Проєкт Закону про внесення змін до Закону України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення" щодо приведення положень закону до європейського законодавства

ВЕРХОВНА РАДА УКРАЇНИ

Комітет з питань бюджету

01008, м.Київ-8, вул. М. Грушевського, 5, тел.: 255-40-29, 255-43-61, факс: 255-41-23

1

Комітет Верховної Ради України

з питань фінансів, податкової та

митної політики

До законопроекту за реєстр. № 3528-1 від 09.06.2020 р.

Комітет Верховної Ради України з питань бюджету на своєму засіданні

15 липня 2020 року (протокол №47) відповідно до статей 27 і 109 Бюджетного

кодексу України та статті 93 Регламенту Верховної Ради України розглянув

проект Закону України "Про внесення змін до Закону України "Про запобігання

та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом,

фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового

знищення" щодо приведення положень закону до європейського законодавства",

поданий народними депутатами України Южаніною Н.П., Геращенко І.В. та

Фріз І.В. (реєстр. № 3528-1 від 09.06.2020 р.).

Законопроектом пропонується, зокрема:

надати право для спеціально визначених суб’єктів первинного фінансового

моніторингу, керівництво яких складається з однієї особи – керівника,

призначати відповідального працівника з числа інших працівників;

встановити, що виконання обов’язків суб’єкта первинного фінансового

моніторингу забезпечується суб’єктами аудиторської діяльності, суб’єктами

господарювання, що надають послуги з бухгалтерського обліку, бухгалтерами,

під час проведення фінансових операцій;

передбачити, що суб’єкти аудиторської діяльності, суб’єкти

господарювання, що надають послуги з бухгалтерського обліку, бухгалтери

можуть не виконувати обов’язки щодо здійснення належної перевірки клієнта та

не повідомляти спеціально уповноважений орган про свої підозри у разі надання

послуг щодо захисту клієнта, представництва його інтересів у судових органах та

2у справах досудового врегулювання спорів або надання консультацій щодо

захисту та представництва клієнта;

встановити, що тимчасово, до 31 грудня 2020 року:

- заходи впливу у вигляді анулювання ліцензії та/або інших документів, що

надають право на здійснення діяльності, а також відсторонення від роботи

відповідальної особи суб’єкта первинного фінансового моніторингу, можуть

бути застосовані до суб’єктів первинного фінансового моніторингу (крім банків)

виключно у разі виявлення будь-яких повторних (другого і більше) порушень

законодавства у сфері запобігання та протидії, вчинених у період з дня набрання

чинності відповідним законом до 31 грудня 2020 року;

- захід впливу у вигляді штрафу застосовується до суб’єктів первинного

фінансового моніторингу (крім банків) у розмірі до 2 тисяч неоподатковуваних

мінімумів доходів громадян (для суб’єктів первинного фінансового моніторингу,

які не є юридичними особами, - у розмірі до 200 неоподатковуваних мінімумів

доходів громадян) /згідно з чинною нормою штраф передбачено у значно більших

розмірах (в основному до 12 тисяч чи 20 тисяч неоподатковуваних мінімумів

доходів громадян)/.

У пояснювальній записці до законопроекту зазначено, що його реалізація

не потребуватиме додаткових витрат з державного бюджету, при цьому врахує

особливості європейського законодавства у сфері запобігання та протидії,

відстрочить запровадження жорстких фінансових санкцій за порушення

законодавства у сфері запобігання та протидії та, як наслідок, знизить рівень

напруги у бізнес середовищі.

Міністерство фінансів України у своєму експертному висновку зазначає,

що реалізація законопроекту не потребуватиме витрат з державного бюджету та

можливо вплине на дохідну частину бюджетів за рахунок зменшення штрафних

санкцій за порушення в сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню)

доходів, одержаних злочинним шляхом, та фінансуванню тероризму, а вартісна

величина впливу залежатиме від правової дисципліни працівників суб’єктів

первинного фінансового моніторингу.

За наслідками розгляду законопроекту (реєстр. № 3528-1) Комітет ухвалив

рішення: законопроект матиме опосередкований вплив на показники бюджету

(може призвести до недонадходження доходів державного бюджету від штрафів

у разі виявлення відповідних порушень залежно від практики застосування даної

законодавчої ініціативи). У разі прийняття відповідного закону він може

набирати чинності згідно із законодавством.

Голова Комітету Ю.Ю. Арістов

3СЕДО ВЕРХОВНОЇ РАДИ УКРАЇНИ

Підписувач:Арістов Юрій Юрійович

Сертифікат: 58E2D9E7F900307B04000000D6452E007B2D8000

Дійсний до: 07.02.2022 0:00:00Апарат Верховної Ради України

№ 04-13/8-2020/112029 від 17.07.2020