1 відділ), 314990 кг (2 відділ), 30200 кг (склад №1); озимий ячмінь - 5780 кг (1 відділ); соняшник - 170410 кг (1 відділ); ярий ячмінь - 84065 кг (1 відділ); відходи соняшника - 29600 кг (1 відділ); кукурудза - 131250 кг (1 відділ), 66130 кг (2 відділ), 7888 кг (склад №2).

7.2.8.3. Зведена довідка по зерну ДПЧЗ на 31.12.2015 за підписом головного бухгалтера ОСОБА_44 (т. 18, а.с. 105), зі змісту якої вбачається наступна інформація щодо зібраного урожаю з поля в 2015 р. в кг: озимої пшениці - 3640140, із них передано на ККХП №2 - 396960 та передано на ТОВ « Вел-Авто-Транс » - 888550; озимого ячменю - 451680, передано ТОВ « Вел-Авто-Транс » - НОМЕР_52 ; кукурудзи - 3115260, передано ТОВ « Вел-Авто-Транс » - НОМЕР_53 ; соняшнику - 4632690, передано на ТОВ « Вел-Авто-Транс » - НОМЕР_54 .

7.2.8.4. Копія наказу ДПЧЗ від 28.08.2015 №78/1-к про призначення ОСОБА_28 першим заступником директора ДПЧЗ із 28.08.2015 (т. 18, а.с. 106, 130).

7.2.8.5. Копія наказу ДПЧЗ від 02.10.2015 №87-к про покладення з 02.10.2015 обов`язків т.в.о. директора ДПЧЗ на ОСОБА_28 у період тимчасової непрацездатності директора ОСОБА_42 (т. 18, а.с. 107).

7.2.8.6. Копія наказу ДПЧЗ від 01.02.2016 №4-к про покладення обов`язків директора ДПЧЗ із 01.02.2016 на ОСОБА_118 у період тимчасової непрацездатності ОСОБА_42 (т. 18, а.с. 108).

7.2.8.7. Копія наказу ДПЧЗ від 11.02.2016 №5-к про відсторонення ОСОБА_42 від обов`язків директора ДПЧЗ з 11.02.2016 та покладення обов`язків на ОСОБА_119 (т. 18, а.с. 109).

7.2.8.8. Копія наказу ДПЧЗ від 19.02.2016 №8-к про покладення обов`язків директора ДПЧЗ на ОСОБА_28 із 19.02.2016 (т. 18, а.с. 110).

7.2.8.9. Копія наказу ДПЧЗ від 29.02.2016 №9-к про покладення обов`язків директора ДПЧЗ на ОСОБА_17 із 29.02.2016 (т. 18, а.с. 111).

7.2.8.10. Копії листків непрацездатності ОСОБА_42 (т. 18, а.с. 112-116), зі змісту яких вбачається, що ОСОБА_51 мав наступні періоди тимчасової непрацездатності: 24.09.2015-09.10.2015; 26.11.2015-05.12.2015; 01.02.2016-08.02.2016; 09.02.2016-17.02.2016; 01.03.2016-11.03.2016.

7.2.8.11. Копія особової справи ОСОБА_17 (т. 18, а.с. 117-124), яка включає в тому числі: копію паспорта ОСОБА_17 № НОМЕР_55 , виданого Черкаським РВ УМВС України в Черкаській області 01.08.2000, копію РНОКПП ОСОБА_17 № НОМЕР_56 ,

7.2.8.12 . Копія посадової інструкції директора ДПЧЗ від 09.03.2016 із відміткою про ознайомлення ОСОБА_17 із нею 09.03.2016.

Із змісту інструкції вбачається:

- директор підприємства належить до професійної групи «Керівники» (п. 1, Розділ І. );

- директор підприємства: визначає, формує, планує, здійснює і координує всі види діяльності підприємства (п. 1, Розділ ІІ), організовує роботу і ефективну взаємодію виробничих одиниць, цехів та інших структурних підрозділів (п. 2, Розділ ІІ), організовує виробничо-господарську діяльність підприємства на основі застосування методів обґрунтованого планування, нормативних матеріалів, фінансових і трудових витрат (п. 7, Розділ ІІ), контролює керівників структурних підрозділів (п. 8, Розділ ІІ), забезпечує сполучення економічних і адміністративних методів керівництва, матеріальних і моральних стимулів підвищення ефективності виробництва, а також підсилення відповідальності кожного працівника (п. 10, Розділ ІІ), вирішує всі питання в межах наданих йому прав, доручає виконання окремих організаційно-господарських функцій іншим посадовим особам: заступникам керівника, керівникам виробничих підрозділів підприємства відповідно до посадових інструкцій (п. 11, Розділ ІІ), забезпечує додержання законності (п. 12, Розділ ІІ). Директор від імені підприємства має право: діяти без доручення (п. 1, Розділ ІІІ) та представляти інтереси підприємства у взаємовідносинах з громадянами, юридичними особами та органами державної влади (п. 2, Розділ ІІІ), розпоряджатись майном підприємства з дотриманням вимог, визначених законодавством (п. 3, Розділ ІІІ), укладати трудові договори (п. 5, Розділ ІІІ).

7.2.9. Лист КДСДС НААНУ від 18.11.2016 №278 (т. 18, а.с. 126) з додатками (т. 18, а.с. 127-131) на виконання запиту в порядку ст. 93 КПК від 17.11.2016 №0433-142/41182 (т. 18, а.с. 125). Із змісту листа КДСДС НААНУ вбачається, що установою надано НАБУ наступні документи та їх копії, зазначені в п. 9.1, 9.2 цього вироку.

7.2.9.1. Копія наказу ДПЧЗ від 06.11.2015 №91-к (т. 18, а.с. 127), зі змісту якого вбачається, що ОСОБА_17 призначена заступником директора ДПЧЗ із 06.11.2015.

