Проєкт Закону про внесення змін до Закону України "Про запобігання корупції" щодо встановлення заборони особам, уповноваженим на виконання функцій держави або місцевого самоврядування та членам їх сімей на відкриття та/або використання рахунків і збереження фінансових активів в іноземних банках

ВЕРХОВНА РАДА УКРАЇНИ

Комітет з питань антикорупційної політики

01008, м.Київ-8, вул. М. Грушевського, 5, тел.: 255-35-03, e-mail: crimecor@rada.gov.ua

ВЕРХОВНА РАДА УКРАЇНИ

Згідно зі статтею 93 Регламенту Верховної Ради України та за дорученням

Голови Верховної Ради України від 08 квітня 2021 року Комітет, як головний з

підготовки і попереднього розгляду, розглянув проект Закону України «Про

внесення змін до Закону України «Про запобігання корупції» щодо встановлення

заборони особам, уповноваженим на виконання функцій держави або місцевого

самоврядування та членам їх сімей на відкриття та/або використання рахунків і

збереження фінансових активів в іноземних банках» (реєстр. № 5350), поданий

народним депутатом України Качурою О. А.

Проект Закону, відповідно до пояснювальної записки, розроблено з метою

створення нормативного підґрунтя для заборони відкриття та/або використання

рахунків і збереження фінансових активів в іноземних банках для осіб,

уповноважених на виконання функцій держави або місцевого самоврядування та

членів їх сімей.

Для досягнення зазначеної мети законопроектом пропонується доповнити

Розділ ІV Закону України «Про запобігання корупції» (далі – Закон) новою

статтею 241 «Заборона відкриття та/або використання рахунків і збереження

фінансових активів в іноземних банках» та внести зміни до статті 52 Закону, яка

передбачає додаткові заходи здійснення фінансового контролю, шляхом

виключення частини першої та викладення частини п’ятої у новій редакції.

А також у розділі ІІ «Прикінцеві та перехідні положення» проекту Закону

пропонується зобов’язати у 90 денний строк з дня набрання чинності цим

Законом осіб, визначених у пункті 1 частини першої статті 3 Закону України

«Про запобігання корупції» та членів їх сімей, що мали та/або використовували

рахунки, а також зберігали фінансові активи в іноземних банках до моменту

встановлення такої заборони, здійснити заходи направлені на приведення у

відповідність до вимог цього Закону.

Опрацювавши проект Закону Комітет зазначає наступне.

Відповідно до частини першої статті 41 Конституції України кожен має

право володіти, користуватися і розпоряджатися своєю власністю, а згідно з

частиною четвертою цієї статті право приватної власності є непорушним.

2

Пункт 8 частини першої статті 46 Закону передбачає, що в декларації

відображаються, зокрема, наявні у суб’єкта декларування та членів його сім’ї

грошові активи, у тому числі кошти, розміщені на банківських рахунках або які

зберігаються у банку. Відомості щодо грошових активів включають дані про вид,

розмір та валюту активу.

Одним із додаткових заходів здійснення фінансового контролю,

передбаченого статтею 52 Закону є обов’язок суб’єкта декларування у разі

відкриття ним або членом його сім’ї валютного рахунка в установі

банку-нерезидента у десятиденний строк повідомляти про це Національне

агентство з питань запобігання корупції (далі – Національне агентство), із

зазначенням номера рахунка і місцезнаходження банку-нерезидента.

За неповідомлення або несвоєчасне повідомлення про відкриття валютного

рахунка в установі банку-нерезидента передбачена адміністративна

відповідальність, а за декларування недостовірної інформації – кримінальна.

Відтак чинний механізм фінансового контролю забезпечує дієву

реалізацію його заходів стосовно суб’єктів декларування, а тому встановлення

додаткової заборони для суб’єктів декларування вбачається надмірним.

Крім того, варто зауважити, що статтею 3 Закону визначено перелік

суб’єктів, на яких поширюється його дія, до якого членів сімей осіб,

уповноважених на виконання функцій держави або місцевого самоврядування,

або прирівняних до них осіб, не віднесено.

Таким чином, законодавча пропозиція встановити заборону на відкриття

та/або використання рахунків і збереження фінансових активів в іноземних

банках членами сімей осіб, уповноважених на виконання функцій держави або

місцевого самоврядування не відповідає Конституції України та не узгоджується

із положеннями Закону.

Головне науково-експертне управління Апарату Верховної Ради України у

своєму висновку від 03 грудня 2021 року зазначило, що чинні антикорупційні

обмеження, вимоги та заборони для осіб, уповноважених на виконання функцій

держави та місцевого самоврядування, містять обґрунтовані і достатньо

ефективні засоби контролю, що мають попереджати корупційні прояви на

території України.

Обґрунтування запропонованої заборони зводиться до необхідності

попередження виводу доходів, що здобуті корупційним шляхом. Водночас зі

змісту законопроекту випливає, що заборона відкриття та/або використання

рахунків і збереження фінансових активів в іноземних банках

поширюватиметься на осіб, уповноважених на виконання функцій держави або

3

місцевого самоврядування, та членів їх сімей, навіть за умови, що відповідні

фінансові активи вони отримали легально.

Прийняття проекту Закону у запропонованому вигляді означатиме

незабезпечення державою реалізації окремих положень Конституції України та

інших законів України.

Національне агентство у своєму висновку зауважило, що проект Закону

позбавлений легітимної мети та суперечить Конституції України, міжнародно-

правовим зобов’язанням України й цивільному законодавству України, а також

не відповідає принципу юридичної визначеності, який є складовою принципу

верховенства права.

Так, відповідно до частини другої статті 14 Конвенції ООН проти корупції,

держави-учасниці розглядають питання про застосування практично можливих

заходів щодо виявлення переміщення коштів і відповідних оборотних

інструментів через їхні кордони й щодо контролю за таким переміщенням за

умови дотримання гарантій, спрямованих на забезпечення належного

використання інформації, і не створюючи будь-яких перешкод для переміщення

законного капіталу.

Відповідно до частини першої статті 41 Конституції України кожен має

право володіти, користуватися і розпоряджатися своєю власністю, а згідно з

частиною четвертою цієї статті право приватної власності є непорушним.

Частиною третьою статті 319 Цивільного кодексу України визначається,

що усім власникам забезпечуються рівні умови здійснення своїх прав, а

частиною шостою цієї ж статті наголошується, що держава не втручається у

здійснення власником права власності.

Також, згідно з частиною другою статті 328 Цивільного кодексу України

право власності вважається набутим правомірно , якщо інше прямо не випливає

із закону або незаконність набуття права власності чи необґрунтованість активів,

які перебувають у власності, не встановлені судом.

Отже, у разі ухвалення цього законопроекту, як Закону, особи,

уповноважені на виконання функцій держави або місцевого самоврядування та

члени їх сімей, які набули фінансові активи у законний спосіб будуть

безпідставно обмежені у реалізації гарантованого Конституцією України права

власності.

Національний банк України звернув увагу, що відповідно до статті 4

Закону України «Про валюту і валютні операції» валютні операції здійснюються

без обмежень відповідно до законодавства України, крім випадків, встановлених

законами України, що регулюють відносини у сферах забезпечення національної

безпеки, запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних

4

злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму чи фінансуванню

розповсюдження зброї масового знищення, виконання взятих Україною

зобов’язань за міжнародними договорами, згода на обов’язковість яких надана

Верховною Радою України, а також випадків запровадження Національним

банком України, відповідно до цього Закону, заходів захисту.

При цьому, згідно із статтею 3 цього Закону питання здійснення валютних

операцій, основи валютного регулювання та нагляду регулюються виключно

цим Законом. Зміна положень цього Закону може здійснюватися виключно

окремими законами про внесення змін до цього Закону.

У разі, якщо положення інших законів суперечать положенням цього

Закону, застосовуються положення цього Закону.

Тому, запровадження для осіб, уповноважених на виконання функцій

держави або місцевого самоврядування та членів їх сімей заборони, яку

пропонується встановити законопроектом, суперечить Закону України «Про

валюту і валютні операції» та принципу свободи здійснення валютних операцій.

Державна служба фінансового моніторингу України зазначила, що

нормами міжнародних стандартів у сфері протидії відмиванню коштів та

фінансуванню тероризму не вимагається встановлення заборон на відкриття

національними публічними діячами рахунків у іноземних банках.

Керуючись положеннями пункту 3 частини першої статті 16 Закону

України «Про комітети Верховної Ради України», частини першої статті 93,

пункту 2 статті 114 Регламенту Верховної Ради України Комітет, на своєму

засіданні 15 лютого 2022 року (протокол № 105), прийняв рішення

рекомендувати Верховній Раді України за наслідками розгляду у першому

читанні проект Закону України «Про внесення змін до Закону України «Про

запобігання корупції» щодо встановлення заборони особам, уповноваженим на

виконання функцій держави або місцевого самоврядування та членам їх сімей на

відкриття та/або використання рахунків і збереження фінансових активів в

іноземних банках» (реєстр. № 5350) відхилити.

Доповідачем від Комітету на засіданні Верховної Ради України визначено

Голову Комітету Радіну А. О.

Голова Комітету Анастасія РАДІНА