7.2.9.2. Копія наказу ДПЧЗ від 27.08.2015 №78-к (т. 18, а.с. 130), зі змісту якого вбачається, що ОСОБА_28 призначений т.в.о. першого заступника директора ДПЧЗ із 27.08.2015.

7.2.10. Копія резюме ОСОБА_42 (т. 18, а.с. 134), надана Листом КДСДС НААНУ від 23.01.2016 №13 (т. 18, а.с. 133) на виконання запиту в порядку ст. 93 КПК від 10.01.2017 №0433-007/2354 (т. 18, а.с. 132).

7.2.11. Протокол обшуку від 25.04.2016 за місцем знаходження ДПЧЗ (т. 19, а.с. 15-21), проведеного на виконання ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 18.04.2016 (справа №760/7004/16-к, провадження 1-кс/760/4687/16) (т. 19, а.с. 13-14), постановленої за клопотанням детектива НАБУ від 14.04.2016 (т. 19, а.с. 9-12), складений детективом НАБУ ОСОБА_121 , з якого вбачається, що вилучено документи, які зазначені в описі, у кількості 144 документів, у тому числі, зазначені в п. 12, 13 цього вироку.

7.2.12. Документи, щодо руху зерна ДПЧЗ за період серпня 2015 - жовтня 2015 р., що включають (т. 19, а.с. 22-254, т. 20, а.с. 1-58): відомості руху продуктів та матеріалів (форма 16) акти на сортування і сушку продукції рослинництва (форма 82), відомості руху зерна та іншої продукції (форма 80), реєстри приймання зерна вагарем (форма № 78а). Серед відомостей про рух зерна на токах ДПЧЗ містяться також наступні:

7.2.12.1. Відомість руху продуктів та матеріалів ДПЧЗ за серпень 2015 (т. 19, а.с. 22).

7.2.12.2. Відомість про рух зерна на току №1 за серпень 2015 (т. 19, а.с. 27).

7.2.12.3. Відомість про рух зерна на току №2 за серпень 2015 (т. 19, а.с. 64).

7.2.12.4. Відомість про рух зерна на току №1 за вересень 2015 (т. 19, а.с. 67).

7.2.12.5. Відомість про рух зерна на току №2 за вересень 2015 (т. 19, а.с. 116).

7.2.12.6. Відомість про рух зерна на току №2 за листопад 2015 (т. 20, а.с. 25).

7.2.12.7. Відомість про рух зерна відділ №1 за грудень 2015 (т. 20, а.с. 56).

7.2.12.8. Надаючи оцінку зазначеним доказам, суд зазначає, що вони підтверджують, що урожай 2015 року був зібраний на полях ДПЧЗ та доставлений на зерносховища підприємства, у подальшому відбувалась його очистка та переміщення між токами ДПЧЗ, а також, частина врожаю була передана ТОВ « Вел-Авто-Транс » на зберігання.

7.2.13. Накладні, відповідно до яких здійснювалось відвантаження (вивезення) зерна врожаю 2015 р. зі складів ДПЧЗ на адресу ТОВ « Вел-Авто-Транс », що включають (т. 20, а.с. 59-92):

7.2.13.1. Накладні, щодо вивезення зі складів ДПЧЗ зерна ячменю озимого у кількості 299,16 т вартістю 917 569,05 грн. на адресу ТОВ « Вел-Авто-Транс » за підписом ОСОБА_42 , що включають:

- накладна №53 від 09.08.2015 на 48120 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_58 , НОМЕР_59 (т. 20, а.с. 59);

- накладна №54 від 09.08.2015 на 49580 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_6 , НОМЕР_7 (т. 20, а.с. 60);

- накладна №55 від 09.08.2015 на 42780 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_60 , НОМЕР_17 (т. 20, а.с. 61);

- накладна №56 від 09.08.2015 на 20420 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_18 , НОМЕР_19 (т. 20, а.с. 62);

- накладна б/н від 09.08.2015 на 37350 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_10 , НОМЕР_61 (т. 20, а.с. 63);

- накладна б/н від 09.08.2015 на 55070 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_62 , НОМЕР_10 (т. 20, а.с. 64);

- накладна б/н від 10.08.2015 на 26 680 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_14 , НОМЕР_626 (т. 20, а.с. 65);

Надаючи оцінку цим доказам, суд приходить до висновку, що вони підтверджують передачу від ДПЧЗ до ТОВ « Вел-Авто-Транс » на зберігання 299,16 т ячменю озимого вартістю 917 569,05 грн.

7.2.13.2. Накладні щодо вивезення зі складів ДПЧЗ зерна озимої пшениці у кількості 646,58 т вартістю 1 828 087,84 грн. на адресу ТОВ « Вел-Авто-Транс » за підписом ОСОБА_42 , що включають (т. 20, а.с. 66-92):

- накладна б/н від 11.08.2015 на 39040 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_63 , НОМЕР_64 (т. 20, а.с. 66);

- накладна б/н від 11.08.2015 на 23160 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_65 , НОМЕР_32 (т. 20, а.с. 67);

- накладна №57 від 11.08.2015 на 40100 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_66 , НОМЕР_67 (т. 20, а.с. 68);

- накладна №58 від 11.08.2015 на 22940 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_33 , НОМЕР_68 (т. 20, а.с. 69);

- накладна №59 від 12.08.2015 на 26840 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_35 , НОМЕР_69 (т. 20, а.с. 70);

- накладна №60 від 12.08.2015 на 23940 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_34 , НОМЕР_70 (т. 20, а.с. 71);

- накладна №61 від 11.08.2015 на 23100 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_71 , НОМЕР_65 (т. 20, а.с. 72);